项目后评估流程与内部控制矩阵.docx

项目后评估流程与内部控制矩阵项目后评估流程2项目后评估内部控制矩阵控制点风险描述控制目标内控要求控制措施控制频率控制类型责任部门（岗）控制依据B2对项目确定1.积极查按关工程项"工后评估项目阅、学习IIU键目部经程的方后评行业标不绩理项法、步估的杆、合作定效口骤、内各项伙伴等对期指部容、人细节，后评估方标工员等要为制面，作的作素不清度建经验制晰不明设做2.充分调度”确，没准备查了解本有方向企业的实没有经际情况，验，导思考制度致项目建设需要后评估的资源与工作没步骤有实际效果B3制度建确保1.建立完按关工程项"工设不及制度工项目后需键目部经程时、不内容评估制不绩理项规范，合理度，重点定效目制度内完整评价工程期指部容不合且经项目预期标工理，制过严目标的实作度未经格审现情况和制严格审批项目投资度”批，导效益等，致制度并以此作缺失或为绩效考有漏洞核和责任追究的依据2.及时将制度报总经办审核，审核通过后方可执行B4评估人确保1.严格按按关工程项"工员选择选择照"工程项需键目部经程不当，的评目后评估不绩理项导致无估人制度"的有定效目法客观员是关耍求选期指后公正地专业、择评估人标评评估工客观、员，可建估程项目公正、立评估小制实际效有优组度”果良职2.加强对业道评估人员德的能力、素质、职业道德的审核3.实行回避机制，参与评估的人员不得是参与工程项目前期操作的人员。凡是承担项目可行性研究报告编制、立项决策、设计、监理、施工等业务的机构不得从事该项目的后评估工作，以保证后评估的独立性B5评估时确保应将评估按关工程项"工间与对工程时间控制需键目部经程象选择项目在工程项不绩理项不当，后评目竣工验定效目导致无估的收后6个期指后法真正时间月或1年标评评估工与对后，再从估程项目象选中选择评制的效益择是估对象度”合理的B6项目后提高1.严格按按关工程项“工评估工项目照"工程项需键目部经程作出现后评目后评估不绩理项玩忽职估工制度"开展定效目守、不作的评估工作期指后负责专业2.保障评标评任、不性、准估工作的估公正不确性独立性，制客观的不得干扰度”情况，评估进程影响评3.重点评估的准估项目的确性，目的、执也影响行过程、工程项效益、作目合作用和影响单位的满意度BlO未落实推动1.严格落按关工程项"工工程项健全实工程项需键目部经程目决策与落目决策及不绩理项及执行实责执行相关定效目相关环任追环节责任期指部节责任究制追究制标工追究制度，保度，项目作后评估结 果应当作 为绩效考 核和责任 追究的依 据2.加强对 责任追究 制度的更 新与维 护，确保 其适应不 断变化的 企业实际制度"度，导致出现问题后没有及时追究相关人员责任，无法引起相关人员重视，从而导致后期继续出现同羊问题证工程项目从决策到执行环节的准确性，提高项目质量