会计网上报税操作流程.docx

会计网上报税操作流程首先是要看税务局认定了哪些税费的，一般增值税、附加税、个税、企业所得税是基本都会核定的。增值税、附加税申报您如果是T殳纳税人，次月初登录开票软件，将开具的发票上报汇总，然后登录增值税发票综合服务平台勾选认证进项发票，然后确认统计，操作完前面两步之后，就可以将销项税和进项税的信息带到申报系统，如果有减免税情况，根据实际的减免情况填写减免税明细表，然后保存。增值税申报信息填完之后，会自动把应交的增值税带到附加税的申报表，您检查完申报表信息没有问题的话,就可以点击申报了；如果您是小规模纳税人，增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过15万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过45万元，下同）的，免征增值税的销售额等项目应当填写在增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）"小微企业免税销售额或者未达起征点销售额相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报增值税减免税申报明细表；合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）其他免税销售额栏次及增值税减免税申报明细表对应栏次。上述月销售额是否超过15万元，按照国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告（2021年第5号）第一条和第二条确定。增值税申报信息填完之后，会自动把应交的增值税带到附加税的申报表，您检查完申报表信息没有问题的话，就可以点击申报。个税申报1）打开自然人扣缴客户端，登陆进入首页，可选代扣代缴（工资薪金）或生产经营（个体或个独经营所得）两个模块。2）介绍工资薪金代扣代缴申报流程：第一步，选择代扣代缴模块，进入人员信息采集（非首次申报或已采集过的人员，无需再次采集）第二步，点击添加，可以在此页面添加需要申报代扣代缴个税的人员信息，身份证号码、姓名、受雇日期（可写成立日期）、电话号码等注意：人员状态为正常，任职受雇从业类型为雇员。填好后,点击保存即可。第三步，勾选本次添加的人员，点击报送，系统自动检测新增人员，点击确定查看人员报送状态为报送成功,身份验证状态为验证通过,即可。第四步，点击综合所得申报，选择1收入及减除填写第一行，正常工资薪金所得,点击填写系统自动检测上月未申报，点击确定选择生成零工资记录,用户手工修改点击立即生成数据。人员较多的可选择标准模板导入，下载模板填入信息后，导入即可。第五步，在已生成的表格里，将人员工资填入本期收入，后点击返回第六步，点击税款计算，确认累计收入、累计减除费用、已缴税额、应补退税额等数据无误后，点击3附表填写3附表填写，不涉及无需填写。继续点击4申报表发送进入4申报表发送后，点击发送申报，然后点击获取反馈,待出现申报成功，无需缴款或申报成功，待缴款即为申报成功。企业所得税申报企业所得税是按季度申报,在申报之前您需要报送财务信息报告，即报送财务报表，您按照您公司的财务报表填列，然后报送，回到企业所得税申报的页面，点击上面的取报表数据，可以把利润表的数据带到申报表里面，您填写下您公司的资产总额和人数，然后检查下数据完整且无误之后，可以点击申报。以上申报流程，不同省市的申报系统可能会存在差异，您也可以咨询下当地税局的。