绥宁县森林公安局2020年度部门整体支出绩效评价报告.docx

绥宁县森林公安局2020年度部门整体支出绩效评价报告一、部门概况（一）部门基本情况1、职能职责我局是全省森林公安警察编制人数最多的基层单位之一，担负着保护森林资源安全，维护林区社会治安，打击涉林违法犯罪的重要职责。2、组织架构，人员编制县森林公安局组建于1986年7月，为正科级行政单位，内设刑侦、消防两个副科级大队及政工室、警令室、法制办三个职能股室，辖红岩、瓦屋、长铺、寨市、东山、河口等九个副科级派出所。编制56人，现有民警56人。3、资金支出管理资金支出管理及审批遵循“谁经手，谁负责”的原则，即由经手人（证明人、验收人）和主要领导对发票的真实性、合法性负责，最后进行财务会审。（1）资金审批一般程序和权限；由经手人负责将票据进行分门别类整理，并填写经费报销审批单，经手人（证明人、验收人）在票据上签字后呈主要领导签字，按权限进行审批，达到“集体决策”规定的大额资金，须集体讨论实施。（2）票据审核要求：原始凭证（即报销凭证）必须真实、合法、有效、完整，具备以下要素：（一）原始凭证名称，（二）填制原始凭证的日期及编号；（三）填制和接受原始凭证的单位或个人签章；（四）交易或事项的内容（含数量、单价和大小写金额）；（五）报销原始凭证须有经手人、证明人、主要领导签字。对要素不齐全的票据，会计有权不予受理。（3）结算方式：对外付款超过IooO元的，必须经过银行账结算，用现金支付的费用财务有权拒绝报账。4、年度重点工作为打击犯罪专项行动：1、“平安一号”行动办理刑事案件42起45人,“昆仑行动”办理刑事案件38起40人；2、办理非法捕捞水产品刑事案件23起，排全市第一名。森林防火工作：1、进行了两次森林防火宣传、一次隐患排查，4月10日将防火办移交县应急管理局管理；2、上半年全县没有发生大的森林火灾。（二）部门整体支出情况1、年度预算资金收支结余2020年年初财政拨款结转和结余数为0万元，2020年年末财政拨款结转和结余为0万元。2、年度财政拨款决算支出情况2020年年末财政决算数为1292.6万元。二、部门整体支出管理及使用情况财务规章制度执行及完善情况：绥宁县森林公安局党委对部门整体支出的预算执行高度重视,严格按县财政的批复执行预算,“三公”经费、会议费等一般公务支出严格控制在预算标准内；调整了预算结构，增强了重点工作经费保障能力；加快预算执行进度，资金使用效率有效提升；强化专项资金管理等制度建设，财务管理水平稳步提高。在资金使用过程中，公安经费全部按规定管理使用、保障公安工作日常正常运转，确保各项公安工作任务顺利完成，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效。（一）基本支出基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2020年年初预算批复的基本支出为930.5万元，年中追加362.1万元（占年初预算批复数38.9%）,上年指标结转0万元，本年收回及核减指标0万元，全年财政拨款收入为1292.6元，全年财政拨款支出为1292.6万元,本年财政拨款收支差额0万元。2020年年初财政拨款结转和结余0万元，年末财政拨款结转和结余0万元。2020年决算基本支出1292.6万元，其中：工资福利支出1077.7万元、商品和服务支出204.5万元、对个人和家庭的补助9.38万元。决算数与年初预算指标对比，基本支出差异362.1万元，其中工资福利支出差异398.2万元；对个人和家庭的补助差异8.62万元，主要是抚恤金、医疗费补助等科目。其原因是抚恤金基数调整；退休人员的医疗费补助单位缴费部分做入了工资福利支出职工基本医疗保险缴费。商品和服务支出差异14.9万元，其原因是严格遵守财务制度，控制资金支出。（一）项目支出项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作任务而发生的支出，主要用于一般行政管理事务、森林防火等其他行政管理事务支出。2020年年初预算批复的项目支出为10万元，年中追加0万元（占年初预算批复的0%）,上年指标结转0万元，本年收回及核减指标0万元，全年财政拨款收入为10万元。全年财政拨款支出为10万元，本年财政拨款收支差额0万元。2020年年初财政拨款结转和结余0万元，年末财政拨款结转和结余0万元。2020年决算项目支出为10万元，其中：商品和服务支出10万元、基本建设支出0万元、其他资本性支出0万元。决算数与年初预算指标对比，项目支出差异0万元。（三）“三公”经费情况2020年初批复预算的“三公”经费为45.9万元，其中公务接待费2.3万元、公务用车购置及运行维护费43.6万元（公务用车购置费0元；公务用车运行维护费43.6元）。全年决算支出“三公”经费21.02万元，其中公务接待费2.05万元、公务用车购置及运行维护费18.97万元。较上年决算支出多9.79万元，上升87.12%；较年初预算节约24.88万元，节约比为54.2%,完成年初预算的45.8%具体情况列表如下：金额单位：万元项目年初预算数年末决算数金额差异超支节约比率公务接待费2.32.050.2510.8%公务用车购置及运行维护费43.618.9724.6356.49%其中：公务用车运行维护费43.618.9724.6356.49%公务车购置费0000合计45.921.0224.8854.2%1、公务接待费全年国内公务接待共21批次，217人次，其中有公务接待函接待共21批次,217人次。全年决算支出公务接待费2.05万元,较年初预算节约0.25万元，节约10.8%；较上年支出增加0.77万元，上升比为60.4%。2、公务用车购置及运行维护费2020年单位实有车辆10辆，其中公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为10辆。其中：(1)公务车运行维护费2020年的公务车运行维护费为10万元，较年初预算节约35.93万元,节约78.2%；平均每台车的运行费用为0.9万元，较上年平均每台车运行维护费减少1.86万元。(2)公务用车购置费2020年新增公务用车0辆，金额0万元，较年初预算下降0万元，完成预算096；较上年增加支出0万元。(3)2020年公务租车24次，金额0.68万元，其中到县外省内租车0次，金额0万元。(四)基本支出一一公用经费2020年初批复预算的公用经费为233万元，全年决算公用经费支出为205.5万元，较年初预算节约27.5万元，节约占比11.8%,主要原因是严格财务制度，控制支出。相比上年公用经费决算金额193.8万元增加IL7万元，增加5.7%o三、绩效评价工作情况根据关于开展2020年度各预算单位部门整体支出绩效自评价工作的通知(绥财绩(2021)6号)文件，我单位成立了绩效评价工作领导小组，制定了2020年度财政资金绩效自评方案，并依据方案组织开展绩效评价工作。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。四、部门整体支出绩效情况2020年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行政、执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改革强监管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的部门整体支出绩效评价自评分值表评分，得分95分，财政支出绩效为“优主要绩效如下：一、积极推进执法办案，有效打击涉林违法犯罪(一)推进执法规范化建设(二)规范民警执法行为（三）开展打击犯罪专项整治行动二、扎实开展综治维稳和森林防火工作，确保林区社会治安稳定(一)推进综治维稳工作(一)抓实森林防火工作、强化责任要求；、强化宣传教育；(3)、强化火源管理；、强化值班备勤。三、狠抓队伍建设和基层党建工作，营造风清气正良好氛围（一）狠抓队伍建设、制订年终考核制度；（2）、规范队伍纪律建设；（3）、规范民警日常行为。（一）狠抓基层党建工作四、抓好安全生产和优化经济环境等工作，积极完成各项工作任务（一）抓好安全生产（一）抓好优化经济环境、党务、政务公开工作（三）抓好中心工作（四）抓信息宣传五、存在的主要问题（一）预算执行在申报部门的项目时，会存在科学测算、整体评估、实际要求等有所偏离的现象的发生。比如有时预算做大,等财政批复、甚至资金到位后,才具体安排使用计划。这样容易造成实际建设资金有可能出现大量结余,有时又还有可能资金不足，影响了财政资金的使用效益。（二）资产核算1、财务会计信息更新不及时，体育设施设备价格昂贵，导致对固定资产更新、维修、调入、捐赠等形成的资产不及时入账；对报废和处置的资产不及时调账。2、没有对固定资产的定期盘点，盘点的间断和滞后造成固定资产使用过程中出现的问题难以及时发现，进而造成处理问题的时间滞后。（三）内部管理2020年我单位制定了一系列的内部管理制度，但是由于内控制度复杂繁琐，工作人员缺乏专业培训，从而使得内部控制制度与体系流于形式，在实际过程中无法将其具有的功能作用充分的发挥，无法科学合理的对内部控制体系的正常运转进行真实有效的评价。六、改进措施和有关建议（一）建议一：进一步完善制度建设，做到有法可依，有规可循。（一）建议二：加强“三公”经费管理，严控公务接待制度。（三）建议三：加强内部管理，严肃出清制度。（四）建议四：加强业务学习，提高思想认识，切实增强对工作的责任感和使命感，提高工作效率。（五）建议五：必须建立完善的内部控制制度，才能较好的控制预算开支的量和度，做到财尽其用，用得其所。绥宁县森林公安局2021年4月10日