衡南县财政局整体支出绩效评价报告.docx

衡南县财政局整体支出绩效评价报告为加强财政预算资金管理，进一步规范预算资金使用，提高财政资金使用效益，根据衡南县财政局关于开展2022年度县级财政资金绩效自评工作的通知要求，我局积极组织，对2022年度本单位整体支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价情况报告如下：一、基本概况财政局是全额拨款单位，2022年末工资统发人数147人。（一）机构设置情况本局设办公室、综合规划股、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、农业股、企业股、组织人事股、社会保障股、税政法规股、外经股、会计股、金融与债务股、绩效管理股、政府采购股、财政监督检查股、财务室、信访室、经济建设股等16个内设股室和9个二级事业机构。23个乡镇（街道）财政所为财政局派出机构。（二）主要工作职责组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策，实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与乡镇（办事处）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。二、部门预算整体支出管理及使用情况（一）、收入支出决算总体情况说明1、部门预算收支情况2022年年初预算总收入5463.57万，其中工资福利支出3795.78万，一般商品服务支出226.2万，专项商品和服务支出1400万，对家庭和个人补助41.59万。（年初预算包括乡镇财政所）2、部门决算收支情况2022年收入3478.89万元,支出3478.89万元（其中：工资福利支出2178.84万元，用于在职人员的工资、津贴、各项社会保障支出、住房公积金等，商品和服务支出1112.06万元，用于办公费、印刷费、水电费、差旅费及其他商品服务支出等日常公用经费。个人和家庭补助139.43万元，用于退休人员节日慰问金、医疗费、扶贫支出及其他对个人及家庭的补助支出等资本性支出为48.56万元）。（二）专项支出项目资金使用情况2022年我局专项项目资金710万元。按照项目资金的使用内容和用途分为：投资评审、其他财政事务、非税征管等工作业务支出。都是根据单位的工作职能和职责设立，经费支出范围均为开展各项工作的专项经费。三、部门专项组织实施情况我局财务管理严格依法依规，做到公开公平公正，在严格执行各项有关法律法规、财经纪律、财务规章制度的同时，根据单位自身情况结合各项规定编制了衡南县财政局内部控制手册，系统阐述了预（决）算、政府采购、国库集中支付、专项资金等管理办法和操作规程。四、部门整体支出绩效情况2022年，根据局年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府中心工作，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程,部门整体支出管理情况得到了提升。部门整体支出绩效情况如下：（一）经济性评价本年预算安排控制较好，财政供养人员控制率100%,编制内在职人员控制率小于100%,控制在预算编制以内。（二）项目产出及社会效益评价2022年，通过我局专项工作的开展，我们狠抓重点工作，较好的完成了各项目标任务，取得了较好的社会效益。五、存在的主要问题年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算，并按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但对于追加的项目支出、上年结余结转的项目资金，没有进行预算分解，编制明细预算，因此涉及上年结转和追加预算的项目支出的预算管理均仅从总额进行控制，不便于对其进行精细化的预算管理和分析评价。六、改进措施和建议1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。2、在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析。衡南县财政局2023年4月12日