白银市第十一中学2021年部门整体支出绩效评价报告.docx

白银市第十一中学2021年部门整体支出绩效评价报告自评单位:白银市第十一中学单位负责人：何继军财务负责人：介兰柱科室负责人：杨国娟经办人：胡静联系方式：0943自评时间：2022年4月20日摘要为有序推进我单位全面实施预算绩效管理，强化财政支出绩效理念和责任意识，切实提高财政资金使用效益，按照中共甘肃省委甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见（甘发2018）32号）、中共白银市委办公室白银市人民政府办公室关于印发白银市全面实施预算绩效管理办法（试行）的通知（市委办发2019）37号）、中共白银市白银区委办公室白银市白银区人民政府办公室关于印发白银区全面实施预算绩效管理办法（试行）的通知（区委办发（201944号）和白银市白银区财政局关于印发白银区全面实施财政预算绩效管理工作方案的通知（区财发（2020）92号）等有关规定要求，全面了解白银市第十一中学部门预算资金使用情况及部门履职情况，规范资金管理，提高部门对于财政资金使用绩效和管理水平，我单位对2021年部门整体支出情况进行绩效评价。一、自评结论本次评价工作遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，在收集大量评价资料的基础上，依据绩效评价指标体系进行综合打分，最终确定绩效评价得分为90.1分，根据关于规范绩效评价结果等级划分的通知（财预便（2017）44号）文件，白银市第十一中学2021年部门整体支出绩效评价等级为：优。总体认为：白银市第十一中学2021年部门整体年度绩效目标设定合理，预算编制清晰、明确，按照预算收入情况合理的编制了预算支出，基本支出中人员支出编制合理，预算执行科学、有效；财务管理制度健全，内控制度健全，且相关管理制度得到有效执行，资产能够合理有效利用，管理使用规范；资金使用符合国家财经法规和财务制度规定，不存在截留、挤占和虚列支出等情况。但还存在绩效指标编制不明确，预算中公用经费、项目经费未编制，预算编制有待加强，年度工作计划不够细化的问题。绩效评价意见书项目名称白银市第十一中学2021年部门整体支出绩效评价自评单位白银市第十一中学资金支出情况（万元）年初预算数3188.98万元调整预算数4120.91万元年度支出决算数4119.95万元年末结转和结余096万元评价得分90.1分评价等级优评价结论：白银市第十一中学2021年部门整体年度绩效目标设定合理，预算编制清晰、明确，按照预算收入情况合理的编制了预算支出，基本支出中人员支出编制合理，预算执行科学、有效；财务管理制度健全，内控制度健全，且相关管理制度得到有效执行，资产能够合理有效利用，管理使用规范；资金使用符合国家财经法规和财务制度规定，不存在截留、挤占和虚列支出等情况。但还存在绩效指标编制不明确，预算中公用经费、项目经费未编制，预算编制有待加强，年度工作计划有待细化的问题。存在问题：1.绩效指标编制不够明确，科学性有待提高；2 .预算编制不完整，只有人员经费，无公用经费，项目经费；3 .无项目资金。4.资产配置不够科学合理。5 .落实政府采购政策不够严格。6.内控制度监督执行不到位。7 .考核体系标准不统一。8.年度工作计划不够细化。改进措施：1 .科学合理制定目标.细化绩效指标。2 .合理安排各项支出。3 .加强单位的内部控制建设。4 .加强绩效目标的导向激励作用。5 .推进教育机构核心能力建设。6.明确年度目标，逐项细化年度工作计划。2022年4月20日第一部分评价报告引言9一、部门基本情况8（一）部门概况8（二）内设机构及人员情况9（三）部门年度绩效目标9二、部门预算及执行情况10（一）部门收入预决算情况10（二）部门支出预决算情况10（三）年末结转结余情况11（四）“三公经费”支出情况12（五）政府采购支出情况12三、部门评价工作开展情况13（一）评价对象和时间13（二）评价目的13（三）评价标准14（四）评价方法15（五）评价依据16（六）评价小组18（七）评价思路错误!未定义书签。（八）评价组织实施19四、绩效指标分析20（一）投入（13分）（T.5分）22（二）过程（25分）（一5分）27（三）产出（30分）（一3分）38（四）效益（32分）（一5分）42五、主要经验做法46（一）财务内控制度健全48（二）严格报销手续，做到资料完整48（三）定期清理报废资产49（四）不断改善校园环境49（五）千方百计保证教育教学基础支出49（六）积极推进部门各项工作49六、存在的问题及原因分析51七、下一步工作改进措施50八、其他需说明的问题51第二部分名词解释九、名词解释52（一）部门整体支出相关名词解释53（二）绩效评价相关名词解释58第三部分其他附件附件：5759附件1绩效评价指标体系第一部分评价报告白银市第十一中学2021年度部门整体支出绩效评价报告引言：为全面了解白银市第十一中学部门预算资金使用情况及部门履职情况，规范资金管理，提高部门对于财政资金使用绩效和管理水平，白银市第十一中学对本单位展开部门整体支出的绩效评价工作。此次绩效评价依据合理、过程合规，评价结论客观公正，并在此基础上提出了科学的意见建议。一、部门基本情况（一）部门概况1、部门职责白银市第十一中学（前身是白银公司第三中学），1985年9月独立建校，至今已有三十几年的历史。是财政全额拨款的事业单位，学校的主要职责是：组织实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育，负责初中义务教育阶段教育教学工作、科学研究普及活动，保证教育教学质量。全面推进素质教育，负责制定学校教育发展规划，抓好组织实施及落实工作。根据上级教育部门各年下达资金情况，做好收支管理，逐步改善学校办学条件。（二）内设机构及人员情况1、内设机构白银市第十一中学为财政全额拨款的事业单位，现设科室9个（党政办公室、教务处、政教处、教科室、科教中心、督导室、工会、团委、总务处），教研室12个（语文组、数学组、英语组、物理组、化学组、政治组、地理组、历史组、音乐组、体育组、美术、书法组、综合实践组）。2、人员情况（1）总体情况截至2021年12月31日，白银市第十一中学人员编制数为248人（2021年9月白银区编制委员会重新核定人员编制数为248人）年末实有在职人数250人，现有教学班58个，在校学生2758人。（三）部门年度绩效目标白银市第十一中学依据部门职责及中长期规划，设定了部门年度绩效目标。一、保证义务教育教学活动正常开展，保证学校正常运转；二、保障在职教师的工资待遇、教师的各项专项经费支出按时发放；三、坚决执行党和国家的教育方针政策，尤其关注留守儿童的成长和教育，做好控辍保学工作；四、管好用好单位的预算资金，不断改善和优化办学条件；五、把教育教学质量放在首位，提高教师从教的幸福感，提高家长和学生的满意度，办人民满意的教育。六、部门履职效果的整体满意度达到90%以上。二、部门预、决算及执行情况（一）部门收入预、决算情况1 .年初收入预算情况：本部门2021年初预算收入3188.98万元，其中：财政拨款收入3188.98万元，上级补助收入0万元，年初结转结余0万元。2 .年末收入决算情况：本部门2021年决算收入4120.91万元，其中：财政拨款收入4107.81万元，上级补助收入0万元,其他收入ILIO万元，年初结转结余2万元。（二）部门支出预、决算情况1、部门支出年初预、决算情况本部门2021年初预算支出3188.98万元。年末决算支出4119.95万元。（1）按支出功能分类年初预算支出情况：本部门2021年年初预算支出3188.98万元，其中：教育支出2182.09万元，社会保障和就业支出518.24万元，卫生健康支出250.82万元，住房保障支出237.83万元。年末决算支出情况：本部门2021年支出决算数4119.95万元，其中：一般公共服务支出27.82万元，教育支出3,484.32万元，社会保障和就业支出275.89万元，卫生健康支出154.41万元，住房保障支出177.51万元。（2）按支出性质和经济分类年初预算支出情况：本部门2021年年年初预算3188.98万元，其中：基本支出3188.98万元，项目支出0万元。年末决算支出情况：本部门2021年支出决算4119.95万元，其中：基本支出4,052.99万元，项目支出66.96万元。年末决算支出情况：本部门2021年支出决算411995万元，其中：工资福利支出3,029.14万元，商品和服务支出220.24万元，对个人和家庭的补助723.34万元，资本性支出147.23万元。（三）年末结转和结余情况截至2021年12月31日，本部门年末结转结余0.96万元。（四）“三公”经费情况说明“三公”经费支出总额情况2021年度本部门“三公”经费支出共计O.88万元，较年初预算数增加0.88万元.“三公”经费分项支出情况2021年度本部门因公出国（境）费用0元，。公务车运行维护费0.88万元，主要用于车辆燃料费，修理费及过路费。公务接待费。元。“三公”经费实物量情况2021年本部门因公出国（境）共计0团组,0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待。批次。人，其中：国内接待0批次0人；2021年本部门人均接待费0元，车辆购置费。元，车辆运行维护费088万元。（五）政府采购支出情况说明2021年本部门政府采购支出总额233.60万元，其中：政府采购货物支出105.67万元、政府采购工程支出67.53万元、政府采购服务支出60.40万元。主要用于采购办公设备、信息网络设备购置及维保服务、向社会购买的第三方服务费等。授予中小企业合同金额233.60万元，占政府采购服务支出的100%,其中：授予小微企业合同金额232.45万元，占政府采购服务支出的99.51%o三、部门评价工作开展情况（一）评价对象和时间1、评价对象本次绩效评价对象为白银市第十一中学2021年度部门整体支出资金4,119.95万元（其中：人员经费支出3,752.48万元;公用经费支出300.51万元，项目支出66.96万元）。2、时间范围绩效评价时段为2021年1月1日至12月31日（评价基准日为2021年12月31日）。（二）评价目的本次自评是根据本部门的职责，运用科学、规范、合理的评价方法，评级指标体系和评价标准，从投入、过程、产出和效益四个方面，开展绩效评价，全面、真实、客观的对白银市第十一中学部门预算资金使用管理情况、实施效果以及部门履职情况进行综合评价，综合分析白银市第十一中学2021年度部门整体绩效目标设定的完整性、合理性、可行性和相关性，预算编制的合理性和规范性，资产配置的合理性和科学性，预算执行的时效性和均衡性，预算控制和监督的合规性和有效性，以及部门履职尽责情况，财务管理，项目管理规范性和产出效益情况。在此基础上全面反映资金使用成效及部门履职效果，总结出白银市第十一中学的部门整体支出预算绩效管理工作中的亮点和经验；同时，分析存在的问题和不足，找出原因并提出合理的意见建议。为白银市第十一中学以后年度的预算编制、财政支出结构优化提供决策参考和依据，从而提升部门整体预算绩效管理水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障学校财务部门更好地履行职责。并为以后年度预算编制、优化财政支出结构提供决策参考和依据。（三）评价标准1.历史标准以白银市第十一中学2020年度部门预算支出情况相关数据为参考，与第十一中学2021年度部门预算支出情况进行对比分析。2.计划标准以白银市第十一中学所制定的部门年度工作计划、绩效目标及预算安排等计划数据为评价标准进行评价。（四）评价方法1 .比较法以白银市第十一中学年初设定绩效目标、部门历史数据、不同地区同类支出为依据，对比分析2021年白银市第十一中学部门整体支出完成情况，并在此基础上运用定量与定性分析相结合的方法，综合分析绩效目标实现程度。2 .因素分析法根据现场核查及资料与数据分析情况，对白银市第十一中学2021年度在履职过程中影响其绩效目标实现、实施效果的内外部因素进行分析的方法。3 .公众评判法依据前期设计的调查问卷及访谈提纲，就白银市第十一中学支出情况及部门履职情况，绩效评价项目组针对白银市各级各类学校教师及学生展开问卷调查。了解白银市第十一中学部门履职情况及部门预算资金使用效益，受益教师及学生对白银市教育局部门履职完成情况及效益的满意程度，收集有效信息，综合分析白银市第十一中学部门履职效果及资金使用情况。（五）评价依据1、中华人民共和国预算法；2、中华人民共和国政府信息公开条例（国务院令第492号）；3、中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见（中发（2018）34号）；4、中共甘肃省委甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见（甘发201832号；5、财政部关于印发地方预决算公开操作规程的通知（财预（2016）143号）；6、甘肃省财政厅关于做好2019年度决算信息公开工作的通知；7、预算绩效评价共性指标体系框架（财预（2013）53号）；8、财政部关于开展2018年度地方预决算公开情况专项检查的通知（财监（2019）6号）；9、白银市白银区关于开展2020年度绩效自评工作的通知（区财发（2021）136号）；10、中共白银市委办公室白银市人民政府办公室关于印发白银市全面实施预算绩效管理办法（试行）的通知（市委办发（2019）37号）11、中共白银市白银区委办公室白银市白银区人民政府办公室关于印发白银区全面实施预算绩效管理办法（试行）的通知（区委办发（201944号）12、白银市白银区财政局关于印发白银区全面实施财政预算绩效管理工作方案的通知（区财发（2020）92号；13、白银市第十一中学物品采购制度；14、白银市第十一收支管理制度；15、白银市第十一中学经费预算管理制度；（六）评价小组白银市第十一中学2021年度部门整体支出绩效评价工作小组名单何继军白银市第十一中学校长王耀忠白银市第十一中学书记介兰柱白银市第十一中学副校长杨国娟白银市第十一中学办公室主任冯喜奎白银市第十一中学教务处主任谢海平白银市第十一中学政教处主任李宝利白银市第十一中学教科室主任马万彪白银市第十一中学总务主任胡静白银市第十一中学会计王兴忠白银市第十一中学校务监督委员会主任陈文胜白银市第十一中学监督委员会成员高婷婷白银市第十一中学监督委员会成员（七）评价思路收集整理评价资料、制定评价方案，优化评价指标体系，开展评价工作，组织评价小组考核打分，分析数据，撰写报告、形成初稿，修改完善、最终定稿，提交报告。（八）组织实施情况1、确定绩效评价小组成员、评价时间、评价内容。2、组织评价小组及相关人员参与会议，重点围绕指标体系设定权重、标准、解释，个性指标设计等内容对指标体系进行审定，设计绩效评价指标体系及评分表。3、根据国家规定，确定绩效评价方法制定实施方案。4、收集整理资料、设计工作底稿重点围绕单位预决算情况、项目情况、予以设计。5、根据评分表组织相关部门及人员进行打分。6、根据评分表得分情况进行绩效分析。7、根据分析结果，分析存在的问题及整改措施以及今后需要注意的问题。8、撰写评价报告。四、绩效目标指标分析（一）自评评分表白银市第十一中学2021年部门整体支出绩效评价指标评分表一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分投入13目标设定4目标完整性11目标合理性11目标可行性11年度工作计划明确性11预算编制6预算编制合理性22预算编制完整性21预算编制的规范性22预算安排3“三公经费”变动率11基本支出保障情况11重点支出增长率11过程25预算执行6预算完成率11基本支出执行率11项目支出执行率11结转结余变动率10.5“三公经费”控制率11政府采购执行率11组织管理4组织管理规范性11各部门制度健全性11整体组织架构合理性10.5在职人员控制率10.6财务管理5数据真实性、完整性11制度健全性11资金合规性11信息公开性11资料完整性11资产管理4资产配置合理性10.5资产管理规范性10.5资产处置合规性11资产利用率10.5项目管理3项目立项申报合规性11项目资金使用规范性11工程预、决算手续合规性11政府采购3采购方式合规性11采购过程可监控性10支付采购执行率11产出30数量8基本保障完成率44项目建设完成率44质量8基本保障合规率44项目验收达标率44时效8基本支出及时性22项目支出及时性22重点工作办结率22各项活动参与率22成本6基本支出控制率33项目支出节约率33效益32社会效益12教育教学任务33初中升学率33社会责任33德育发展33生态效益4校园绿化面积、校园环境43可持续影响10长效管理情况22人力资源对项目可持续影响21硬件条件对学校发展作用21档案管理21信息建设情况21受益对象满意度6学生满意度22家长满意度22社会满意度22100100010090.1（一）绩效分析1.投入（13分）（-1分）投入作为绩效评价的一级指标，向下分解为目标设定、预算编制、预算安排3个二级指标，主要是用于测评部门绩效目标设定的完整性可行性，预算编制是否遵循量入为出及收支平衡的原则，从严控制各项支出；预算安排是否统筹兼顾，突出重点，确保重点工作和项目的落实，是否坚持综合预算的原则，预算安排是否合理，是否统筹安排预算外资金等。投入类各项指标绩效评价得分表一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分投入13目标设定4目标完整性11目标合理性11目标可行性11年度工作计划明确性11预算编制6预算编制合理性22预算编制完整性21预算编制规范性22预算安排3“三公经费”变动率11基本支出保障情况11重点支出增长率11合计1312（1）目标设定（4分）目标设定是投入类的二级指标，主要用于测评绩效目标设定的完整性合理性可行性相关性，年度工作计划是否明确，下设4个三级指标。目标完整性（1分）目标完整性为三级指标，用于反映和考核部门（单位）绩效目标设定的规范完整性和明确清晰性。我单位完全按照上级部门的规定做了预算。目标合理性（1分）目标合理性为三级指标，用于反映和考核部门（单位）绩效目标设定的合理性和资金匹配性。我单位设定的目标能体现出基本支出的合理性，符合单位发展规律，得1分。目标可行性（1分）目标可行性为三级指标，用于反映和考核部门（单位）绩效目标实现可能性和条件充分性。我单位绩效目标经过充分的调查研究、论证和合理测算，具有可操作性。年度工作计划明确性（1分）年度工作计划明确性为三级指标，用于反映和考核部门（单位）是否具有明确的年度工作计划。我单位有制定年度工作计划，且与本年度部门预算资金相匹配，年度工作计划有明确的时间安排。（2）预算编制（6分）（-1分）预算编制是投入类的二级指标，主要用于测评预算编制的合理性、完整性、规范性下设3个三级指标。预算编制合理性（2分）预算编制合理性为三级指标，用于考核部门（单位）预算编制是否经过认真测算，是否符合部门实际，是否科学合理。我单位编制的预算符合上级部门规定，比较合理。预算编制完整性（2分）（-1分）预算编制规范性为三级指标，用于考核部门（单位）预算编制是否符合规定要求，内容是否完整。根据上级部门的规定，我单位预算编制中只编制了基本支出，未编制项目支出。但基本支出中的人员支出编制合理，完整，因此扣1分。预算编制规范性（2分）预算编制规范性为三级指标，用于考核部门（单位）预算编制是否规范，内容是否准确。我单位预算编制中严格按照上级部门的规定，完全符合规范性标准。（2）预算安排（3分）预算安排是投入类的二级指标，主要用于测评预算安排的合理性等，下设4个三级指标。“三公经费”变动率（1分）“三公经费，变动率为三级指标，用于反映和考核部门（单位）本年度“三公经费”决算数与上年度“三公经费”决算数的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制重点行政成本的努力程度；“三公经费”变动率二（0.88-0.99）/0.99*100%=-ILl1%本年三公经费有所下降。变动率达到标准。基本支出保障情况（1分）基本支出保障情况为三级指标，用于反映部门和（单位）基本支出：（工资福利支出，商品和服务支出，对个人家庭补助支出等）；该指标用以反映和考核部门（单位）对履行基本职责或完成基本任务的保障程度。我单位部门基本支出能够保障部门正常运转和日常工作的完成，部门基本支出变动合理、合规，得1分。重点支出增长率（1分）重点支出增长率为三级指标，用于反映部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出较上年度的增长情况，用以反映和考核部门（单位）对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。重点支出增长率二（本年度重点项目支出-上年度重点项目支出）/上年度重点项目支出*oo%=o,根据上级部门规定各年预算中都没有做项目支出，无法比较。2.过程（25分）（-39分）过程作为绩效评价的一级指标，向下分解为预算执行、组织管理、财务管理、资产管理、项目管理、政府采购6个二级指标，主要是用于测评预算管理的规范性，财务制度的健全性，资产配置的合理性，项目管理的规范性以及政府采购方式是否合理，采购过程监督是否到位等。过程类各项指标绩效评价得分表一级指标分值二级指标分值三统指标分值得分过程25预算执行6预算完成率11基本支出执行率11项目支出执行率11结转结余变动率10.5“三公经费”控制率11政府采购执行率11组织管理4组织管理规范性11各部门制度健全性11整体组织架构合理性10.5在职人员控制率10.6财务管理5数据真实性、完整性11制度健全性11资金合规性11信息公开性11资料完整性11资产管理4资产配置合理性10.5资产管理规范性10.5资产处置合规性11资产利用率10.5项目管理3项目立项申报合规性11项目资金使用规范性11工程预、决算手续合规性11政府采购3采购方式合规性11采购过程可监控性10支付采购执行率11合计2521.1（1）预算执行（6分）（-0.5分）预算管理作为过程的二级指标，向下分解为6个三级指标，主要用于测评预算完成情况及配置是否合理。预算完成率（1分）预算完成率为三级指标，用于反映部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门（单位）预算完成程度；预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数；预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数。预算完成率二（3188.98/3188.98）*100%=l;说明本单位本年预算完成情况良好。基本支出执行率（1分）基本支出执行率为三级指标，用以反映和考核部门（单位）本年度基本支出完成数与预算数的比率，基本支出的完成程度。部门（单位）在某时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门（单位）在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某时点应达到的支付进度（比率）。我单位严格按照规定做支出，执行率符合规定标准。项目支出执行率（1分）项目支出执行率为三级指标，用以反映和考核部门（单位）本年度项目支出完成数与预算数的比率，项目支出的完成程度。部门（单位）在某时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门（单位）在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的，在某时点应达到的支付进度（比率）。我单位严格按照规定做项目支出，执行率符合规定标准。结转结余变动率（1分）（-0.5分）结转结余率为三级指标，用于反映部门（单位）本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核部门（单位）对控制结转结余资金的努力程度。结转结余变动率=（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额*100%=（0.96-0）/0=0；我单位年底结转结余0.96万元,扣0.5分。“三公经费”控制率（1分）“三公经费”控制率为三级指标，用于反映部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门（单位）对机构运转成本的实际控制程度。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）*100%=（0.88/0）=0；根据上级部门的规定我单位在预算中未做公用经费支出，无法比较。政府采购执行率（1分）政府采购执行率为三级指标，用于反映部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%=233.60/0=0；根据上级部门的规定我单位在预算中未做政府采购支出，无法比较。（2）组织管理（4分）（-0.9分）组织管理作为过程的二级指标，向下分解为4个三级指标，主要用于测评单位管理的规范性，各项制度的健全性组织架构的合理性以及人员的管理是否到位。组织管理规范性（1分）组织管理规范性为三级指标，用以反映和考核部门（单位）在履职工作中是否具备完善的组织管理制度及组织架构，对部门人员的管理与考核是否有力。我单位组织管理基本规范，得1分。各部门制度健全性（1分）各部门制度健全性为三级指标，用以反应和考核部门（单位）本年度组织管理规章制度是否完整，执行是否到位。我单位各部门制度健全，得1分。整体组织架构合理性（1分）（-0.5分）整体组织架构合理性为三级指标，用以反映和考核部门（单位）在履职工作中是否具备完善的组织架构，组织架构设计是否符合各部分的实际，执行是否到位。我单位组织架构基本合理，个别部分需要完善调整，扣0.5分。在职人员控制率（1分）（-0.4分）在职人员控制率为三级指标，用于反映和考核部门（单位）人员成本的控制程度；在职人员控制率=（250/248）*100%=100.81%；小于或等于IO0%大于1分，我单位在职人员控制率指标不合理。扣0.4分。（3）财务管理（5分）财务管理作为过程的二级指标，向下分解为5个三级指标,主要用于测评财务管理的规范性，制度的健全性等。数据真实性、完整性（1分）数据真实性为三级指标，用于反映部门（单位）为加强预算管理、编制的决算数据是否真实完整。我单位编制的预、决算数据真实准确完整，因此得1分。制度健全性（1分）制度健全性为三级指标，用于反映部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门（单位）管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。我单位制定的预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，内部控制制度合法、合规、完整的，得1分。资金合规性（1分）资金合规性为三级指标，用于反映部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。我单位资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法规定的；资金的拨付有完整的审批程序和手续的；资金使用符合部门预算批复用途的；资金使用不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况的，因此得1分。信息公开性（1分）信息公开性为三级指标，用于反映部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况；预决算信息指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关信息。我单位能够按规定内容、时限公开预决算信息和绩效管理信息；预决算、绩效管理公开信息准确无误，因此得1分。资料完整性（1分）资料完整性为三级指标，用于反映部门（单位）公开的文档、数据、财务等基础信息是否完整，用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。我单位文档、数据、财务等基础信息资料真实准确完整，得1分。（4）资产管理（4分）（-1.5分）资产管理作为过程的二级指标，向下分解为4个三级指标，主要用于测评资产配置的合理性，处置的规范性及资产的利用率等。资产配置合理性（1分）（-0.5分）资产配置合理性为三级指标，用于反映部门（单位）的资产是配置合理，用以反映和考核部门（单位）资产配置运行情况。我单位的资产是配置比较合理，资产配置运行情况良好。小部分资产运行状况不好，扣0.5分。资产管理规范性（1分）（-0.5分）资产管理规范性为三级指标，用于反映部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规，用以反映和考核部门（单位）资产管理规范情况。我单位部分资产保存不完整，使用不合规，因此扣0.5分。资产处置合规性（1分）资产处置合规性为三级指标，用于反映部门（单位）的资产处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产处置情况。我单位资产处置规范、账务管理合规、帐实相符的，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴的，得1分。资产利用率（1分）（-0.5分）资产利用率为三级指标，用于反映部门（单位）实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门（单位）固定资产使用效率程度。我单位固定资产利用率较高,部分待报废资产未使用，因此扣0.5分。（5）项目管理（3分）项目管理作为过程的二级指标，向下分解为3个三级指标，主要用于测评项目管理的规范性、合理性等。项目立项申报合规性（1分）项目立项申报合规性为三级指标，用于反映部门（单位）项目立项可行性研究报告是否符合单位发展规划，报告内容是否完整、合规，立项申报评审是否按照规定的程序。我单位所有项目立项手续合规，符合单位的发展规划，因此得1分。资金使用规范性（1分）资金使用规范性为三级指标，用于反映部门（单位）使用项目资金是否符合相关的项目资金管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）项目资金的规范运行情况。我单位项目资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法规定的，资金的拨付有完整的审批程序和手续的，资金使用符合部门预算批复用途的，资金使用不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况的，因此得1分。工程预、决算审计合规性（1分）工程预、决算审计合规为三级指标，用于反映部门（单位）建设项目完工是否及时进行决算审计，审计报告是否真实完整符合国家有关工程项目规定，审计机构资质是否具备相应资质。我单位所有工程项目竣工决算手续完整，有竣工验收报告，有相关部门的审计报告，并留有5%的质保金，因此得1分。（6）政府采购（3分）（T分）政府采购作为过程下的二级指标，向下分解为3个三级指标，主要用于反映政府采购方式的合规性及采购过程的可监控性等。采购方式合规性（1分）采购方式合规性为三级指标，用于反映部门（单位）本年度政府采购方式是否合规，采购计划根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。我单位政府部分采购未严格按照政府集中采购目录和采购限额标准的规定进行采购，采购方式合规，因此得1分。采购过程可监控性（1分）（-1分）采购过程可监控性为三级指标，用于反映部门（单位）本年度政府采购全过程是否监控，如采购申请、供应商选择、采购方式确立、采购价格以及采购合同、物资供应和验收是否符合规定程序批准。我单位部分政府采购的过程未实行全过程监控,因此扣1分。支付采购执行率（1分）支付采购执行率为三级指标，用于反映部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%=233.60/0=0；我单位能够严格按照政府采购的规定进行采购，得1分。3.产出（30分）（-3分）产出作为绩效评价的一级指标，向下分解为数量、质量、时效、成本4个二级指标，主要是用于测评基本支出及项目支出的及时程度及安排是否合理。产出类各项指标绩效评价得分表一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分产出30数量8基本保障完成率44项目建设完成率44质量8基本保障合规率44项目验收达标率44时效8基本支出及时性22项目支出及时性22重点工作办结率22各项活动参与率22成本6基本支出控制率33项目支出节约率33合计3030（1） 数量（8分）数量作为产出的二级指标，向下分解为2个二级指标，主要是用于测评基本支出及项目支出的完成率。基本保障完成率（4分）基本保障完成率为三级指标，用于反映部门（单位）履行职责实际保障的基本内容数