运城市中心城区六座人行天桥建设项目绩效评价报告.docx

运城市中心城区六座人行天桥建设项目绩效评价报告主管单位：运城市城市管理局实施单位：运城市市政公用服务中心委托单位：运城市财政局评价机构：山西正源会计师事务所有限公司主评人：杨丽丽2023年8月11日摘要1一、项目基本情况6（一）项目概况6（二）项目绩效目标13二、绩效评价工作开展情况14（一）绩效评价目的和依据14（二）评价对象和范围15（三）绩效评价原则及方法16（四）绩效评价指标体系及评价标准17（五）绩效评价组织与实施19三、综合评价情况及评价结论22四、绩效评价指标分析23（一）决策类指标23（二）过程类指标27（三）产出类指标30（四）效益类指标32五、绩效评价结果应用建议35六、主要经验与做法35七、存在的问题35附件1绩效评价指标体系39附件2绩效评价评分表49附件3项目绩效评价访谈报告50附件4项目绩效评价调查问卷53附件5绩效评价问卷调查分析报告55附件6项目资金合规性检查表58附件7基础数据采集表62附件8自评报告及复核情况63一、概述根据运城市财政局2023年预算绩效评价实施方案（运财监（2023）9号）文件精神，山西正源会计师事务所有限公司受运城市财政局委托,于2023年5月5日至2023年8月11日对运城市中心城区六座人行天桥建设项目进行了绩效评价。本次绩效评价工作围绕资金使用的经济性、效益性，从投入、过程、产出和效果四个方面进行考量，保证绩效评价工作的科学性、严谨性和可行性。运城市中心城区六座人行天桥建设项目概算总投资3,298.19万元，其中：工程费用2,813.73万元，其他费用327.40万元，预备费157.06万元。资金全部由运城市财政资金解决。截止绩效评价日，该项目实际完成投资共计27,416,278.15元。具体如下：序号项目金额（元）1建筑工程25,825,459.462工程设计费322,289.273地质勘察费250,000.004初步设计技术咨询费267,164.355可行性研究报告编制费69,276.776监理费405,034.457造价咨询费85,475.858社会稳定风险评估编制费33,000.009竣工验收测量费18,000.0010灌注柩桩身完整性超声波测缺检测76,800.0011绩效评价服务费15,000.0012财务决算审核费41,500.0013档案整理费7,278.00合计27,416,278.15运城市中心城区六座人行天桥建设项目由运城市市政公用服务中心组织实施。项目编码为-78-01-000933。建设规模：六座人行天桥（解放路天逸公园人行天桥、红旗东街航天公园人行天桥、学苑路华林逸墅人行天桥、中银南路实验中学人行天桥、人民路人民路学校人行天桥、人民路高家垣人行天桥）总长279.3m,桥宽均为4m,桥面总面积1117.211A梯道宽度分别为2.7In和3m,梯道总长674.97m,梯道总面积1933.83m总建筑面积3051.03布。主要的施工内容有：钻孔灌注桩、钢筋混凝土承台、花瓶墩、钢管柱、钢箱梁、钢桁架梁、铝合金结构梁、钢梯道坡道、铝合金梯道坡道、栏杆、落水管、桥面铺装、防腐油漆涂装、桥体亮化、人行道及绿化恢复等工程。本次评价以2022年12月31日为基准日，评价数据以2022年12月31日为准。在评价的过程中，我们进行了实地勘察，收集查阅了实施单位的各项管理制度、财务凭证、财务票据等资料，履行了必要的绩效评价程序，采用因素分析法、比较法、公众评判法、综合指数分析法进行了分析，遵循科学规范、公正公开、绩效相关的原则，以及书面评审、现场核查及满意度问卷调查相结合等评价方法，对决策、过程、产出和效益进行全面的评价分析。二、评价结论绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为100分。绩效评级分“优”、“良”、"中"、"差°最终绩效评价结果按照综合评分分级：综合评分90T00分的为“优"80-89分的为“良"60-79分的为“中”，59分及以下的为“差”。项目组按照本项目绩效评价工作方案确定的绩效评价指标、评价标准和评价方法，在对评价对象的绩效情况进行定量和定性分析的基础上，经综合评价，本项目得分为93.55分，绩效评价等级为优。具体分值和得分情况如下表所示：指标A项目决策B项目过程C项目产出D项目效益合计权重20203030100分值19.5017.693026.3693.55得分率97.50%88.45%100%87.87%93.55%三、主要经验与做法（一）采用EPC总承包模式，缩短建设周期。项目采用EPC总承包模式，有效缩短建设周期，由于设计、施工由一个单位统筹安排，使每个阶段能够有机的融合，能做到设计与施工阶段相互交叉，有利于对进度目标的控制，该项目实际竣工时间2021年3月25日比计划缩短6个月。四、存在的问题（一）预算存在偏差，财政资金闲置。2020-2021年安排到本项目的资金共计3,000.00万元，截至评价基准日累计支付资金27,416,273.68元，结余2,583,726.32元。实际支付的资金与预算资金存在一定的偏差。（二）部分制度执行不到位。运城市中心城区六座人行天桥建设工作基本按照制定的有关制度、规定执行，但是存在部分制度执行不到位：一是存有部分合同签订内容不完整，如：与山西宏基建设工程有限公司、盐城市规划市政设计院有限公司签订的建设项目总承包合同中试运行考核内容、缺陷责任保修金保函的格式、金额和时间未填；与山西安盾工程监理有限公司签订的监理合同中酬金明细、相关服务期限、住所、邮政编码、开户银行、账号、电话、传真、电子邮箱未填；与山西翠洲工程勘察检测有限公司签订的勘察合同中发包人电话、传真、开户银行、银行账户未填；二是该项目2020年8月1日开工，2020年10月23日取得建筑工程施工许可证，未履行基本建设程序。（三）项目后期管护存有不到位情况。经评价组现场核查，高家垣人行天桥、中银南路实验中学人行天桥存有铺设的陶瓷颗粒面凸起、脱落，地漏缺失情况。五、相关建议（一）提高预算编制能力，避免财政资金闲置。项目单位应加强预算管理，提高预算编制的科学性和精细化，使预算编制尽量贴合实际，提高预算编制能力，避免财政资金的闲置。（二）强化思想意识，加大制度执行力度。项目单位应严格执行合同管理制度，签订合同时内容填写应完整，对合同内容填写不完整的予以完善；项目单位应加强对项目管理人员相关法律法规的培训，在以后项目实施过程中，严格履行基本建设程序。（三）加强对项目的后期管护。施工单位在质量保修期内应按照工程质量保修书的要求，对项目存在的缺陷予以修复，质量保修完成后由运城市市政公用服务中心予以验收;质保期结束后，运城市市政公用服务中心按照人行天桥养护管理规定进行定期检查，了解天桥的具体状况，对天桥及相关设施进行定期修缮和保养。运城市中心城区六座人行天桥建设项目绩效评价报告晋正源绩评字2023Ooo6号为全面了解运城市中心城区六座人行天桥建设项目的实施效果和资金使用情况，保障财政资金管理使用的安全性、有效性，进一步提升财政资金管理的精细化水平，山西正源会计师事务所有限公司受运城市财政局的委托，以2022年12月31日为评价基准日，通过实地走访，现场查验与运城市中心城区六座人行天桥建设项目有关的内部管理、业务管理、财务管理等相关资料，对有关人员进行访谈，发放调查问卷，对收集到的有关数据、文件进行认真整理、分析和研判，完成了本次绩效评价工作。现报告如下：一、项目基本情况（一）项目概况1.项目立项背景近几年，运城市创建办多次接到群众投诉举报解放路天逸公园、红旗东街航天公园、学苑路华林逸墅、中银南路实验中学、人民路人民路学校、人民路高家垣等处存在严重的交通安全隐患问题，运城市创建工作领导组进行了现场查看，发现问题确实严重，迫切需要解决。为此，市委领导指示：“对存在的道路交通隐患，要抓紧时间采取针对性措施加以治理、排除，确保交通安全”。为了解决中心城区交通拥堵，保障行人安全，提高车速，杜绝交通事故，确保市民出行安全，根据运城市人民政府专题会议纪要（2020）7次）精神，决定由运城市市政公用服务中心负责在中心城区修建六座人行天桥。2.项目立项依据（1）运城市人民政府专题会议纪要20207次研究2020年市本级政府投资备选新建项目有关事宜）；（2）关于中心城区渠化岛、禹都公园、湖面景观桥等六个工程项目采用EPC模式的请示（运城管字202036号）；（3）关于运城市中心城区六座人行天桥建设项目可行性研究报告（代项目建议书）的批复（运审管审发2020ll号）；（4）关于运城市中心城区六座人行天桥建设项目初步设计的批复（运审管审发202069号）。3 .项目主要内容（1）项目内容运城市中心城区六座人行天桥建设项目由运城市市政公用服务中心组织实施。项目编码为-78-01-000933。建设规模：六座人行天桥（解放路天逸公园人行天桥、红旗东街航天公园人行天桥、学苑路华林逸墅人行天桥、中银南路实验中学人行天桥、人民路人民路学校人行天桥、人民路高家垣人行天桥）总长279.3m,桥宽均为4%桥面总面积1117.ZnA梯道宽度分别为2.7m和3m,梯道总长674.97m,梯道总面积1933.83布，总建筑面积3051.03i112°主要的施工内容有：钻孔灌注桩、钢筋混凝土承台、花瓶墩、钢管柱、钢箱梁、钢桁架梁、铝合金结构梁、钢梯道坡道、铝合金梯道坡道、栏杆、落水管、桥面铺装、防腐油漆涂装、桥体亮化、人行道及绿化恢复等工程。运城市中心城区六座人行天桥建设项目概算总投资3,298.19万元，其中：工程费用2,813.73万元、其他费用327.40万元、预备费157.06万元。截至绩效评价基准日，实际完成投资额2,741.627815元，其中：工程费用2,582.545946万元、其他费用159.081869万元。实际完成与概算投资对比表序号工程或费用名称概算（万元）实际（万元）差额备注一工程费用2,813.732,582.545946-231.1解放路天逸公园人行天桥393.79576.182.2红旗东街航天公园人行天桥480.17586.106.3学苑路华林逸墅人行天桥536.54437.-98.4中辍南路实验中学人行天桥472.81373.-99.5人民路人民路学校人行天桥466.89307.-159.6人民路高家垣人行天桥463.53302.-161.二其他费用327.4159.081869-168.3181311建设单位管理费47.21-47.212监理赛66.2740.503445-25.7665553设计费97.7532.228927-38.804638工程设计费26.716435初步设计4社会稳定风险评估5.603.30-2.305工程勘察22.5125.002.496全过程造价咨询费27.018.547585-18.4624157招标代理费10.32-10.328可研报告编制费11.356.927677-4.4223239场地准备及临时设施费33.76-33.7610工程保险费5.63-5.6311竣工验收测量费1.801.8012灌注桩桩身完整性超声波测缺监测7.687.6813绩效评价服务费1.501.5014财务决算审核费4.154.1515档案整理费0.72780.7278三预备费157.06-157.061基本预备费157.06-157.06合计3,298.192,741.627815-556.(2)实施情况运城市中心城区六座人行天桥建设项目2020年8月1日开工，2021年3月25日竣工。2021年5月8日由建设单位、监理单位、施工单位对项目进行了自验。2021年8月30,由建设单位、设计单位、监理单位、施工单位、勘察单位对项目进行了竣工验收，形成了竣工验收证书，竣工验收结果为“外观检查中除桥面铺装局部有少量收缩裂纹外，未发现明显缺陷，量测项目全部合格，质量保证资料真实、完整”。2021年9月2日运城市行政审批服务管理局对该建设项目竣工规划予以认可。2021年9月18日运城市行政审批服务管理局对建设工程竣工验收予以备案。4 .项目资金管理及使用情况（1）资金预算情况2020年2月13日运城市行政审批服务管理局出具运审管发2020ll号文件，对运城市中心城区六座人行天桥建设项目可行性研究报告（代项目建议书）进行了批复。批复估算总投资3,280.51万元，其中：工程费用2,692.30万元，其他费用345.21万元，预备费243.00万元。2020年6月15日运城市行政审批服务管理局出具运审管审发202069号文件，对运城市中心城区六座人行天桥建设项目初步设计进行了批复。初步设计概算总投资3,298.19万元，其中：工程费用2,813.73万元，其他费用327.40万元，预备费157.06万元。运城市城市管理局、运城市市政公用服务中心根据工程进度申请财政预算资金3,000.00万元，其中：2020年1,000.00万元，2021年2,000.00万元。（2）资金到位情况截至绩效评价基准日，运城市中心城区六座人行天桥建设项目累计到位财政资金3,000.00万元（全部为一般债券）。具体情况如下表所示：资金到位情况表时间文号资金（万元）收款单位2020.3.19运财资环指（2020）7号1,000.00运城市城市管理局2021.6.11运财资环指（2021）19号2,000.00运城市市政公用服务中心合计3,000.00（3）资金使用情况截至绩效评价基准日，运城市中心城区六座人行天桥建设项目累计支出资金27,416,273.68元，结余资金2,583,726.32元。具体明细如下表所示:序号资金用途金额付款单位1工程款9,392,500.00运城市城市管理局16,432,955.44运城市市政公用服务中心2设计费322,289.27运城市市政公用服务中心3监理费180,000.00运城市城市管理局225,034.00运城市市政公用服务中心4初设费200,000.00运城市城市管理局67,164.35运城市市政公用服务中心5可研报告编制费52,500.00运城市城市管理局16,776.77运城市市政公用服务中心6竣工验收测量费18,000.00运城市市政公用服务中心7工程勘察费125,000.00运城市城市管理局125,000.00运城市市政公用服务中心8造价咨询费50,000.00运城市城市管理局35,475.85运城市市政公用服务中心9财务决算费41,500.00运城市市政公用服务中心10桩基检测76,800.00运城市市政公用服务中心11档案整理7,278.00运城市市政公用服务中心12绩效评价15,000.00运城市市政公用服务中心13风险评估33,000.00运城市市政公用服务中心合计27,416,273.682022年12月19日宏基伟业集团有限公司将质保金774,763.78元转入运城市市政公用服务中心单位银行账户（该质保金于2022年12月23日经运城市城市管理局会议纪要202214次讨论研究由运城市市政公用服务中心财政资金支付该项目质保金774,763.78元）。5 .项目组织及管理（1）部门职责财政部门：运城市财政局。负责审批、拨付预算资金，对专项资金的使用进行监管。主管单位：运城市城市管理局。负责项目申报、制定项目实施方案,对项目的实施进行监督检查。实施单位：运城市市政公用服务中心。负责项目的具体实施工作。即：认真落实项目组织机构、实施地点、实施规模、建设内容、目标责任、档案管理等工作，负责项目的验收和绩效考评的自查和自评工作。施工单位：山西宏基建设工程有限公司。具体负责项目的施工。（2）保障制度招投标制。运城市市政公用服务中心对本项目进行招标，整个项目的招标、投标、评标符合招投标法的规定。合同制。项目管理实行合同制，项目实施单位按照中华人民共和国民法典（合同编）的有关规定同相关单位签订合同。档案管理制度。运城市市政公用服务中心按照单位档案管理要求，对项目有关文件进行收集、整理、归档，并妥善保管。6 .利益相关方本次绩效评价主要涉及的利益相关方包括：财政拨款部门：运城市财政局；主管单位：运城市城市管理局实施单位：运城市市政公用服务中心勘察单位：山西翠洲工程勘察检测有限公司可研编制单位：山西容大工程服务有限公司运城分公司初设单位：中城科泽工程设计有限责任公司监理单位：山西安盾工程监理有限公司施工单位：山西宏基建设工程有限公司（联合体牵头人）施工图设计单位：盐城市规划市政设计院有限公司（联合体成员）项目受益方：运城市城区常住居民（二）项目绩效目标1.项目总目标通过项目的实施，缓解中银南路实验中学门口、解放路天逸公园、红旗东街航天公园、学苑路华林逸墅、人民路人民路学校门口、人民路高家垣段的交通压力，避免车流和人流相冲突，保障人行安全，提高车速，减少交通拥堵，有效改善交通环境，在最大程度上减少了交通隐患；同时，改善了城市环境，完善了城市基础设施，提升了城市品位。7 .阶段性目标数量指标：完成六座人行天桥建设。质量指标：工程质量达标率100%。时效指标：计划开工时间2020年8月1日；计划竣工时间2021年9月30日。成本指标：控制在预算内。社会效益：提高交通通行的便捷性；提高城市整体竞争力；提升城市形象。可持续影响：项目具有可持续利用性。满意度指标：受益对象满意度29096。二、绩效评价工作开展情况(一)绩效评价目的和依据1.评价目的财政支出绩效评价旨在改善预算部门的财政支出管理，优化资源配置,提高公共服务水平。本项目绩效评价是根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对项目财政资金使用情况、财务管理状况进行检查；同时检查项目单位为加强管理所制定的相关制度、采取的措施是否得到有效执行等；评价绩效目标预定产出和效果的实现程度，总结项目实施的经验和主要做法，查找项目实施过程中存在的问题，对以后年度项目资金安排和监管提出建议。8 .评价依据本次项目评价所依据的法律、法规规章、政策文件，包括但不限于：(1)中华人民共和国预算法；(2)中华人民共和国预算法实施条例；(3)财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知(财预202010号)；(4)财政部关于印发第三方机构预算绩效评价业务监督管理暂行办法的通知(财监20214号)；(5)运城市财政局关于全面实施预算绩效管理的实施方案(运财监20194号)；(6)运城市财政局市级项目支出绩效评价管理办法(运财监(2021)3号)；(7)运城市财政局2023年预算绩效评价实施方案(运财监20239号)；(8)关于运城市中心城区六座人行天桥建设项目可行性研究报告(代项目建议书)的批复(运审管审发2020ll号)；(9)关于运城市中心城区六座人行天桥建设项目初步设计的批复(运审管审发202069号)；(10)运城市城市管理局2020年重点项目推进实施方案；（三）截至评价时，已形成的验收、审计、决算、财政评审等资料；(12)项目招投标文件、合同、监理资料、建设进度等与项目建设有关资料和数据；(13)其他相关政策文件及项目资料。(二)评价对象和范围1 .评价对象本次绩效评价对象为运城市中心城区六座人行天桥建设项目，涉及预算资金共计3,000.OO万元，其中包含工程建设费、勘察费、监理费等。2 .评价范围评价范围为该资金产生的绩效以及为产生绩效所经历的各环节过程,具体绩效评价范围包括决策、过程、产出和效益。此次绩效评价基准日为2022年12月31日。（三）绩效评价原则及方法1.评价原则（1）独立原则。评价机构在委托方和被评价对象提供工作便利条件和相关资料情况下独立完成委托事项。（2）客观原则。评价机构按照协议（合同）约定事项客观公正、实事求是地开展预算绩效评价，不得出具不实预算绩效评价报告。（3）规范原则。评价机构通过履行必要评价程序，合理选取具有代表性的样本，对原始资料进行必要的核查验证，形成结论并出具预算绩效评价报告。3 .评价方法在评价工作开展过程中运用的方法主要为：（1）因素分析法：针对本项目，评价组首先梳理项目评价点和影响因素。本次评价项目影响因素主要包括：项目实施的各项制度、项目实施的过程管理、资金拨付的过程管理等。据以上因素，设置指标体系，综合全面的开展绩效评价工作。（2）公众评判法：对本次评价中无法进行量化的指标，采取调查问卷和实地访谈的方式进行。针对本项目，评价组为考察项目实施的效益,抽取项目受益对象，开展满意度调查。（3）比较法：根据项目资金使用的实际情况，评价组将项目实施过程成果与制定的绩效目标进行比较，分析项目实施过程中存在的问题并提出建议。（4）综合指数分析法：对照考核标准值分析各子项目的投入、决策、产出、效益，分别计算指标评价得分，再按照设定的各子项目权数计算出综合评价得分，分析评价绩效目标实现情况的评价方法。（四）绩效评价指标体系及评价标准1.评价指标体系参考财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知（财预（2020）10号）、运城市财政局2023年预算绩效评价实施方案（运财监（2023）9号）等文件要求，按照“决策-过程-产出-效益”的逻辑思路对绩效目标进行分解，参考匹配性与适用性原则，结合计划标准等制定指标的目标值，形成本项目绩效评价指标体系。本次绩效评价指标共分三级。一级指标4个：决策（20分）、过程（20分）、产出（30分）、效益（30分），二级指标12个，三级指标20个。具体指标如下表所示：评价指标体系一级指标分值二级指标分值三级指标分值A决策20Al项目立项6Al-I立项依据充分性3Al-2立项程序规范性3A2绩效目标7A2-1绩效目标合理性4A2-2绩效指标明确性3A3资金投入7A3-1预算编制科学性4A3-2资金分配合理性3B过程20Bl资金管理10Bl-I资金到位率3Bl-2预算执行率3B1-3资金使用合规性4B2组织实施10B2-1管理制度健全性5B2-2制度执行有效性5C产出30Cl产出数量10Cl-I六座人行天桥建设完成率10C2产出质量8C2-1工程质量验收情况8C3产出时效6C3-1完成及时性6C4产出成本6C4-1成本控制情况6D效益30Dl社会效益10DlT提高交通通行的便捷性4D1-2提高城市整体竞争力3D1-3提升城市形象3D2可持续影响10D2-1可持续利用性10D3满意度10D3-1受益对象满意度10合计1001001002 .评价标准绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。本项目采用计划标准对指标完成进行考核评分,即以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准，与项目实际达到的目标进行比较。3 .评价赋分办法和规则本次项目绩效评价为项目实施期结束后的评价，指标的权重根据各项指标在评价体系中的重要程度确定，同时突出结果导向，更加注重产出和效益，因此投入过程指标与产出效益指标的权重占比为4：6。具体各指标的赋分办法和规则见附件Io（五）绩效评价组织与实施1 .人员分工根据运城市中心城区六座人行天桥建设项目绩效评价工作需求，成立绩效评价工作组。本次绩效评价工作组成员名单见下表：序号姓名在本项目中担任职责技术职称工作内容1王自强质量控制复核人注册会计师协调沟通，参与制定实施方案，修改绩效评价报告，督导项目进度和项目质量。2温永峰二级复核人注册会计师参与制定实施方案，督促小组成员按照时间进度执行业务，参与报告修改，审核报告。3杨丽丽项目主评人注册会计师组织制定实施方案与现场绩效评价、设计问卷调查方案、撰写报告。4晋楠绩效评价组成员中级会计师协助制定实施方案、指标设计、撰写报告，现场绩效评价、问卷调查。5贾君鹏绩效评价组成员助理会计师负责实地调研、问卷调查等。6闫丹绩效评价组成员助理会计师负责实地调研、问卷调查等。2 .工作进度安排报告撰写和提交三个阶段。绩效评价工作于2023年5月5日开始，前期通过审阅有关项目资料、进行访谈等方式搜集整理资料，编制绩效评价工作方案。在此基础上，通过实施下列工作流程，完成评价工作。(1)前期准备阶段(2023年5月5日-5月19日)本所接受运城市财政局的委托，成立由杨丽丽担任项目负责人的绩效评价工作组。工作组对参与此次绩效评价作人员进行了相关知识的学习和业务培训，召开了绩效评价工作会议，明确此次绩效评价的基本事项，包括：项目基本情况、项目绩效评价的对象和内容；绩效评价的目的；委托方及绩效评价报告使用者和其他重要事项等。绩效评价工作于2023年5月5日开始，前期通过收集、审阅资料，与相关人员进行访谈，对项目进行初步了解，在此基础上编制绩效评价工作方案，并拟定评价指标体系，细化评分标准，报运城市财政局审核。运城市财政局组织专家对评价实施方案进行评审。评审通过后，依据专家意见对评价实施方案进行修改完善。(2)绩效评价现场实施阶段(2023年5月20日-7月9日)评价组根据确定的工作方案，下发基础表、资料清单等至项目实施单位填写基础表、准备相关资料。评价组进行实地数据采集，完善评价基础资料，并进行查验，深入了解项目情况，组织开展问卷调查、访谈等。对相关文件、资料、财务数据进行甄别、汇总、分析，结合绩效评价指标、权重、标准和方法进行定量定性分析和综合评价，形成评价结论。运用定量与定性结合的方法确定分值。具体工作包括：a.文件查阅对与项目相关的申请批复文件、项目实施过程资料、财政资金拨付文件和资金收支财务资料、业务管理制度、资金管理制度等进行深入研究、比较和分析。b.现场调查该项目建设完成的六座人行天桥分别为解放路天逸公园人行天桥、红旗东街航天公园人行天桥、学苑路华林逸堂人行天桥、中银南路实验中学人行天桥、人民路人民路学校人行天桥、人民路高家垣人行天桥）。根据中育源（北京）会计师事务所（普通合伙）中育源专审字20220151号基本建设工程决算审核报告，该项目实际投资共计27,416,278.15元。交付使用六座人行天桥资产总额27,416,278.15元，具体如下表：序号名称金额1天逸公园人行天桥6,119,569.702航天公园人行天桥6,224,767.883华林逸墅人行天桥4,645,213.334实验中学人行天桥3,960,093.605人民路学校人行天桥3,260,131.636高家垣人行天桥3,206,502.01合计27,416,278.15抽样调查遵循代表性原则、独立性原则和方便性原则，绩效评价小组根据项目规格大小、区域分布、资金规模进行抽样调查，抽样调查的总金额达到项目总金额的70%及以上。主要对抽样的人行天桥进行现场调查,了解项目具体运行情况、使用情况及产生的效益，使绩效评价量化指标更加充分，确保绩效评价与项目的衔接度更高。C.社会调查访谈：针对运城市中心城区六座人行天桥建设项目，了解相关制度、总体目标、资金使用与管理情况以及效益目标实现程度。主要采用调查人员与访谈对象面对面交流的访谈方式进行。对于所有访谈对象，将于访谈前进行预约，并在正式访谈前，列好访谈问卷提纲。调查问卷：运城市中心城区六座人行天桥建设项目的受益对象为全体运城人民，在项目覆盖范围内采用现场发放200份调查问卷进行满意度调查，根据满意度调查结果，对新建的人行天桥选址满意、对修建人行天桥是否有助于缓解交通压力，提高交通通行的便捷性、对修建人行天桥是否有助于提高城市整体竞争力、对新建的人行天桥外观设计是否满意、对修建的人行天桥是否有助于改善城市形象、对新建的人行天桥整体满意的情况进行了解分析，并获取被调查人员对项目实施效果的满意度情况，以此作为效益指标的得分来源。(3)评价报告撰写和提交阶段(2023年7月10日-8月11日)根据各指标的评价结果及项目的整体评价结论，按绩效评价相关规定和绩效管理部门的要求撰写绩效评价报告；与被评价方就绩效评价报告进行充分沟通并交换意见；履行会计师事务所内部三级复核程序；提交绩效评价正式报告。三、综合评价情况及评价结论绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为100分。绩效评级分“优”、“良”、“中”、“差”°最终绩效评价结果按照综合评分分级：综合评分90T00分的为“优”，80-89分的为“良”，60-79分的为“中”，59分及以下的为“差”。项目组按照本项目绩效评价工作方案确定的绩效评价指标、评价标准和评价方法，在对评价对象的绩效情况进行定量和定性分析的基础上，经综合评价，本项目得分为93.55分，绩效评价等级为优。其中：决策类指标权重为20分，得分19.50分，得分率为97.50%；过程类指标权重为20分，得分为17.69分，得分率为88.45%；产出类指标权重为30分，得分为30分，得分率为100%；效益类指标权重为30分，得分为26.36分，得分率为87.87%o项目绩效评价得分表指标A项目决策B项目过程C项目产出D项目效益合计权重20203030100分值19.5017.693026.3693.55得分率97.50%88.45%100%87.87%93.55%四、绩效评价指标分析（一）决策类指标项目决策评价主要是从项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性进行分析。决策类指标设计分值20分，综合评价得分19.50分，得分率97.50%o具体得分情况如下表所示：二级指标三级指标分值得分Al项目立项Al-I立项依据充分性33Al-2立项程序规范性33A2绩效目标A2-1绩效目标合理性44A2-2绩效指标明确性33A3资金投入A3-1预算编制科学性43.50A3-2资金分配合理性33一级指标决策类得分合计2019.50Al-I立项依据充分性近几年，市创建办多次接到群众投诉举报解放路天逸公园、红旗东街航天公园、学苑路华林逸墅、中银南路实验中学、人民路人民路学校、人民路高家垣等处存在严重的交通安全隐患问题，市创建工作领导组进行了现场查看，发现问题确实严重，迫切需要解决Q为此，市委领导指示：“对存在的道路交通隐患，要抓紧时间采取针对性措施加以治理、排除，确保交通安全”。为了解决中心城区交通拥堵，保障行人安全，提高车速，杜绝交通事故，确保市民出行安全，由运城市政公用服务中心负责在中心城区修建六座人行天桥，符合运城市人民政府专题会议纪要(2020)7次)精神。本项目立项符合国家法律法规和相关政策。项目立项与运城市政公用服务中心职责范围相符，属于部门履职所需。项目属于公共财政支持范围。项目未与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。满分3分，本指标得分3分，得分率100%。Al-2立项程序规范性2020年2月60,运城市规划和自然资源局下发关于常硝渠雨污分流改造等八个建设项目用地预审与规划选址的情况说明（运自然资审发20202号）文件，说明该项目建设为原址改造，不涉及新增建设用地，无需进行用地预审与规划选址。2020年2月130,运城市行政审批服务管理局下发关于运城市中心城区六座人行天桥建设项目可行性研究报告（代项目建议书）的批复（运审管审发（2020）11号）文件，批复本项目建设内容为：六座人行天桥建设及附属工程，管线迁移和保护，路面、绿化拆除与恢复。项目建设工期14个月。项目估算总投资3,280.51万元。其中：工程费用2,692.30万元，工程建设其他费用345.21万元，基本预备费243.00万元。项目所需资金全部由市级财政资金解决。2020年3月11日，运城市人民政府办文第X0331号同意该项目采用EPC模式。2020年6月15日，运城市行政审批服务管理局下发关于运城市中心城区六座人行天桥建设项目初步设计的批复（运审管审发（2020）69号）文件，批复本项目建设内容为：六座人行天桥建设及附属工程，管线迁移和保护，路面、绿化拆除与恢复。项目建设工期14个月。项目概算总投资3,298.19万元。其中：工程费用2,813.73万元，其他费用327.40万元，预备费157.06万元。项目所需资金全部由市级财政资金解决。综上所述，项目按照规定的程序申请设立，事前经过必要的可行性研究，审批文件、材料符合相关要求。满分3分，本指标得分3分，得分率100虬A2-1绩效目标合理性根据项目单位申报的绩效目标表，项目绩效目标设定与本项目工作内容相关，预期产出效益和效果符合项目建设要求，绩效目标预算确定的投资额与项目建设规模相匹配，项目绩效目标可实现性较强。满分4分，本指标得分4分，得分率100%。A2-2绩效指标明确性