XX区关于加强国有企业投资计划管理的意见.docx

XX区关于加强国有企业投资计划管理的意见为依法履行出资人职责，建立健全以管资本为主的国有资产管理体制，加强国有企业投资计划管理，规范企业投资行为，根据中华人民共和国公司法中华人民共和国企业国有资产法企业国有资产监督管理暂行条例及我区有关文件精神，结合实际，制定本意见。一、明确投资管理主要原则（一）适用范围。XX区国有企业投资包括股权投资、固定资产投资以及其他依规需报告的投资，适用于受区国资办监管的城发公司、旅发公司及两家企业所属全资、控股、实际控制企业。（二）遵循原则。XX区国有企业投资应符合国家和地方经济发展规划、产业政策以及企业发展战略规划；聚焦主业，严控非主业投资，严禁楼堂馆所建设，新增投资形成的企业管理层级不超过三级；注重要素保障平衡和经济效益。（三）责任主体。按照“项目主体决策、重大事项审议、重大事项核准”建立三层投资管理体系，各决策、审议或核准主体按职责权限履职担责，依规接受区人大审查监督。区属国有企业是投资项目的决策主体、实施主体和责任主体，履行投资信息报送和配合监督检查义务。建立国有企业重大投资事项审议机制，由区长或区长委托常务副区长召集，以联席会议形式审议重大投资计划、重大项目实施方案及计划外新增项目或追加投资等。企业限额以上的重大投资项目由区政府核准。区财政局（国资办）、项目主管部门、业务指导部门或受托监管单位等，依职责对企业投资活动进行监督、指导和管理。由其推动实施或委托企业建设的投资项目，视同投资项目主体决策层，应牵头或参与做好项目前期谋划、可行性论证审查、资金资源等要素保障平衡、绩效评价及工程变更、预结算审核等相关问题协调工作，并对相关决策事项负责。二、规范年度投资计划管理（四）计划编制。区属国有企业应依据其发展战略规划和区委区政府决策部署，结合区投资项目储备情况，编制年度投资计划，并与企业年度财务预算相衔接。投资项目未经方案论证不得纳入年度投资计划编制，未纳入年度投资计划项目原则上不得投资，确需追加投资项目的，应依规调整后纳入投资计划。（五）计划报批。区属国有企业应于每年第四季度前将董事会审议通过的下一年度投资计划表（含所属全资、控股、实际控制企业），连同申请报告、董事会决议、党组织意见、监事会意见和项目主管部门、业务指导部门或受托监管单位意见等材料，报区财政局（国资办）合规性审查并在计划核准后完成备案。其中，单项投资IoOo万元以上项目，由区财政局（国资力、）汇总提交区国有企业重大投资事项审议联席会审议，未经审议不得实施。三、规范投资计划审批管理（六）前期论证。投资项目初步确定后，企业应从技术、市场、财务和法律等方面，做好项目融资、投资、管理、退出全过程的研究论证，组织编制可行性研究报告。重大项目还应编制社会风险评估报告、资金计划等决策依据。固定资产投资还应邀请发改、财政（国资）、审计、项目主管部门、业务指导部门或受托监管单位及相关专家进行评估论证，形成论证意见。投资项目由相关单位推动实施或委托企业建设的，相关单位应牵头或参与组织可行性论证评审，出具审查意见。股权投资还应编制尽职调查报告、股权退出机制，并按要求履行资产评估或估值、债权债务调查、相关章程与合同文本法律审核等程序。可行性研究报告等相关决策依据，应经企业业务部室、经理层、党组织、董事会等多层次分析论证，派驻纪检监察组等机构通过出（列）席党组织研究讨论等形式，加强投资决策监督。（七）实施报审。通过审议或备案的年度投资计划内项目，除股权投资和其他投资需报区财政局（国资办）或区政府核准外，应按以下程序对项目实施方案做进一步研究后开展实施。单项投资3000万元以下的投资项目，由区属国有企业决策,其中500万元以上项目决策后1周内报区财政局（国资办）备案。单项投资3000万元以上5000万元以下的投资项目，经区属国有企业董事会决议后，报区财政局（国资办）合规性审核,必要时转报区政府核准。单项投资5000万元以上的投资项目，经区属国有企业董事会决议、区财政局（国资办）合规性审核后，报区国有企业投资管理联席会议审议，报送区政府核准。（八）托管权限。决策审核过程中，托管企业的投资决策权可委托给受托监管单位履行；托管企业的固定资产投资项目视同受托监管单位的投资项目进行决策批准，其中500万以上项目需按股权隶属关系抄告区属国有企业。企业将项目委托给其他单位建设的，投资决策权由实施单位履行。（九）计划调整。企业在年度投资计划外确需新增项目或追加投资的，应履行以下程序调整投资计划。1000万元以下的计划外新增项目，5000万元以下项目增加100万元以上500万元以下、5000万元以上项目增加5%以上10%以下的追加投资，由区属国有企业决策、区长或者区长委托常务副区长同意后1周内报区财政局（国资办）备案，必要时报区国有企业投资管理联席会议审议。单项投资IOOO万元以上的计划外新增项目，5000万元以下项目增加500万元以上、5000万元以上项目增加10%以上以及项目增加金额5000万元以上的追加投资，经区属国有企业董事会决议、区财政局（国资办）合规性审查、区长或者区长委托常务副区长同意后，报区国有企业投资管理联席会议审议。上述投资涉及对同一或相关事项资金调整，分年度实施的项目，以其累计金额报批。通过审议或备案的新增项目，以及在论证阶段追加投资的项目，应按第七点规定对项目方案做进一步研究后方可实施。（十）报送资料。投资项目报审或备案时，应提供投资申请报告或备案项目的国有企业投资项目备案表，可行性研究报告及相关单位、专家评审意见，决定投资的程序性文件，企业党组织、董事会、经理层的决议、意见以及其他按需提供的材料。四、规范项目实施运营管理（十一）内部监督。企业应定期对实施、运营中的投资项目进行跟踪分析，外部环境和项目本身出现重大变化时应依规调整年度投资计划并重新报批。必要时，按原决策程序研究启动中止、终止或退出机制。每年选择部分已完成的重大项目开展后评价，形成专项评价报告，为后续投资活动提供参考。各区属国有企业应于每年3月31日前，向区财政局（国资办）报送上年度投资完成情况报告。（十二）外部监督。区财政局（国资办）对企业实施、运营中的投资项目进行随机督查，加强企业投资项目后评价工作监督指导，视情选择部分重大项目开展后评价，发现问题及时提示，并向企业通报后评价结果。五、建立健全责任追究机制（十三）主体责任。企业未履行或未正确履行投资管理职责造成国有资产损失以及其他严重不良后果的，依照企业国有资产法等有关规定，由有关部门追究企业经营管理人员的责任；涉嫌构成犯罪的，依法移送司法机关处理。（十四）监管责任。相关监管部门工作人员违反本意见规定造成不良影响或国有资产损失的，由有关部门按照干部管理权限给予追责；涉嫌构成犯罪的，依法移送司法机关处理。附件：LXX区国有企业投资计划管理联席会议制度2. XX区国有企业投资项目备案表3. XX区国有企业投资计划管理流程图XX区国有企业投资计划管理联席会议制度为了贯彻落实关于要求加强XX区国有企业投资计划管理的意见精神，进一步规范和加强全区国有企业投资项目决策管理，提高企业投资综合效益，区政府研究决定建立区国有企业投资管理联席会议制度。一、主要职能在区委区政府领导下,统筹协调国有企业限额以上投资项目决策工作，研究提出投资建议，确定国有企业年度计划，审议拟实施的国有企业投资项目，解决相关重大问题；完成区委区政府交办的其他工作。二、机构设置区国有企业投资管理联席会议（以下简称“联席会议”）由区长担任召集人，常务副区长为副召集人，区府办、区发改局、区财政局（国资办）、区审计局、自然资源和规划分局为固定成员单位，区政府其他分管副区长、行业主管部门、项目业主单位视情况参加会议。区财政局（国资办）为联席会议承办单位，负责联席会议日常工作。三、议事规则（一）议题提出。根据国有企业年度投资计划安排或区委区政府交办，由相关责任单位针对投资项目研究事项向联席会议办公室提出议题申请（见附表），联席会议办公室实行动态议题库管理。（-）会议召集。联席会议由召集人进行召集，也可委托副召集人主持召开。原则上每季度召开一次。确有需要，可临时召开。（三）审议流程L责任单位汇报议题；2 .联席会议成员单位对议题发表意见建议；3 .副召集人、相关区领导发言；4 .召集人讲话。（四）记录纪要。联席会议办公室负责会议签到、记录、整理、存档等工作，以会议纪要形式明确会议议定事项，一般于5个工作日内形成会议纪要并提交副召集人、召集人审签。联席会议议题申报表项目名称申报单位联系人联系方式提请事项1. 前期（研究）计划2. 拟实施项目3. 新增项目4. 追加项目项目概况、进展情况和下步工作计划申报单位意见盖章：年月日联席会议承办单位审核意见盖章：年月日XX区国有企业投资项目备案表编号：X财国资投备（）号（单位：万元）企业基本情况企业名称（盖章）注册资本企业地址净资产法人代表资产负责率企业类型国有独资国有控股其他年度投资总额主业及培育业务项目基本情况项目名称项目地址项目负责人联系电话投资类别股权投资资产投资金融投资其他投资投资业务范围主业投资培育业务投资非主业投资投资性质单位推动项目自主决策经营项目投资类型年度计划内投资年度计划内追加投资年度计划外新增投资投资行业类别农林牧渔业采矿业制造业电力、热力、燃气及水生产和供应业口建筑业批发和零售业交通运输、仓储和邮政业住宿和餐饮业信息传输、软件和信息技术服务业金融业房地产业租赁和商务服务业科学研究和技术服务业水利、环境和公共设施管理业居民服务、修理和其他服务业教育卫生和社会工作文化、体育和娱乐业公共管理、社会保障和社会组织国际组织投资项目简介项目总投资额其中：企业投其中：货币投资资合作方投资实物投资企业资金来源自有资金投资期限投资回报率银行贷款投资进度安排（或追加投资额安排）年其它资金年拟开工时间年月年拟竣工时间年月年项目用地面积平方米年资金平衡方式口投资收益财政补助资产资源其他可获益项目口其他合作方简况要标况主指情氧盖II器运®Q加日月年务导项主单意见业指或目管位见日月年箝盖属业见区企意备注：投资项目由相关单位推动的，相关单位需在“业务指导或项目主管单位意见''栏签署意见。XX区国有企业投资计划管理流程图殳资计划管理体系:投资计划管理流程图:尸攫断谟划.用估但投贸二目产投资”BJ行性研Ma/L虹RBmWieaX一企业定投资项目MSMBm.MMKiidmM/xf¾Hgg.MfiM¾g)-(X-费产评0/、一/M/-4债c?债务m/一相关看与合国文而法/Z.厂-二z-置定分产投资r1reJ:、三二J项目决第审批mt*VJ7MR!¾g.IUMftgi0t3tMMMftVS-L企业f送上一年投资先IE况编审核TooO万元以上0目，ffM*K、enwft联国会必审仪区政再横值!/(i0M)国贵办法规3区长网(七则)取唐幺仪II区BuW项目实施运N理1.企业确定投资项目L确定投资项目企业内部多层次分析论证企业业务部室形成相应决议、恿可2.编制企业年度投资计划2.编制企业年度投资计划3.投资计划审批管理/一1»权投责.其他投资/r(固定雳产投资41第分合或二，（区aWXWoO方YT）.一卜一TIwKB分*（）«3000000方）虹决）T生力含1"T（ZW）时幅，）x<1000万U±（.it次）4>>¾）（wthg）cgff<）一一4W*00-500Jx/Kj二万3k、（；rS*八4侬"心】-4-卜QWg-8S”由办拿/Y580万私URIElKt，班W）、7<z>?，1Tu）八7SSOoo万Ht）/.企。"决.）/断000gmj2Si*.B-t-12修88史力合号）“八、（Ifri1.K桧手Kx）O万上/目）、*立YWB.-«-4.项目实施运营管理投资完成情况效果分析报送年度投资完成情况报告项目进展情况后评价工作开展情况p4.项目实施运营管理存在问题、原因和改进措施I定期对投资项目进行跟踪分析针对外部环境和项目本身变化及时再决策I开展后评价II重大项目1区财政局（国资办）J二专项审计对投资项目迸行随机也查随机选择部分重大项目开展於评价向企业通报结果