公司2013年终盘点计划年底盘点时间、人员、工作安排.docx

2013年终盘点计划一、盘点的目的、时间为了加强公司财务管理，保证2013年年终盘点工作之顺利完成，特拟定本计划，敬请所有关人员，务必细心留意本计划之各项细则，并确实执行，以达盘点“帐物合一”之目的。(1)查明各项物品、材料、固定资产的可用程度，以达到有效利用资产的目的。(2)核对现有存货、固定资产等与账上记载数目是否一致，以把握公司资产的准确性。(3)为下期的销售计划和生产计划提供依据。(4)不良品、呆滞品的发现及清理。二、盘点范围1、存货(包括原材料、辅助材料、产成品等)2、低值易耗品(包括工具、器具等)3、固定资产(设备、运输设备、电子设备、办公设备等)三、2013年年终盘点的时间1、帐务截止时间是12月29号。2、12月29日下班前相关部门部需完成盘点表的填写和初盘工作12月30日上午8点所有盘点人员到位开始盘点。3、实物盘点暂定时间为2013年12月30号、31号两天四、职责1、盘点委员会：由姜总经理担任领导人，由周桂胜、黄俊炜为策划人，胡波为主要负责人主导指挥盘点工作。2、初盘：由仓库、生产车间自行安排人员，进行地毯式的盘点。3、复盘：由周桂胜、胡波、向晓慧、梁红营进行全面复盘，同时必须有原初盘人员1人在现场进行指引。4、抽盘：由财务部人员进行抽查。同时必须有原复盘人员1人在现场进行指引。五、盘点前准备及注意事项。1、各中心应召开准备会议，拟制各中心盘点计划、初盘、复盘人员名册等。2、各中心应于一周内陆续进行整理整顿清扫清洁工作，对盘点困难较大的部分可以提前一周预盘。3、原材料、辅助材料、产成品：盘点前一周采购应通知各供应商盘点期间停止送货，商务部通知客户盘点期间停止出货。所有账目应在盘点前一天完成。呆滞废料应事前予以分开。4、固定资产：各固定资产应于盘点前一天由使用人员擦拭清洁，并将盘点票附挂其上。闲置设备及需报废的固定资产均应于盘点票上注明。六、盘点实施。1、初盘:(1)初盘人员应整理现场，依据编码、品名、规格将所有存货分类并放在同一区域。(2)初盘完成后，将所有存货之准确数量(包括箱数)填至盘点表上签字后，将盘点票粘贴在外包箱或显眼处。(3)初盘人员将盘点表转交给复盘人员。2、复盘(1)复盘时由初盘人员带复盘人员到盘点地点，复盘人员核对盘点票、盘点表与实际存货之相符状况，确保盘点票、盘点表与实物之编码、品名、规格、单位、数量都完全相同，复盘数量应为100%。复盘人员应在盘点票上签字确认。(2)盘点项目若与初盘有异时，应会同初盘人员重新盘点后更正，初盘及复盘人员同时于更正处签名以示负责，并更正盘点票及盘点表。3、抽盘抽盘时可根据盘点表随机抽盘或随地抽盘，抽盘比例不得少于10%o4、盘点结束后各区域负责人将所有盘点票、盘点表收集至财务部七、本次盘点应特别注意事项1 .所有一切材料、物品，必需列入盘点表，任何单位各相关人员应提前做好准备工作。列入盘点表之各种报废品、不良品也应妥善管理，不得随意放置。2 .盘点区域存货事理须按同一编码同一品名同一规格同一单位，分类整齐摆于同一区域，确实达到“物以类聚，整齐有序”之要求。3 .盘点票应明显粘贴所有盘存货上，以避免漏盘或重复盘点。4 .盘点票填写时，单位一栏应将箱数，包数等填上，如：10箱*个/箱+5包*台/包5 .复盘时，各区域盘点负责人应派初盘人员陪同复盘，并就所盘项目协力进行点数及其他工作。6 .盘点项目若与初盘有异时，应会同初盘人员重新盘点后更正，初盘及复盘人员同时于更正处签名以示负责，并更正盘点票及盘点表。7 .各盘点负责人必须认真对等盘点工作。A：盘点报告及结果处理1、 财务部根据各“盘点表”编制“盘点盈亏报告表”进行差异分析及进行相应帐务调整。2、责任部门对此次盘点结果进行分析并对盘点中暴露的问题作出相应对策。3、对库存的呆滞料、报废料提交、专项处理。4、盘点清册及结算表的转档转成EXCEL后续差异、盘盈亏分析。盘点工作请各相关部门给予支持提前做好盘点的准备工作祝盘点工作取得完满成功财务部2013-12-17年终盘点通知年底将至，现公司定于12/24-12/25二天进行年终大盘点，到时仓库所有出入库截止于24日上午十二点正。为了盘点工作顺利进行，希望相关部门密切配合，同时注意以下几点：1）盘点期间需用的原物料以及要入出库的产成品，各部门要计划提早安排，尽量避免在盘点前二天进行。2）厂商送货截止于24日，品管需于24日开好所有验收单，采购于24日下午下班前拆单交各部门。3）24日上午12:00正厂内各类原物料、成品停止出入库动作。4）仓库于24日下班前做完所有出入帐，并打印好盘点表.交复盘人员.5）公司固定资产定于12/28初盘.12/30复盘.总经办2013-12-222013年年终盘点工作安排一、盘点会议：召开时间12/19下午14：00二、盘点时间：（一）原物料成品在制品：盘点日：12/23T2/24上午8:00-17:00。（二）固定资产盘点日（包括机台设备）：盘点日：12/24-12/25上午8:00-17:00。三、盘点项目：原物料.成品在制品.固定资产四、盘点计划表：日期工作项目相关单位/人员12/23各类收料截止日采购、仓库（通知厂商停止收料截止日）托外加工、品管12/24中午12:00原物料截止配料，领料；成品截止出入库仓库、生管12/24下午：15：00在会议室召开盘点会议，说明盘点注意事项郭副理12/24下午5点之前仓库所有计算机完成作业，同时将存货电脑档案交至财务部。另外打印一份相应盘点表，由盘点人员填写盘点数量。仓库12/25各车间生管在下午5点前把所有在制品明细表做好并交至财务部。同时注意：各车间的在制品需摆放整齐，并在同样大小的纸上注明：品名、规格、材质、数量。以便于盘点人员清查数量，核对报表。各车间生管12/25各车间品管应提前做好不良品的数量统计与标示（不良品应单独摆放），便于盘点在制品时区分。各车间品管12/2627FI早上分发存货盘点清册、在制品明细表、固定资产及低值易耗品盘点表仓库、财务12/2612/27原物料成品在制品盘点固定资产及低值易耗品盘点排定人员1/28针对帐面数、初盘及复盘差异料件再确认仓库1/28针对固定资产及低值易耗品盘点实际数与帐面数核对财务1/28填写库存盘点调整表（原因一栏相关单位需说明），产生盘盈亏资料仓库生管财务1/28下午5点之前调整好库存数单位主管财务、仓库核准：制表:五.人员分配表现场总指挥:区域范围盘点财产类别盘点人员小组长协盘人员A生产车间仓库及现场氟塑料及所有未入库之产品（称XxxXxxXxx谢郑陈XXXXXX王赵B车间加工产成品在制品杨XXX、文UXXX、谢XXX叶XXXB车间钢球产成品在制品原材料仓库铸件、棒材钢球毛胚何XXX、代XXX、王XXX洪XXX物料包装仓库各类五金件及刀具、纸箱包装物魏XXX、陈XXX全厂固定资产郭XXXLED原物料在产品制成品张XXX六:固定资产盘点说明(一)盘点要求：盘点时要仔细、认真，每项资产都要盘点到位，填列清楚、字迹工整，错误需修改时应在错误处画一条单横线，在原错误处上方填上正确内容，并在修改处签署修改人姓名。I、盘点范围：各区域负责人员依财会部提供的财产清册进行初次全盘。2、盘点核对项目：(a)财产是否有粘贴财产标签(b)财产标签上的财产名称是否与清册相符(c)使用部门是否与财产清册列示相同(d)型号规格是否与财产清册列示相符(e)计量单位与财产清册列示是否正确(f)清点财产实物数量是否与财产清册相符核对上列项目，若上述任何项目有错误或缺少的,应在此财产的备注栏填写错误或缺少的项目3、相符记号标示：盘点中，清单与实物相符的财产，在盘点标记打J。4、财产老旧备注：盘点时根据财产外观及实际使用情况，针对巳毁损、老旧、报废、或闲置的财产，应在“财产现状”栏填写财产存在的上列情形，需要说明的在备注栏加以说明；5、盘点所遇情况处理1)盘点时无实物：(依下列情形判定并依其实际情形备注盘点清册上)(a)外修：盘点中，清单上有此财产，实物没有，请确认是否外修，若是则在清册“财产现状”栏注明外修。(b)部门移转：盘点中，清单上有此财产，但实物已移转到别部门使用，这种情况应在“财产现状”栏内填列“转移”字样，现转移至哪个部门(或班组)使用应在备注中说明，这样便于调整财产的保管义务。(c)遗失(盘亏)：清单上有此财产，实物没有的，除确认是否为外修和部门移转，还要认真查找原因，查找后确定没有此财产的实物,应在“盘亏、盘盈”栏内填列“遗失”字样，遗失原因写在备注栏内。2)盘点时清册无资料：(依下列情形判定并依其实际情形备注盘点清册上)（a）部门移入：盘点中，清单上没有的财产，但有其实物，应认真查找原因，如果是由别的部门移转过来，这时应在清单空格处进行添加记入，并在使用状况栏内填列“移入”字样，由哪个部门（班组）移入的该财产在备注中说明。（b）盘盈：盘点中，清单上没有的财产，但有其实物，如果查找的结果，确实是多出财产，这时应在清单空格处进行添加记入（根据实际财产情况在财产清单上把知道的内容，填列在相应位置），并在“盘亏、盘盈”栏内填列“盘盈”字样，需要说明的内容在备注栏中加以说明。6、各班组各部门初盘完成后，初盘人应在盘点清单的相应位置签署姓名，然后将初盘资料一财产清单交给财务部。7、初盘负责人应协助复盘者提出初盘资料不正确处，执行双方核实，确为初盘错误，应在初盘时所做记录的上方填写正确结果，并在修改处签署姓名（二）复盘者确认初盘资料：（a）先检阅初盘资料，修改错误处画列入复盘样本内（复盘必盘范围内），并确认在原错误处上，初盘人是否在修改处填写修改人姓名，若无则需先通知初盘人补写。（b）将异常笔数列为复盘样本先行确认是否如初盘者填列的原因相符。（三）查核方式及查核样本笔数：（a）顺查V：各区域之盘点资料各依其（总笔数扣除原错误处之笔数后）抽核30%（例：资料共15笔扣除错误处及异常项目为必需复盘数5笔30%则是抽核3笔）（b）逆查*：各区域之盘点资料抽核2笔（以实物抽撰并与清册核对）（四）复盘注意事项：参考初盘注意事项之第1点至第8点之说明复盘人员根据初盘资料结合实物再进行认真仔细的复盘，注意事项除与初盘相同外，还要注意初盘的资料填写是否正确，不正确处应找初盘人核实，确为初盘错误，应初盘时所做记录的上放填写正确结果，并在修改处签署姓名。（五）复盘结束，复盘人应在盘点清单的相应位置签署姓名，然后将资料一财产清单交给财务人员。（六）各盘点人员将在盘点过程中发现的各项缺失及建议方式记录下来。（七）财务人员依据盘点资料解决盘点的遗留问题及制作盘盈亏表（列示数量及金额），并对需要帐务调整的部分提出适当处理建议，书面上报给经理批示同时请副总核示，批示好后由财务人员做相应的帐务处理。（八）盘点工作结束：（a）财务人员重新整理资料，并针对固定资产重新编码，定义新的编码。（b）将整理好的数据一一财产清单打印出来，一式两份：一份清单（结合盘点的原始资料）由各单位单位主管自己管辖的财产清单上签署姓名，作为承担保管、维护该批财产的依据，然后交给财务单位，财务人员进行归档保管；另一份清单，财务人员根据清单内容打印出财产标签，标签内容：财产编号、财产名称、购进日期、规格型号、使用单位。（九）财务单位将打印好的标签交给负责保管财产的各单位主管，各单位主管应根据标签内容粘贴到财产的相应位置。（十）盘点完成由财务将2011年之盘点计划、表单、资料、盘点检讨会议记录归档作为下次改进之依据。七.原物料成品半成品盘点说明（一）初盘作业标准使用单据相关单位作业内容/流程盘点表初盘人1 .盘点人员26日早上到会议室领盘点表（同时记下所领份数），然后依据定位的物料逐项进行盘点，并把盘点的实际数量填在表上。2 .各盘点人务必详填盘点表，最后将盘点表交至财务部。载明：A.储位；B.日期；C.签名；D.不可丢掉盘点表，所领份数必须归还。（二）复盘作业标准使用单据相关单位作业内容流程盘点表复盘人员复盘人员抽取30%存货复盘,若与初盘人员不同,请会同初盘人员和仓库负责人重算一次,确定实际数量.12/31盘点表（实际数量）库存表（帐面数量）财务人员把交回的盘点表上的盘点数量，填入有库存数那份表的实际数字段，并产生盘点清册和盈亏报表.