中铁二局2019年劳务分包验工计价管理专项检查工作方案(拟发纪委备案）6-3.docx

中铁二局2019年劳务分包验工计价管理专项检查工作方案为深入贯彻落实公司2019年工作会要求，进一步规范各单位劳务分包管理行为，2019年公司成本部拟组织开展劳务分包验工计价管理专项检查。本次专项检查工作方案制定如下：一、检查依据劳务分包验工计价管理专项检查依据公司项目劳务分包计价管控实施细则、工程项目劳务分包红线管理规定（司成（2019）324号）和关于全面整顿和加强劳务分包管理工作的通知（司成（2018）202号）等劳务分包管理制度。二、检查方式为提高工作效率，本次专项检查采用线上抽查与现场检查相结合的方式。线上抽查安排3次，均在中国中铁成本管理信息系统中对12个子（分）公司劳务分包计价进行随机抽查，每次每个子（分）公司抽查5个项目，每个项目抽查一家分包企业对应的1份验工计价。现场检查每个子（分）公司至少抽查1个项目，检查该项目所有验工计价资料。三、检查时间本次专项检查总体时间安排为2019年9月30日前完成，其中3次线上抽查，分别于为2019年7月15日、8月15日和9月15日前完成；现场检查于9月30日前完成。四、检查内容及标准本次专项检查主要对劳务分包验工计价现场收方资料、超计量、材料扣款、合同外费用补偿、末次结算和封账协议签订、分包计价审批以及系统计价规范性进行抽查。具体检查内容详见附件。五、其他现场专项检查具体检查时间、检查人员和抽查项目将视其他相关工作情况另行安排。附件：劳务分包验工计价专项检查内容及标准。成本管理部2019年6月3日附件：劳务分包验工计价专项检查内容及标准子公司：项目名称：检查时间:序号检查内容及标准问题类型具体检查方式存在问题1查看项目分包计价总控数量是否经子公司后台审批；一般问题线上检查是否有经子公司签字的电子版支撑台账（附件）；现场检查是否有经子公司签字的纸质支撑台账。2是否具有与分包验工计价相匹配的、甲乙双方签认齐全的现场收方单；一般问题线上检查计价附件，现场直接查收方单，查看收方单是否签认齐全，收方数量与计价数量是否一致。3是否存在中期计价未经项目部上级子公司成本部长审批情况；一般问题查看中期计价审批流程是否设置到上级公司成本部长以上人员审批。4是否存在项目部先执行后报审的情况：一般问题线上检查是否存在项目部上报后台审批的附件是甲乙双方签字盖章齐全的纸质版扫描件。5是否存在利用其他扣款或调价补差进行变相验工计价情况；一般问题线上检查是否存在利用其他扣款或调价补差进行变相验工计价情况。6是否对劳务分包企业领用的统供材料进行核算并清扣；一般问题检查是否有超耗扣款，无超耗扣款资料时是否有统供材料核算资料作支撑，线上检查时要求项目部在系统中进行主材核销或将线下材料核算资料作为附件上传，未上传附件的视为未进行该项工作。序号检查内容及标准问题类型具体检查方式存在问题7是否存在末次结算和封账协议，虽经子公司审核，但未经子公司法定代表人（分公司总经理）签字的情况；II类红线问题线上检查时，5份计价资料中需抽查一份末次结算及对应的封账协议，要求项目部或子公司单独传扫描件检查。8是否存在超出合同（包括合同的补充协议）约定的单价、超出实际完成且质量合格的分控计划以内的数量进行计价情况；I类红线问题主要检查是否超合同单价、超合同数量、超收方数量、无合同计量的情况，线上检查时可要求项目部单独传线下计价及合同扫描件；若出现超合同暂定数量而未超总控数量计价的情况，按一般问题处理。9是否存在违规向劳务分包队伍额外补偿费用情况；I类红线问题主要检查补偿费用是否有对应的补充合同，补充合同是否经子公司评审和子公司总经理亲自签订，线上检查时可要求项目部单独传线下计价及合同扫描件。10是否存在末次结算和封账协议，未经子（分）公司审核，由项目经理部擅白与劳务分包队伍进行完工清算情况；I类红线问题检查线上抽查的末次结算、封账协议，是否存在以项目部名义签订，而未经子公司审核情况。可要求项目部单独传线下计价及封账协议扫描件。子公司:项目名称:检查时间:说明：本次专项检查7月1日后正式开始检查，计价资料只检查2019年6月份及以后的开累计价资料，各单位可根据本方案具体检查方式自查并进行整改。