县人民政府关于2022年财政决算（草案）的报告.docx

主任、各位副主任、各位委员:受县人民政府委托，我向县十八届人大常委会第十九次会议报告全县2022年财政决算（草案）情况，请予审查。一、2022年全县财政收支预算及变更情况十八届人大第一次会议审议通过的预算是：财政总收入（不含市级）安排为36.46亿元，地方收入26.15亿元，上划中央、省收入10.31亿元，其中：上划中央7.87亿元，省2.44亿元。地方收入中，一般公共预算收入安排为ILol亿元，政府性基金收入15.14亿元。财政总支出69.47亿元，其中：一般公共预算支出63.37亿元，政府性基金预算支出6.1亿元。2022年10月31日，经县十八届人大常委会第八次会议审议通过，财政总收入调整为34.58亿元，其中：县级地方收入调整为26亿元，上划中央、省级收入调整为8.58亿元。地方收入中，一般公共预算收入调整为11亿元，政府性基金收入调整为15亿元。财政总支出调整为8L85亿元，其中：一般公共预算支出调整为73.23亿元，政府性基金支出调整为8.62亿元。二、全县财政收支决算情况2022年全县财政总收入完成34.93亿元，为调整预算34.58亿元的101%,比2021年下降（以下简称增长或下降）1.9%o其中：县级地方收入完成27.03亿元，为调整预算26亿元的104%,同比增长0.7%；上划中央、省级收入7.9亿元,为调整预算8.58亿元的92%,同比下降10%。财政总支出75.85亿元，为调整预算81.85亿元的92.7%,下降12.5%。其中：一般公共预算支出63.4亿元，为调整预算73.23亿元的86.6%,下降12.9%；政府性基金预算支出12.45亿元，为调整预算8.62亿元的144.4%,下降10.2虬(一)一般公共预算收支决算情况一般公共预算收入完成IL17亿元，为调整预算11亿元的101.6%,同比增长8.4%。一般公共预算收入中，税收收入完成5.72亿元，为调整预算5.64亿元的101.5%,增长0.6%；非税收入完成5.45亿元，为调整预算5.36亿元的101.6%,同比增长17.9%。税收收入、非税收入占一般公共预算收入的比重分别为51.2%和48.8%o一般公共预算支出完成63.4亿元，占调整预算73.23亿元的86.6%,同比下降12.9%。税收收入分税种完成情况如下(个别税种收入金额较小，按万元汇报)：(1)增值税完成16,463万元，为调整预算19,823万元的83%,下降11.4%；(2)企业所得税完成6,271万元，为调整预算5,853万元的107.1队增长9.1%；(3)个人所得税完成1,836万元,为调整预算1,655万元的110.9%,增长17.5%；(4)资源税完成1,099万元，为调整预算9,603万元的115.6%,增长29.2%；(5)城市维护建设税完成3,173万元，为调整预算2,897万元的109.5%,下降2.1%；(6)房产税完成2,220万元，为调整预算1,870万元的118.7%,增长47.8%；(7)印花税完成1,334万元，为调整预算1,104万元的120.8%,下降&5%；(8)城镇土地使用税完成1,776万元，为调整预算1,431万元的124.1%,增长3.6%；(9)土地增值税完成3,208万元，为调整预算3,305万元的97.1%,下降29.6%；(10)车船税完成1,244万元，为调整预算1,251万元的99.4%,增长3%；(11)耕地占用税完成640万元，为调整预算682万元的93.8%,增长278.7%；(12)契税完成4,083万元，为调整预算3,442万元的118.6%,下降15.7%；(13)烟叶税完成2,286万元，为调整预算2,153万元的106.2%,增长6.9%；(14)环境保护税完成1,592万元,为调整预算1,311万元的121.4%,增长4.7%；(15)其他税收收入完成7万元，为调整预算7万元的100%,下降88.3%。非税收入分项完成情况：(1)专项收入完成3,504万元，为调整预算3,259万元的107.5%,增长0.8%；(2)行政事业性收费收入完成8,875万元，为调整预算10,200万元的87%,增长14.3%；(3)罚没收入完成6,919万元，为调整预算7,000万元的98.8%,下降18.1%；(4)国有资源(资产)有偿使用收入完成30,004万元，为调整预算27,333万元的109.8%,增长50.1%；(5)政府住房基金收入完成1,320万元，为调整预算1,321万元的99.9乐增长4.3%；(6)其他收入完成3,867万元,为调整预算4,500万元的85.9%,下降26.5虬平衡情况：收入合计86.78亿元，其中：县级一般公共预算收入IL17亿元,上级各项补助51.59亿元(含返还性收入0.28亿元，一般性转移支付47.83亿元，专项转移支付3.48亿元），上年结余0.85亿元，调入资金IL07亿元（含政府性基金调入6.59亿元，其他资金调入4.48亿元），地方一般债务转贷收入（含地方置换债券）12.07亿元，调入预算稳定调节基金0.03亿元。支出合计86.78亿元，其中：县级一般公共预算支出63.4亿元，专项上解支出L03亿元，地方一般债务还本支出（含再置换债券）IL51亿元，补充预算稳定调节基金0.33亿元，结转下年支出10.51亿元，收支平衡。（二）政府性基金预算决算情况政府性基金收入完成15.86亿元，为调整预算15亿元的105.7%,同比下降3.3%；政府性基金支出完成12.45亿元，为调整预算8.62亿元的144.4%,同比下降8.2%。平衡情况：收入合计23.4亿元，其中：政府性基金预算收入15.86亿元，上级补助收入L39亿元，上年结余和调入资金0.01亿元（其中：上年结余49万元，调入资金43万元），专项债务转贷收入6.14亿元。支出合计23.4亿元，其中：政府性基金预算支出12.45亿元，调出资金6.59亿元，专项债务还本支出3.77亿元，结转下年支出0.59亿元，收支平衡。（三）社会保险基金决算情况县级统筹社会保险基金收入合计3.49亿元，占年初预算2.83亿元的123.3%,下降&4%。社会保险基金支出合计3.53亿元，占年初预算2.83亿元的124.7%,下降14.5%。平衡情况：社会保险基金年初结余029亿元，本年收入3.49亿元，本年支出3.53亿元，年末滚存结余0.25亿元。需要说明的是，按照新的社会基金管理权限，职工基本医疗保险（含生育保险）已上划市级统筹，县级只负责统筹机关事业单位基本养老保险收入,2022年社保基金决算只反映机关事业单位基本养老保险收支情况，与2021年对比存在一定差异。（四）国有资本经营预算决算情况国有资本经营预算上级补助收入64万元，本年支出0万元，结转下年支出64万元，收支平衡。（五）政府债务限额及债务收支决算情况2022年收到省下达地方政府转贷资金18.21亿元，其中一般债券12.07亿元（含新增一般债券0.56亿元）、专项债券6.14亿元（含新增专项债券2.37亿元）。2022年地方政府债券付息支出4.4亿元，其中：一般债券付息3.21亿元，专项债券付息L19亿元。2022年限额内到期地方政府债券15.28亿元，其中：一般债券11.51亿元、专项债券3.77亿元，省财政帮助发行再置换债券全部予以置换。我县2021年末限额内地方政府存量债务余额120.97亿元,2022年新增2.93亿元,年末限额内地方政府债券存量债务余额为123.89亿元。三、需向人大汇报的其他情况（一）支出政策实施情况和重点支出资金的使用及执行情1.全力保障疫情防控资金。在县疫情防控领导小组统一指挥下，多部门协调联动，强化信息共享和联络协调，及时研究制定疫情防控资金保障方案，为打赢疫情防控阻击战提供资金支持。全年累计下达各级防控资金2.09亿元，其中，上级下达抗疫特别国债0.66亿元，县级安排1.43亿元。实际支出1.6亿元，全力做好疫情防控资金保障工作。2 .支出政策实施情况。全力兜牢兜实三保底线，促进经济社会健康发展。一是调整和优化支出结构，优先执行三保支出，全年三保支出44.1亿元，其中：保工资26.25亿元，保运转0.6亿元，保基本民生17.25亿元；二是全力保障上级下达的各类专项指标的支付需求。3 .巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。全面延续攻坚克难精神，扎实开展巩固脱贫成果与乡村振兴有效衔接建设。一是加快资金支付进度。2022年收到上级下达衔接资金39,479万元，已支付资金37,145.93万元，支付率94.设。统筹整合财政涉农资金41,419万元，已支付38,531.35万元，支付率93.03%；二是保持财政支持政策和资金规模总体稳定，县级投入财政衔接资金从2021年的7,849.62万元增加到2022年的7,953.61万元，投入力度不减。4 .全力助推四化、新动能及生态环保项目建设。围绕四新主攻四化，加快基金项目申报进度，积极争取项目建设资金。全年共申报项目20个，资金21.25亿元，其中：新型工业化4个，申报资金3.49亿元；新型城镇化3个，申报资金2.9亿元；农业现代化4个，申报资金L86亿元；旅游产业化2个，申报资金3.4亿元；新动能产业5个，申报资金8.15亿元；生态环保项目2个，申报资金1.45亿元。已获得6.05亿元的基金支持，其中：新动能产业5.8亿元；农业现代化0.25亿元。5 .其他事项。编制年初预算时，因财力有限，部分项目支出无法列入预算盘子，涉及国资公司12,800万元、捷达公司6,865万元、盈衡公司4,720万元、嘉禾公司12,000万元。年终决算时，按国务院及财政部有关文件精神，对超过两年的资金作为存量资金收回，增加部分财力，将该部分支出列入预算收支进行办理。（二）转移支付资金的下达情况2022年全县共计获得上级各项补助收入52.99亿元（含公共预算、基金预算和国有资本经营预算，下同），比2021年上级补助数46.71亿元增加6.28亿元，增长13.4%o一是返还性收入0.28亿元，与上年持平。主要是增值税、消费税、所得税和成品油价格税费改革税收返还基数，已核定不变。二是一般性转移支付收入47.83亿元，增加7.16亿元，增长17.6%。一般性转移支付收入中有规定用途的21.93亿元,视同专项转移支付，按照规定用途拨付，其余的一般性转移支付25.9亿元统筹安排用于全县各项预算支出。三是专项转移支付4.88亿元，减少0.88亿元，下降15.3%o需要说明的是，上级补助收入总量从2021年的46.71亿元增加到2022年的52.99亿元，其主要原因是2022年实施大规模增值税留抵退税政策，地方财政收入减少，上级通过一次性转移支付弥补短收收入。截至目前，上级财政部门还未对我县2022年决算进行批复，待决算批复下达后，财力情况可能会发生一些变化，届时再向人大常委会报告。（三）2021年结转资金使用情况2021年结转到2022年未及时下达的上级专款0.85亿元,已在2022年度全部安排使用。（四）预算周转金规模和使用情况2022年年初预算未安排预算周转金。（五）预备费使用情况年初预算安排预备费1亿元，已安排使用0.98亿元，剩余部分参与财力平衡。（六）预算稳定调节基金的规模和使用情况2022年预算编制时未安排预算稳定调节基金，结算办理结束后补充稳定调节基金0.33亿元，待2023年预算调整时全额纳入当年支出预算。（七）预决算及三公经费公开情况按照中华人民共和国预算法规定，年初人大批复预算后，在政府门户网站财政预决算及三公经费公开专栏公开了织金县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报告及政府预算相关报表。全县90个预算单位（含乡镇、街道）在财政部门批复部门预算后，在规定的时间内，已将本部门预算及三公经费在织金县人民政府网站公开；待决算批复后，按照规定时间对决算情况进行公开。（八）盘活财政存量资金情况按照国务院、财政部及省、市要求，2022年将下达部门超过两年的上级专款和超过一年的本级财力安排的结转结余资金22.97亿元作为财政存量资金收回，其中4.48亿元调入当年财力平衡预算，其余18.49亿元预留各单位按原渠道继续申报使用。（九）贯彻落实三公经费情况2022年三公经费共计支出2,268万元，较2021年下降9.7吼其中：因公出国、出境费支出0万元；公务接待费支出326万元，下降52.1%；公务用车运行维护费支出1,942万元，增长6.1%。三公经费较2021年减少的原因主要是，受疫情影响，2022年公务活动减少，公务接待支出减少，但公务用车使用频率较疫情暴发前有所增加，导致公务用车运行维护费较2021年小幅增长。以上报告，请予审查。