关于联采物资欠货款及临采增加成本情况.docx

关于联采物资欠货款及临采增加成本情况的说明审计署驻成都特派办审计组：现就审计组提出的“联采物资欠货款及临采增加成本情况”说明如下：一、联采物资欠货款说明（一）关于“施工项目部欠货款，钢材供应商停止供应钢筋及型材”的说明1.关于“欠货款”问题，情况属实。欠款的主要原因是自项目2021年3月进场至今各类材料价格涨幅明显，平均涨幅约48%,加之项目前期临建设施投入较大，造成资金支付困难。2 .关于“银行余额”的情况说明，截至2022年7月31日下午18：00,银行账户余额7078万元；当时情况：该余额是业主拨付的季度款，实际项目于2021年7月30日已经安排联采物资货款的办理（见下图）。由于支付需要审批流程，故导致账面余额的存在；再者，同期项目账面也存在应付账款账面贷方余额67738万元，资金缺口较大的问题。为避免出现顾此失彼的状况，综合考虑现场实际情况盘活资金，保证施工的顺利推进，在与各欠款单位充分沟通、协商后予以拨款。截止10月30日，中国铁路物资西安有限公司结算金额为92,408,865.52元，实际已支付81800000.01元，支付比例88.5%；中铁十局集团物资工贸有限公司结算金额为62,359,256.41元，实际已支付20,900,000元,支付比例33.5%。3 .关于“北京市康达（西安）律师函”的说明项目高度重视，及时与中国铁路物资西安有限公司进行沟通后，采取了相应的支付计划措施（见附件），承诺每月支付一定额度的货款，逐步解决欠款问题，确保规避赔付逾期利息的法律风险。（二）关于“水泥供应单位面对欠货款，虽仍垫资供货,存在断供的风险”的说明针对水泥供应单位欠货款问题，项目部将加大资金筹措力度，加强与供应商沟通，取得供应单位的支持和理解，承诺每月支付一定额度的货款，逐步解决欠款问题，保证合同的正常履行，避免出现断供情况。二、关于“钢筋、水泥、型材大宗物资未公开招标造成成本增加”情况说明（一）关于“未公开招标”问题情况属实。说明如下：钢筋中标单位中国铁路物资西安有限公司合同数量3.48万吨，金额17389万元，截止2022年7月份已供货L8万吨；型材中标单位中铁十局集团物资工贸有限公司合同数量1.52万吨，金额8915.55万元，截止2022年4月，供应数量为1.02万吨。期间因资金支付不及时导致间断断供直至停供。为保障现场施工需求，经请示上级主管部门批复，通过竞争性谈判方式确定钢材临供供应商。钢材临时采购签订合同14份，实际供应数量2.38万吨，结算金额13011万元,支付比例54.4%。（二）关于“成本增加”问题情况属实。成本增加主要原因如下：1.临时采购合同条件无法与联合招标合同条件同等，支付方面达不到联合招标支付比例，标后临时采购钢材总支付比例为54.4%,联合招标采购支付比例为80%,增加了临时采购供应商资金成本，相应报价有所上浮。2 .2022年3月1日起，成都市场钢筋（体量最大的螺纹钢）结算方式改变，由原过磅价改为理计结算，造成结算价格上涨130元/吨。3 .油价上涨造成运输费用增加。中铁十一局集团有限公司新建川藏铁路雅安至林芝段CZSCZQ-4标段项目经理部2022年11月9日