龙下乡乡村振兴项目资金部门评价报告.docx

龙下乡乡村振兴项目资金部门评价报告一、基本情况（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等1、项目背景：根据相关文件及乡镇实际情况设立，由县财政统筹安排，由乡镇具体落实的年初预算特定项目。2、主要内容：用于改善农户生活居住环境，改善乡村生产生活条件，巩固脱贫攻坚成果。3、实施情况：包括龙下乡山石村人居环境整治、龙下乡河田村罗坑组垂钓中心建设工程（二期）、龙下乡龙下村人居环境整治基础设施短板项目、龙下乡农田灌溉水利设施项目、龙下乡农村安全住房改造项目、龙下乡河田村人居环境整治基础设施提升项目、龙下乡虎条村人居环境整治、基础设施短板项目、龙下乡川地村路前围道路修复项目、龙下乡竹制品制造及其废料综合利用项目、龙下乡川地村人居环境整治基础设施提升项目等。4、资金投入：年度预算安排812.5625万元。5、使用情况：年度资金实际使用812.5625万元。（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标1、总体目标：改善农户生活居住环境，改善乡村生产生活条件，巩固脱贫攻坚成果。2、阶段性目标：按进度拨付款项，改善乡村生产生活条件。二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围1、目的：强化部门支出责任，提高预算资金的使用效益;2、对象：全南县龙下乡乡人民政府；3、范围：所有预算项目资金。（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等1、绩效评价原则一是科学性原则：即绩效评价的方法能够反映客观实际，评价的结果与实际相符；二是系统性原则：即绩效评价指标体系能够辨别出该项目整体绩效内容；三是适用性原则：即绩效评价方法适合本单位具体情况，方法简单，结论明确，具有可操作性。2、评价指标体系个性评价指标分值评价内容（标准）一级指标二级指标三级指标项目立项立项依据充分性5考察项目立项的依据，项目与部门职责的充分性与相关性立项程序规范性5用以反映和考核部门（单位）项目的立项程序是否规范绩效目标绩效目标合理性5用以反映和考核部门（单位）项目绩效目标与部门履职的相符性情况绩效指标明确性5部门（单位）所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量资金投入预算编制科学性5考核预算编制安排是否科学资金分配合理性5考核项目资金占整体预算的比例是否合理资金管理资金到位率2考核资金实际下达金额与预算安排金额是否一致预算执行率3考核项目资金实际支出金额与下达金额是否一致资金使用合规性3考核项目资金是否按规定使用组织实施管理制度健全性1考核项目资金管理制度是否健全管理执行有效性1考核项目管理是否执行到位产出数量实际完成率10项目实施的实际产出数与计划产出数的比率产出质量质量达标率10项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率产出时效完成及时性10项目实际完成时间与计划完成时间的比较产出成本成本节约率10完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率经济效益实施效益4项目带动经济发展情况社会效益实施效益4项目实施产生的社会效益环境效益实施效益4项目对环境的影响可持续影响实施效益4项目实施所产生的可持续影响满意度满意度4社会公众或服务对象满意度总分1003、评价方法评价方法采取单位自评，项目支出单位自评按照"谁支出，谁自评”的要求开展，由项目实施单位对项目完成情况和效益进行客观自评评分，采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。绩效评价粽合分值实行百分制。自评结果通过项目支出绩效自评表的形式反映。4、评价标准（1）预算执行率按区间赋分，执行率为100%,且执行数控制在年度预算规模之内的，得10分；执行率小于100%且大于等于80%的得7分，执行率小于80%且大于等于60%的得5分，执行率小于60%的不得分。（2）定量指标按照完成比例赋分，完成比例低于60%的不得分。计算公式为：得分=（实际完成率-60%）/（1-60%）X指标分值。（3）定性指标分为基本达成目标、部分实现目标、实现目标程度较低三个评判等级，并分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0合理确定分值。（4）绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，具体分值和等级可根据不同评价内容设定。总分设置为100分，等级一般划分为4档：100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差。（三）绩效评价工作过程通过调研，对相关文件的解读，根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，由绩效评价小组按确定的评价指标体系、评分标准、评价方法和相关的工作程序和步骤，在规定的时间节点内开展绩效评价工作。三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）部门评价评分表项目名称龙下乡乡村振兴项目资金主管部门全南县龙下乡人民政府项目实施单位全南县龙下乡人民政府项目负责人钟训军联系电话项目类型经常性项目（）一次性项目O计划投资额（万元）812.56实际到位资金（万元）812.56实际使用状况（万元）812.56其中：中央财政其中：中央财政省财政省财政市县财政812.56市县财政812.56812.56其他其他二、绩效评价指标评分（参考）一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分决策40项目立项10立项依据充分性55立项程序规范性55绩效目标10绩效目标合理性55绩效指标明确性55资金投入10预算编制科学性55资金分配合理性55过程资金管理5资金到位率33预算执行率22资金管理3资金使用合规性33组织实施2管理制度健全性11管理执行有效性1产出60产出数量10实际完成率1010产出质量10质量达标率1010产出时效10完成及时性1010产出成本10成本节约率1010效益经济效益4带动经济发展情况44社会效益4项目实施产生的社会效益44环境效4项目对环境的影响44益可持续影响4项目产生的可持续影响44满意度4社会公众或服务对象满意度44总分100100100100评价等次优Q良中差100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差四、绩效评价指标分析（一）项目决策情况：项目决策总分值为30分，包含项目立项、绩效目标和资金投入方面的评价，项目的目标分值在25-30分，绩效评价结果表明，该项目决策情况考核实际分值为30分，该项目决策指标达到预期水平。（二）项目过程情况：项目过程总分值10分，包含资金管理和组织实施方面的评价，项目目标分值在7-10分，绩效评价结果表明，该项目过程情况考核实际分值为10分,该项目过程指标达到预期水平。（三）项目产出情况：项目产出总分值40分，包含产出数量、产出质量、产出时效和产出成本方面的评价，项目目标分值在35-40分，绩效评价结果表明，该项目产出情况考核实际分值为40分，该项目产出指标达到预期水平。（四）项目效益情况：项目效益总分值20分，包含经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响及满意度方面的评价，项目目标分值在15-20分，绩效评价结果表明，该项目效益情况考核实际分值为20分，该项目效益指标达到预期水平。五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析（一）主要经验及做法：1、认真学习，积极配合。为了推进绩效评价工作有序进行，我乡认真学习县财政下发的绩效自评相关文件和操作流程，明确评价范围、对象等，认真做好绩效评价自评工作,并撰写自评报告。2、重点推进，细化目标。完善评价指标体系，分类别制定个性化的评价指标体系，设置绩效评价指标体系，整体评价指标体系、项目评价指标体系、政策评价指标体系和政府购买服务评价指标体系，增强绩效指标与预算单位之间的匹配度，提高评价报告的可信度。（二）存在的问题及原因分析：1、预算编制不够准确。部分项目预算编制精细度不够,估算金额偏大，缺乏预算编制的准确性。2、项目目标未编制或未细化量化。一是部分项目未编制项目绩效目标；二是绩效目标编制简单，编制的指标不明确，未细化量化，影响绩效评价的质量。六、有关建议（一）加强预算绩效管理工作，认真分析影响预算执行进度的因素，结合项目实际情况，做到预算编制的科学性、合理性、可行性等，提高预算编制的准确性。（二）完善绩效目标内容，根据项目性质、内容等，合理设置绩效目标，细化量化绩效指标。七、其他需要说明的问题无其他说明。