重庆璧山国家农业科技园区管理委员会关于2015年第二批现代农业蔬菜资金项目绩效评价报告.docx

重庆璧山国家农业科技园区管理委员会关于2015年第二批现代农业蔬菜资金项目绩效评价报告重庆市璧山区财政局：为加强财政资金的管理，提高资金使用效益，根据重庆市璧山区财政局关于开展2018年绩效评价工作的通知（璧财发201868号）、重庆市财政专项资金绩效评价管理暂行办法（渝办发2011233号）、重庆市财政局关于印发重庆市市级特色效益农业资金管理办法的通知（渝财农2013）69号）要求，按照贵局的安排对璧山区2015年第二批现代农业蔬菜产业发展资金项目实施了绩效评价。在评价过程中，我们结合工作的实际情况，实施了复核项目资料、现场检查、询问等我们认为必要的程序。评价情况如下：一、项目基本情况（一）项目背景蔬菜产业是璧山农业的四大主导产业之一。近年来,重庆市璧山区按照“都市农业”的定位，把握统筹城乡发展契机，借助交通区位优势，从2011年起，通过3年时间，投资8亿元，建设璧北十万亩蔬菜基地。在大家的共同努力下，璧北十万亩蔬菜基地围绕“新农村建设的典范，城乡统筹的标杆”的目标定位，坚持以“产业化、特色化、科技化、标准化”为路径，以基础设施建设、服务体系建设、品牌建设为切入点，通过将近3年的努力，创造了“公路到基地、便道到菜园、沟渠相通、能排能灌”蔬菜种植的良好条件，形成了“蔬香满田园，碧翠映村庄”的美丽景象O市级和部分中央现代农业发展资金，主要支持保供蔬菜基地区县的产业发展，璧山自2011年开始作为重庆主城秋淡季的蔬菜保供四大保供基地区县之一进行建设，负责重庆市农委、重庆市财政局市级和中央现代农业发展资金蔬菜产业项目的实施方案的编制和项目实施管理等工作。重庆市财政局、重庆市农委安排我区2015年第二批中央现代农业项目资金200万，主要用于完善蔬菜基地设施和生产设施及培育蔬菜种植大户，推广优良品种及其配套先进技术。（二）绩效目标本次绩效评价资金项目以重点扶持璧北（七塘镇、八塘镇、大路街道）蔬菜基地，通过建设及完善基础设施,改善生产设施条件，培育种植大户，推广优良品种及其配套先进技术。具体绩效目标详见璧农业园区发201526号，重庆璧山国家农业科技园区管理委员会重庆市璧山区财政局关于下达2015年第二批中央现代农业蔬菜产业专项资金项目计划的通知中的13个项目的绩效目标。（三）项目实施内容及情况1、项目申报情况：璧山国家农业园区和财政局严格按照重庆市财政局重庆市农业委员会关于做好2015年第二批现代农业蔬菜产业发展资金预算及做好相关工作的通知（渝财发2015236号）要求组织项目申报，采取申报公开、透明、评审、公示、上报备案程序确定项目。项目申报阶段，向镇街下发了申报通知重庆璧山国家农业科技园区管理委员会重庆市璧山区财政局（璧农业园区发201516号），并在重庆璧山国家农业科技园区网站、璧山区农业农村信息网公开了申报指南。申报项目由镇街初审合格后，报重庆璧山国家农业科技园区汇总，农业园区会同区财政农财科先到申报项目现场核实了解业主基础条件后，再组织评审专家对申报项目建设内容、投资、财政支持环节及补助标准等进行最终评审，评审通过的项目在璧山农业农村信息网上公示,无异议的项目报市农委和市财政局备案。2015年第二批现代农业蔬菜产业发展资金项目按照程序评审通过和公示项目13个，公示期间无疑义后报市农委备案13个项目，资金共200万元（璧农业园区文（2015）20号）；下达项目建设任务通知后各项目实施单位与国家农业科技园区管委会签订项目实施协议后开始实施。2、实施内容及实施情况（1）实施内容：重庆璧山国家农业科技园区管理委员会重庆市璧山区财政局关于下达2015年第二批中央现代农业蔬菜产业专项资金项目计划的通知（璧农业园区发2015）26号），第二批中央现代农业蔬菜产业专项资金项目13个，共200万元。（2）实施情况：璧农业园区发2015）26号文件下达后有13个项目全部进入实施阶段。项目协议规定的2015年11月-2016年10月期间，12个项目完成竣工验收，共拨付项目补助资金；1个项目延长实施时间。延长施工时间项目于2016年12月完竣工完成验收。（四）资金安排1、资金来源：重庆市璧山区财政局关于下达2015年第二批现代农业蔬菜产业发展资金预算的通知（璧财农201582号）安排专项资金预算200万元。2、资金使用：重庆璧山国家农业科技园区管理委员会重庆市璧山区财政局关于下达2015年第二批中央现代农业蔬菜产业专项资金项目计划的通知（璧农业园区发201526号），依据文件安排13个项目的建设资金200万元。截至本次绩效评价日，实际已支付项目资金200万元。二、绩效评价组织实施情况（一）评价的目的加强财政专项资金管理、强化支出责任，提高财政资金的使用效果。检查财政专项资金项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，帮助项目单位分析存在的问题，及时总结经验，改进项目管理措施，提高项目单位绩效管理水平，为预算决策提供有力依据。（二）评价范围与对象2015年第二批中央现代农业蔬菜产业专项资金项目的13个项目的财政资金绩效评价。绩效评价由我委组成评价工作小组对所有项目材料进行书面评审，同时调查了具有代表性项目等13个项目进行评价，综合得出绩效评价的结果。（三）评价依据本次评价依据：1、重庆市璧山区财政局关于开展2018年绩效评价工作的通知（璧财发2018）68号）;2、重庆市人民政府办公厅关于印发重庆市财政专项资金绩效评价管理暂行办法的通知（渝办发2011233号）；3、重庆市财政局关于印发重庆市财政专项资金绩效评价指标体系（试行）的通知（渝财监（2011）63号）；4、重庆璧山国家农业科技园区管理委员会重庆市璧山区财政局关于下达2015年第二批中央现代农业蔬菜产业专项资金项目计划的通知（璧农业园区发201526号）；5、璧山国家农业园区和财政局严格按照重庆市财政局重庆市农业委员会关于做好2015年第二批现代农业蔬菜产业发展资金预算及做好相关工作的通知（渝财发(2015)236号);6、资金使用单位提交的切块区县现代特色效益农业资金项目专项资金表等的相关资料；7、绩效评价指标表(四)评价实施与评价方法1、实施情况：本次绩效评价由璧山财政局委托我们具体组织实施，针对本次委托，按照相关要求，我们成立了绩效评价小组，小组成员及工作职责如下：序号姓名本次评价小组职务主要工作内容1梁勇对项目的全过程实施组织、指挥、协调，2何平项目负责人项目现场整体了解、梳理有关资料3王人全项目组成员收集、整理项目财务及相关资料4何孔勇项目组成员收集、整理项目财务及相关资料5李辉晓项目组成员收集、整理项目财务及相关资料2、评价方法本次绩效评价的方法主要有成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法、座谈法等，具体实施方法如下：(1)查证法。重点核查资金、项目资料是否真实、合理。(2)比较法。通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。（3）因素分析法。通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。（4）走访、座谈法。了解项目实施的基本情况、取得的绩效以及发现的问题，对项目实施的总体情况进行座谈。（五）评价指标体系本次绩效评价指标分为共性指标和个性指标：共性指标主要包括项目项目立项程序的管理、项目实施方案的编制、项目质量的管理、培训工作的开展、项目资金管理制度及验收制度、资金拨付和使用合规性、财务监控有效性等。个性指标主要包括项目的数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、社会公众或服务对象满意度等。在评价指标体系设定时，注重了数量、质量、时效、成本等产出类指标，以及经济、社会、生态、可持续影响等效益类指标。1、项目产出标准分40分。其中：数量指标10分、质量指标10分、时效指标10分、成本指标10分。该部分反映项目产出数量、质量、成本、时效等按绩效目标要求的实现程度等。2、项目效益标准分36分。其中：经济效益10分、社会效益10分、生态效益10分、可持续影响6分。该部分反映项目产生直接或间接的经济效益、社会效益、生态效益、可持续性影响等3、项目管理标准分14分。其中：项目立项程序的管理2分、项目实施方案的编制2分、项目质量的管理2分、培训工作2分、项目资金管理制度及验收制度2分、资金拨付和使用合规性2分、财务监控有效性2分，该部分反映项目组织机构、管理制度、实施的规范性以及资金的拨付与使用的合规性等。4、项目满意度标准分10分。其中：项目实施必要性2分、项目实施水平2分、群众对项目申报参与积极性2分、项目实施的业主美誉度和满意程度2分、媒体关注度和评价情况2分，该部分反映项目服务对象对项目实施的满意程度等。三、绩效评价指标完成情况分析(一)项目产出1、数量指标：计算项目完成率：实际项目数/计划项目数，用以反映项目的总体完成情况，本项指标分值10分根据璧农业园区发201526号下达的建设任务13个,实际实施13个项目，截止评价之日，已完工项目13个(计算项目完成率=1313*100%=100%,评价得分10分；2、成本指标：计算成本偏离度，以项目的实际成本与计划成本的差额占计划成本的比重，用以反映和考核项目成本预计的准确程度，本项指标分值10分，本项目以实施方案的概算投资额与实际成本差额/概算投资额来计算成本偏离度。本项目以已完成验收的13个项目来确认成本偏离度，偏离度0%-10%计10分，得分10分；3、时效指标：计算完成及时率，以实际完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度，本项指标分值10分，计算完成及时率二实际完成时间/计划完成时间*100%,本项指标以璧农业园区发2015)26号文件要求的完成时间，计算实际已完成的10个；有3个项目超期，以单项目计分加总后平均的方式，本项指标评价得分8分；4、质量指标：计算质量达标率，以项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度，本项指标分值10分，已完成验收13个(全部合格100分/个)，得分10分；(二)项目效益1、经济效益指标：(1)对发展农业产业化经营组织的作用，本项指标分值3分，项目实施对发展农业产业化经营组织有较大的作用，得分3分；(2)对推动产业升级的作用,本项指标分值4分，项目实施对推动产业升级有较大的作用，得分4分；(3)对增加农民收入的作用，本项指标分值3分，项目实施对增加农民收入有较大的作用，得分3分；2、社会效益指标：(1)履行社会责任与义务情况,本项指标分值3分,项目实施对履行社会责任与义务有较大的作用，得分3分；(2)建设设施完善情况，本项指标分值3分，项目实施对建设设施完善较大的作用，得分3分；(3)密切各级党委、政府与人民群众关系；本项指标分值2分，项目实施对密切各级党委、政府与人民群众关系有较大的作用，得分2分；(4)推进农业现代化建设，本项指标分值2分，项目实施对推进农业现代化建设有较大的作用，得分2分；3、生态效益指标：(1)对生态与环境的作用，本项指标分值2分，项目实施对生态与环境有较大的作用，得分2分；(2)减排各类污染物，本项指标分值2分，项目实施对减排各类污染物控制有力，得分2分；(3)对环境污染的治理、预防的作用，本项指标分值2分，项目实施对环境污染未形成影响，得分2分；(4)对环境美化、生态修复的作用，本项指标分值2分，项目实施对环境美化、生态修复有较大的作用，得分2分；(5)低碳经济与和谐宜居，本项指标分值2分，项目实施可能造成一定的烟尘，影响碳的排放，得分2分；4、可持续影响指标：(1)新的突破水平；本项指标分值2分，项目在新产品、新工艺、新技术、新应用的突破水平上较大促进作用，得分2分；(2)创新的持续性能力；本项指标分值2分，项目在自身的技术创新、管理创新、效益创新和服务创新的持续性能力上有一定的作用，还得进一步提高，得分1.5分；(3)长期支撑性作用，本项指标分值2分，项目实施对长期支撑性有较大的作用，得分2分；(三)项目管理1、业务管理(1)项目申报程序的管理，本项指标分值2分，项目申报程序的管理完善、合规、管理制度的有效，得分2分；(2)项目实施方案的编制，本项指标分值2分，实施方案内容按照制度规定全面完整编制，得分2分；(3)项目质量的管理，本项指标分值2分，为确保项目质量，安排专门的技术人员跟踪管理，得分2分；(4)培训工作，本项指标分值2分，开展对项目实施要求开展了相关培训工作，得分2分；2、财务管理(1)项目资金管理制度及验收制度，本项指标分值2分，项目有资金管理制度或办法及检查验收制度，得分2分；(2)资金拨付和使用合规性，本项指标分值2分,资金使用完全按照专项资金管理办法和财务管理制度执行，资金到位拨付及时，得分2分；(3)财务监控有效性，本项指标分值2分，有监控措施，能确保资金安全、规范运行，得分2分；(四)项目满意度(1)项目实施必要性，本项指标分值2分，通过走访和座谈调查，项目实施是必要的，得分2分；(2)项目实施水平，本项指标分值2分，通过走访、调查，项目实施对蔬菜产业规模化发展起到了带头作用，得分2分；(3)群众对项目申报参与积极性，本项指标分值2分，大部分群众对项目申报参与积极性较高，得分2分；(4)项目实施的业主美誉度和满意程度，本项指标分值2分，通过调查，项目实施的业主美誉度和满意程度较高，得分2分；(5)媒体关注度和评价情况，本项指标分值2分，通过报社、网络等媒体有一定的关注与评价，得分2分；四、绩效评价结论评价级次分为优(90-100分)、良(8089分)、中(6079分)、差(0-59分)四个等级。本次绩效评价总体得分情况评价指标权重评级分值本项目得分绩效评价项目产出40%4038产出优良项目效益36%3635.5合理可行评价指标权重评级分值本项目得分绩效评价项目管理14%1414管理有效项目满意10%1010效果满意综合绩效100%10097.5优评价认为：本项目绩效评价总体得分为97.5分。2015年第二批现代农业蔬菜产业发展资金项目达到既定目标，政策实施效果、资金使用绩效为优。五、绩效评价中发现的问题和整改措施（一）项目实施整体效果较好，但存在实施超期项目璧农业园区发2015）26号下达的建设任务应该实施13个项目，并且要求在2016年10月底前完成建设并验收，实际实施过程中，有3个项目超期。主要原因：（1）农业生产的季节性部分影响了建设工期；（2）项目实施期间遭遇原材料供应短缺（3）农民整体素质不高，技能水平较低，学习新技术、获取新信息的能力都比较欠缺；整改措施：（1）进一步加强项目实施的前期准备的宣传培训工作，强化项目实施与农业生产有效衔接;（2）进一步加强项目实施督促与服务工作，积极协助项目单位解决项目实施中遭遇的突发情况。（二）创新的持续性能力有待加强项目绩效评价中发现项目实施虽然对蔬菜产业发展有较大的促进作用，但新技术、新成果的转化方面还存在欠缺，还需加大推广示范力度。整改措施：（1）强化项目引领、带动作用，充分利用蔬菜资金项目示范带动新技术、新成果推广，促进科技对产业发展的推动，促进农产品的提档升级；（2）进一步贯彻和谐共生的环保理念，通过实施水肥一体化、测土配方、精准施肥等技术，落实好化肥减量措施，降低蔬菜生产对土壤环境影响。1.2015年第二批现代农业蔬菜产业发展资金项目绩效评价指标体系2.2015年第二批现代农业蔬菜产业发展资金项目明细表重庆璧山国家农业科技园区管理委员会2018年10月30日