金台区应急局防汛救灾和灾后重建资金项目绩效评价报告.docx

金台区应急局防汛救灾和灾后重建资金项目绩效评价报告根据金台区财政项目支出绩效评价管理暂行办法、金台区财政局关于做好2023年财政重点绩效评价工作的通知文件要求，宝鸡市金台区财政局成立绩效评价工作组，于2023年5月10日深入项目实施单位及实施现场，通过座谈交流、查阅资料、现场查看、问卷调查、查询账务系统、对比分析、综合研判等方式，在项目单位自评的基础上，遵循科学、规范、客观、公正的原则，对宝鸡市金台区应急局防汛救灾和灾后重建项目开展了绩效评价。现将评价情况报告如下：一、基本情况（一）项目概况1.项目名称:2021年防汛救灾和灾后重建项目2 .实施单位:金台区应急局3 .项目投资资金：项目投资90.00万元4 .项目预算：90.00万元5 .项目内容：（1）洪涝灾后重建费：13户，补助标准2.5万元/户，小计32.5万元。（2）重建户过渡期救助费：人口，42人，补助标准1800元/人，小计7.56万元。（3）损坏房屋修缮费：户数5户，补助标准2500元/户，小计1.25万元。（4）紧急转移人口分散安置费：1121人,补助标准300元/人，小计33.63万元。（5）紧急转移人口集中安置费：人数502人，补助标准300元/人，小计15.06万元。总计金额90万元。通过一卡通支付洪涝灾害紧急转移集中安置补助费74.94万元，洪涝灾害紧急转移分散安置补助费、房屋重建、损坏房屋修缮费、重建人口过渡费15.06万元。6 .计划实施期限：2022年2月28日至2022年11月17日。7 .预期效益：通过防汛救灾和灾后重建资金项目的实施将市上下拨的省洪涝灾害恢复重建资金通过财政一卡通和转账支付，全部发放到位695户，1929人得到救助，受灾群众恢复了正常生产生活，彰显了党和人民对受灾群众的关心，受灾群众对政府工作的满意度大大提高，增强了人民群众的幸福感。（二）项目预算资金及到位情况1.项目预算资金情况2022年金台区应急局防汛救灾和灾后重建资金项目预算为90.00万元，根据市财政局关于下达防汛救灾和恢复重建资金预算的通知（宝市财办资环（2021）64号）文件，下达资金90.00万元，详见表1。8 .项目到位资金情况截至2022年2月28日，区财政局已拨付到位项目资金90.00万元，资金到位率100%o详见表Io表1项目预算资金及到位情况表单位：万元序号项目名称预算资金到位资金到位率备注1防汛救灾和灾后重建资金90.0090.00100%全部拨付合计90.0090.00100%（三）项目预算资金执行情况截至2022年11月底，金台区应急局防汛救灾和灾后重建资金项目共使用资金90.00万元，预算执行率为100%。详见表2。表2项目预算资金执行情况表单位：万元序号项目名称预算及到位资金实际支出资金执行率备注1防汛救灾和灾后重建资金90.0090.00100%合计90.0090.00100%（四）绩效目标完成情况项目从2021年11月底获得审批立项，2021年12月6日市财政局关于下达防汛救灾和恢复重建资金预算的通知（宝市财办资环（2021）64号）文件，下达资金90.00万元。按照上级要求，局领导高度重视，召开会议，及时安排，积极协调区财政和涉农镇街，严格排查，规范程序，突出重点，制定救助重点，进行困难群众摸底,按照程序公示上报，通过一卡通和转账支付发放到位，其中洪涝灾害紧急转移集中安置补助费74.94万元，洪涝灾害紧急转移分散安置补助费、房屋重建费、损坏房屋修缮费、重建人口计渡费15.06万元,确保受灾群众得到及时救助。项目主要目标任务完成情况表见表3o表3项目绩效目标任务完成情况表一级指标二级指标三级指标目标值完成值完成情况产受灾人口转移安置户数人数标准677户1875人300元/人677户1875人300元/人完成出数量指标倒塌房屋按标准补助户数13户42人标准13户42人标准完成指人数25000元/户25000元/户标修缮户数补助标准5户2500元/户5户2500元/户完成质量指标受灾人口转移安置费发放数56.25万元56.25万元完成倒塌房屋按标准补助数32.5万元32.5万元完成修缮户数补助标准1.25万元1.25万元完成时效指标9月底前全部发放到位90万元100%完成成本指标财政拨付救灾资金数90万元100%完成效益指标经济效益做好救灾工作减轻受灾群众经济压力成效显著成效显著完成指标社会效益做好救灾工作改善受灾群众生活质量成效显著成效显著完成指标生态效益做好救灾工作使生态环境得到有效恢复成效显著成效显著完成指标可持续影响指标做好救灾工作促进社会可持续发展成效显著成效显著完成满意度指标服务对象群众满意度95%95%满意度指标二、绩效评价工作开展情况（一）评价依据1 .中、省、市、区现行相关政策文件；2 .市财政局关于下达2021年自然灾害救灾补助资金的通知（宝市财办预（2021）51号）、关于下达防汛救灾和灾后恢复重建资金预算的通知（宝市财办环资（202164号）、宝鸡市人民政府办公室关于进一步做好洪涝受灾群众今冬明春基本生活保障工作的通知等相关文件；3 .项目实施单位提供的相关资料，包括项目申报资料、项目自评报告、绩效目标表、资金到账及资金支出凭证，验收、审计相关资料，项目实施、产出及管理等相关资料；4 .评价工作人员通过现场调查、核实等获得的资料;5 .其他相关资料。（二）评价目的运用规范的绩效指标体系和科学的评价方法，全面、客观反映财政支出项目完成情况和实施效果。同时，及时总结经验，分析存在的问题，采取有效措施改进和加强项目管理为政府相关决策提供参考依据。（三）评价方法采用比较、因素分析、公众评判等评价方法，在项目单位自评的基础上，组成包括行业专家、财务专家在内的评价组，通过统计汇总与数据分析、整体评价与现场评价、走访惠及群众及问卷调查等方式进行绩效评价，形成评价结论，撰写评价报告。（四）评价标准金台区应急局防汛救灾和灾后重建资金项目绩效评价采用百分制得分。评价指标共设置5个一级指标、16个二级指标、23个三级指标。评价结果分为优秀、良好、一般、差4个评价等次，根据计算结果的分值，确定评价项目最后达到的等次。具体见下表：评价结果等次表评价等次优秀良好一般差分值SS29090>S28080>S60S<60（五）评价局限性尽管评价组在评价中力求科学、规范、客观和公正，但在实际评价过程中依然存在局限性：一是由于评价时间、人力等限制，获取数据与信息来源存在局限性；二是评价工作人员知识面、经验等限制，在理解和判断上存在认知局限性；三是受问卷调查覆盖面及被调查者认知、愿望等方面的主观倾向性限制，服务对象满意度测评结果可能存在一定局限性，但不影响评价结果的客观性和公正性。三、绩效指标分析(一)决策项目决策从项目立项、绩效目标、资金投入三个方面进行评价。项目决策满分12分，得分11分。具体得分详见表4。表4项目决策绩效指标分析表一级指标分值二级指标三级指标分值得分决策12项目立项立项依据充分性2.52.5立项程序规范性1.51绩效目标绩效目标合理性21.5绩效指标明确性33资金投入预算编制科学性22资金分配合理性11合计12一-12111.项目立项方面(1)立项依据充分性方面。项目的立项符合国家相关法律法规和政策规定，符合国家财政专项资金支持方向，符合民生保障的实际需要。(2)立项程序规范性方面。项目单位能按照规定的申请程序、审核程序、评估程序进行立项，程序规范。但绩效评估等工作不到位。2.绩效目标方面(1)绩效目标合理性方面。项目绩效目标设定较为合理，符合民生发展的实际需要，践行为民服务意识，确保全区受灾民众安全度汛。(2)绩效指标明确性方面。项目所述预期目标设定较为明确，可衡量，但部分绩效目标设置不明确。3.资金投入方面(1)预算编制科学性方面。预算编制较为科学。项目预算金额与实际需要基本一致。(2)资金分配合理性方面。资金分配基本合理，区级财政安排的项目资金与目前项目建设所需资金基本一致。评价组认为，项目决策从整体上看，目标较为明确，立项规范，决策依据充分、程序合规，符合相关政策。但部分绩效目标设置不合理，项目绩效评估等工作不到位，绩效意识有待提高。(二)过程项目过程从资金管理和组织实施两个方面进行评价目标过程满分13分，得12分。具体得分详见表5o表5项目过程绩效指标分析表一级指标分值二级指标三级指标分值得分过程13资金管理资金到位率22预算执行率44资金使用合规性44组织实施管理制度健全性10.5制度执行有效性21.5合计13-13121.资金管理方面(1)资金到位率方面。财政部门能及时将预算资金拨付到位，资金拨付进度能够保证项目进展，资金到位率100虬(2)预算执行率方面。项目单位能够严格按照专项资金计划执行,项目预算及到位资金90.00万元，实际支出执行资金为90.00万元,执行率为100%,(3)资金使用合规性方面。本项目资金支出符合专项资金管理办法相关规定，手续齐全，尚未发现资金截留、挤占、挪用，虚列支出等现象。2.组织实施方面(1)管理制度健全性方面。项目相关管理制度和财务制度不够完整和规范。(2)制度执行有效性方面。能遵守相关法律法规和相关管理规定，按照相关制度较好地开展各项管理工作。但项目自评报告及信息采集工作不规范有待提高，相关资料不齐全。评价组认为，项目过程从整体上看，项目资金使用合规，手续齐全，尚未发现资金截留、挤占、挪用，虚列支出等现象。项目相关管理制度和财务制度不够完整和规范。自评报告及信息采集工作不规范相关资料不齐全。(三)成本项目成本从经济成本、社会成本、生态环境成本三个方面进行评价。项目成本满分16分，得分16分。具体得分详见表6.表6项目成本绩效指标分析表一级指标分值二级指标三级指标分值得分成本16经济成本单位成本或分项成本节约率66社会成本社会发展负作用55生态环境成本自然生态环境负作用55合计16-一16161 .经济成本方面。项目预算资金90.00万元，实际支出资金90.00万元，与目标任务和计划数相对应。成本节约成效不明显。2 .社会成本方面。本项目实施对于受2021年9月下旬持续降雨影响的大面积受灾群众得到及时救助，受灾群众恢复了正常生产生活,彰显了党和人民对受灾群众的关心。大力践行党和政府以人民为中心的发展思想，时刻把老百姓的柴米油盐、安危冷暖放心上，办好民生实事、推进共同富裕，使人民群众的获得感幸福感安全感。因此，无社会发展负面作用。3 .生态成本方面。房屋重建和修缮对生态环境保护最有力最直接地支持。通过重建户过渡期生活补助、转移安置人口生活补助，缓解了人口与资源的矛盾，促进了生态环境持续改善。因此，无自然生态环境负面作用。评价组认为，项目社会成本方面无影响社会发展和稳定的负面因素，生态环境成本方面无影响生态发展的副作用，但成本控制成效不明显。（四）产出项目产出从产出数量、产出质量、产出时效三个方面进行评价。项目产出满分25分，得分24分。具体得分详见表7表7项目产出绩效指标分析表一级指标分值二级指标三级指标分值得分产出25产出数量项目数量目标完成情况109产出质量项目质量目标完成情况109产出时效项目按期完成情况54合计24-25241 .产出数量方面。应急局防汛救灾和灾后重建项目中：洪涝灾害紧急安置转移人口677户1875人300元/人，发放资金56.25万元,倒塌房屋13户42人标准25000元/户，发放资金32.5万元，房屋损毁5户2500元/户，发放资金1.25万元，此笔资金涉及8个镇街,695户，使1929人得到有效救助。2 .产出质量方面。从现场查看情况看，该项目已经全部完成，人民群众得到及时救助，正常生产生活得到恢复。3 .产出时效方面。该项目实施方案计划建设期为2022年2月8日至2022年11月17日。2022年3月，局领导高度重视，召开会议，及时安排，积极协调区财政和涉农镇街，严格排查，规范程序，突出重点，制定救助重点，进行困难群众摸底，按照程序公示上报，通过一卡通发放到位，确保受灾群众得到及时救助。基本达成目标，由于范围广，涉及人员多，接受补助人员提供账户信息有误（名字卡号等信息不相符），导致未能一次性到账。评价组认为，项目产出从整体上看完成好，2022年各项目目标任务完成为改善人居环境发挥了重要作用。（五）效果从经济效益、社会效益、生态效益、受表彰情况、满意度五个方面进行评价。项目效益满分为34分，平均得分为30分。具体得分详见表8o项目效果绩效指标分析表表8一级指标分值二级指标三级指标分值得分效益34经济效益受灾群众正常生产生活得到恢复77社会效益人民群众对政府工作的满意度77生态效益提升人民幸福指数情况77受表彰情况是否受到上级表彰30满意度服务对象认可程度55项目受益人认可程度54合计34一-3430L经济效益方面。通过项目的实施使群众摆脱了住房安全隐患,减少了家庭经济损失。通过省市财政资金的补助，明显减轻了群众自身的经济负担。2 .社会效益方面。通过项目的实施使近两千人民群众受益，灾区经济得以恢复、发展，人民生活走到正常的轨道上来，人民群众生产生活条件明显改善，美丽乡村建设和生态治理一举多赢。3 .生态效益方面。灾后重建项目是对生态环境保护最有力、最直接的支持。通过对房屋修缮和重建更好地运用旧宅基地，更大程度上节约了土地资源，缓解了人口与资源的矛盾，促进了生态环境持续改善。4 .受表彰情况。项目实施单位2022年度尚未受到市级以上表彰奖励。5 .满意度方面：通过走访项目周边群众和随机发放调查问卷结果显示，群众对项目期望值、认可度、满意度较高，满意度约为95%。评价组认为，金台区应急局防汛救灾和灾后重建项目，经济效益、社会效益、生态效益、群众满意度方面都比较好，财政资金效益得到很好的发挥。金台区应急局防汛救灾和灾后重建项目管理有序，预期经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响较好，财政资金作用发挥较为充分。四、综合评价结论2022年金台区应急局防汛救灾和灾后重建项目资金安排符合国家法律法规和政策规定，决策较为准确、资金到位及时，资金使用合规，预期经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响较好，财政资金作用发挥充分。符合财政专项资金支持方向，符合我区发展需要，立项依据充分，改善人居环境、提升城市品位。但项目管理不够到位相关资料不够齐全。结合单位自评、信息采集、问卷调查及数据分析等工作，经评价组认真评价，本项目绩效评价得分为91分，绩效级别为优秀。得分详见附表。五、存在问题(一)项目进展较为缓慢灾后重建项目支出由于其独特性，灾后重建因其很多项目需要迅速落实，容易导致其资金使用的低效率。我区部分村镇人员居住比较分散，部分人员文化水平较低，年龄偏大，由于个人原因提供给单位的资料有偏差，导致补助款项未能一次性发放到位，延迟发放。（二）未编制项目实施方案未看到金台区应急局2021年防汛救灾和灾后重建项目的实施方案，项目实施内容，实施进度安排、项目管理及保障措施等工作计划不够明确，资料的收集、整理、立卷、归档、保管等方面工作不到位。（三）项目绩效管理工作有待加强项目实施单位尽管已开展了项目绩效管理工作。但仍存在着预算绩效意识薄弱，认识不够到位，绩效管理机制尚未建立，指标体系建设不够科学绩效自评不够严格，绩效责任约束作用不强等问题。六、建议（一）加强项目管理，做好资料归档应严格按照要求建立分户台账，对资料进行系统规范地整理，做到内容齐全、资料完备。项目实施单位应在事前制定相关制度、明确统一要求，事后按要求分门别类进行整理及时归档，统一管理。（二）加强财务管理,规范赈务处理按照财务制度，严格专项资金的管理，对于专项业务经费做到明晰核算，实现专款专用，不断提升会计核算的质量。（三）加强项目管理，发挥财政资金效能规范财政资金管理，财政资金预算支出绩效状况，强化部门支出责任，优化支出结构，提升预算管理水平，对照绩效目标，检查绩效运行是否发生偏离，绩效目标完成情况是否与预期相符，及时预警并分析偏差原因，促进绩效目标的实现，加强资金管理，合理、规范、有效使用财政资金，更好地履行职责，以达到改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共服务质量和财政资金使用效益。.（四）增强绩效意识，强化绩效管理项目单位要切实增强绩效管理理念，树立绩效管理意识，把财政绩效评价工作作为转变职能，深化财政改革，提高财政资金使用效率，促进科学理财的重要工作来抓，应高度重视做好绩效考核的基础工作,认真做好专项业务经费项目的申报、实施、完成、验收、总结、绩效报告等相关文件和资料的收集、整理、立卷、归档等工作，确保绩效考核的真实性和完整性，着力健全绩效长效机制。2022年金台区应急局防汛救灾和灾后重建项目绩效评价得分表宝鸡市金台区财政局2023年5月25日2022年金台区应急局防汛救灾和灾后重建项目事后绩效评价得分表一级指标分值二级指标三级指标分值得分决策12项目立项立项依据充分性2.52.5立项程序规范性1.51绩效目标绩效目标合理性22绩效指标明确性33资金投入预算编制科学性21.5资金分配合理性11过程13资金管理资金到位率22预算执行率44资金使用合规性44组织实施管理制度健全性10.5制度执行有效性21.5成本16经济成本单位成本或分项成本节约率66社会成本社会发展负作用55生态环境成本自然生态环境负作用55产出25产出数量项目数量目标完成情况109产出质量项目质量目标完成情况109产出时效项目按期完成情况54效益34经济效益受灾群众正常生产生活得到恢复77社会效益人民群众对政府工作的满意度77生态效益提升人民幸福指数情况77受表彰情况是否受到上级表彰30满意度服务对象认可程度55项目受益人认可程度54总分10010091