金蝶专业版记账软件年结账务处理流程.docx

金蝶专业版记账软件年结账务处理流程年结是指每个会计年度的最后一个会计期间，针对全年的会计业务进行结账。在使用金蝶Kis软件系统的情况下，系统进行年结操作时，会自动产生相关的账册，根据系统配置进行一系列的检查操作，同时将期末的余额转入下一年，作为下一年的期初余额。由于金蝶KIS有多款产品，分别适用于不同的财务核算需求和用户群体，在不同产品中的应用也有一定的区别。因此本文针对使用不同金蝶KIS产品的年结分别给予抛砖引玉说明，期待大家共同分享宝贵经验。本文内容同时适用于以下金蝶Kis产品：金蝶KIS专业版产品系列这些产品的账套数据可以连续年度的使用，所以在原则上是不需要特别进行年结的。执行年结的工作与平时月末结账的操作没有多少区别。这些产品平时结账操作，也比照下述事项进行。其中部分需要的准备的相关事项及工作主要有以下几方面。一、年结时间一般在账套数据中的当年第12期的期末。由于财务工作期末结账一般都会晚上实际的账务期间，因此实际执行年结的自然年度时间可能在新年的1月或2月。二、年结前的准备工作（业务凭证）在金蝶KIS专业版产品中,如果用户使用了业务系统，则需要关注是否所有业务系统的凭证已经生成。L检查系统参数如果是第一次使用结转损益，还要检查上图中是否已经设置了本年利润科目及利润分析科目。初始券数本年利闰科目：际回启用会计年度：I2012-j启用会计期间：2j利闰分Be科目：F<-Jj敦里，J啜位：21l单价4嗷位：I当前会计年度：|2012当前会计期间：系统信息I会计期间就而祗致出纳鑫效I北务基礴怨数I业务卷数I财分蓼效“启用往来北务核徜凭证过藤前期页审核厂往来北务必须录入业务缰号凭证过赚前必须it纳复核r账簿余榛方向与科目设置的余额方同目同凭证审核后不允许出纳夏松Jijr明细眯倭8要自动继承上条分录摘要不允许手工修改凭证号-JiJ/JIzU2J×由系统塞数此外，还要检查是否设置了业务单据必须生成凭证（供应链模块未启用忽略此操作）2J×.来购缪数采购发票和入库单数里不一致不允许构稽r允许采购入医学上数置大于采购订单上的数置采购信用额度控制方式：I攫示,并允许制单人维续保存3采购订单交货攫前1潞天效：I Ojj仓存缘数r库存总邕富于或等于最高库存提示r摩存总置低于或等于最点摩存接示«出现负后存时提示保质期ft警提前天数：I0÷呆存料预警物料无发生酸天数）：I 而=J应收应付卷数应收倏鲁天数：I0÷j满售参数r倩售发票和出库单效里不一致不允许钩稽r允许消售出座单上装置大于消售订单上的数置产集值用痢控制方式：I援示.并允许制单人继续保存3消售订单交货攫帝候警天数：I存货核MlL结赚检查未记赚的单据V同价i肱生成凭证理估差趣生成方式仁单盘冲回 生产及委外整数R符青儒睛及委外加工单五取蹴，物.系统信息I会计期间I财务参数I出纳参数I业务皿翻B仙读梦数11如果选择了该参数，则在账务进行期末结账之前，所有业务单据生成凭证。2、存货核算需要将本期所有的发票、出入库单据全部完成，所有的钩稽、入库出库核算完成，并将对应的单据生成凭证。金媒KIS台北听I主控台J主按台火证智遵记际发证-«09Ql系统0 ） IS务（D 数的如 -OX一回一金蝶KIS专业版方 产品培训«ag»网Bi法 应用商店子功能国主功般朝5我的工作台采的管理销恁管理仓存管理生产管理委外管理应收应付存货核Jl坦芸楼JC社党落北务盟东冬Mll励 Ifc11务凭证蟆幄 成本胭 期初成本调整的抖社务凭证IwIl桧“单（8查调 成本W那时同 无价.掘炳簿在货朗3条需洗嬲税 金衣3"r0臭3、应收应付使用了应收应付的，还需要将所有往来收付款单、往来核销等业务完成，并生成凭证。金kis专北 Ilttftl主拄& I EV9S於证-M硒0 ) 务9 mop金蝶KIS专业版技的工作台金翟记账软件安装维护联系QQ : 1744828228用鱼管理屋HK.VPMGR 行区付货磔艮播仓有管理r*cSSS1北号货或“IE 收髭“库班付I：丽I生产管U委外管理Tb存货核R»1Xfe付"191kwRce* GumcflWW Sf1*ltCS副mcH修卦处4、业务系统期末结账当业务系统所的成本核算、业务单据都生成了凭证后，可以进行期末结账。结账后，业务系统进入下一会计期间。向iCsr - I主槿台J|主樽台条线0Bn雷瞥Q) M (Y- X金蝶KIS专蜂O *w 的支恃¼ts>l用6餐户品怆京K用马也打低刘5atFrw委外笠理将收由ft工良存货就算分 G旅务处理 Jr囱海资F 次工资N理 吧报表与分析 G 出生首次 P初始化于 AIfctWC升科化MM电 "遏2*HfHUi 3 越ETWUDN 证 Rl!9 到*”向 l2TEtW *,*WffTWS*在婀崎发的横下L9左 气或SEM去*1tES* 育州的眦t才 三* W二笈葭犍硼貌温馨提示：业务系统的各项业务完成后，是否立即进行期末结账，与财务系统是否要进行期末结账没有必然关系。但是如果业务系统先完成期末结账，而财务系统在结账前如果发现业务系统生成的凭证有误或需要调整原分录，则需要将业务系统反结账，才能完成相关的调整工作。三、年结前的准备工作（财务工作）在软件中执行年结前，需要完成以下准备工作,以下以金蝶KIS行政事业版V12.0为例。（以下固定资产管理、出纳管理、工资管理等业务完成之间，没有必然的先后关系。）1、账务期间要到年末，比如12期2、出纳管理11在出纳年末扎账前,需要检查以下工作是否都已经完成：现金日记账录入银行存款日记账录入银行存款对账单录入（如果没有则跳过）银行存款日记账与对账单的对账工作慎行：银行模 账号：12科目：IOS像行存款 不别：人艮雨 期亘：2015年IZIJ若将财税文件Si口Cft)曝爰(J)帮助Qi)三×主控aI银行存款磁IX国一包;<0，国®后¢2©8打开打印H3SQ市一斤曾找过£耳像自动手工3己领1美诩银行存款对账在所有业务都完成后，可进行期末出纳扎账。建议勾选：结转未达账完成后，出纳年末扎账完成。账aH- 豫里无 Bi i 的、在正 嗣膜已 期置君 印日。114ll6:,I后、la S 何单整 I/ K厂结转未达账按“开始”按钮开始期末结账；期末结赚、*。3、固定资产业务如有使用固定资产管理系统，则需要计提完折旧。如果计提了折旧后，又发生了固定资产变动，则本期折旧需要重新计提。0金MKis&lUi 主控白主控台系统IS) Gt)照於9 3助Qi)金蝶KIS专r=aJ i=S F=品论坛应用就目星崎a资产黄别领方式使用状恣卡*管源I固定姿R下证斥8荷卡片宣南工作£堂萱向桂灌卡片引入福亮雁费户吉单瓯实;=登就精滕0发声“折旧费用分侬固定关Nft出眩聘逐声折I画钿袋瓯史产析I改勺表RE词财税侬）历史Id录£同时需要利用固定资产生成凭证功能，检查一下本期是否还有未生成凭证的卡片变动，如果需要生成凭证，则不要忘了。0±gs-（W>AM¾系范小文件已t:2>）£«/粕rWQU-OX主心-因京资户生成-I_W5西国陷M×.囱a03投单鸟惨汶置百删诧胆依史过在利料页面甯核序时箔当会计分录序时簿事努类2!：（全，）会计同：20i5zm序号BMI凭证号凭证审极记展标M或户渠码资产名称事费工困动方式序IS增加艮值Q累】+折旧增加挈计折旧WbM值Y2O15-12-0SIOOl取型XZOli断椎In入<780.00计提折旧应该是固定资产业务的最后一项工作。温馨提示：不需要计提折旧的行政事业版账套可以略过计提折旧的处理。4、工资业务如果使用了工资管理系统来管理人员及工资，并且需要将工资费用生成财务凭证，则需要在确认工资数据无误后，生成本月的工资费用凭证。I主w I固定期咬成凭证硒IS) eQt)却助第金蝶KlS专业版K吊培训r=*gS产品论坛应用商店子功能遇耍计件工,单电员关动物管理 'l.僦工资录入所得限计发工奥计HIlk X商相计件工缢单序a?1W 计flT工负竽停的簿雳用分置报表职员包赊职员台除汇总案用工F理3,工 ：j，口1 期叼'H费动一货表5、财务期末处理财务期末，请完成所有凭证的过账处理后，再根据需要，进行以下业务处理：如果有需要过账后再生成自动转账凭证的，在把已有凭证过账后，生成自动转账凭证，并将他们过账。有外币业务并且有汇率变动的，通过期末调汇，生成调汇凭证，并将他们过账。所有业务完成后，执行结转损益功能，完成收支与本年利润的对应结转。并将生成的凭证过金签K”&北主控白1钠曲ffi11½）服务CD即助Qj）主控台固定海产生成凭证©5j-金蝶KlS专业版Waig训产品R海衣品论坛应用赭喏主AiOJ币子JjI电的费生产管理三委外管理府应收应付风存野核算康务处理»F固定资产.工姿管理2报表与分析小出热管理梵证录入即旅原期末诋CVw会讦科目先证字核颐目，昧总分玄败明的二琼多栏式明酬数里的总谈杜叟主35明迎S悖M顼目分类第（F核H项目用野林自余仍表武H不所依用EW田财祝核M喷目余融I如果有个别调账不涉及到收支类科目向结余科目结转以外的调账凭证，手工录入（如结余分配，如本年利润分配等等）。比如企业账要手工做一张凭证，把本年利润转入未分配利润。,咬台½*x三-««I6HS%.；K<>k学KU*QJ口彳肚/怦邛在Sft迂Ir张前外限入除外不代码制B?5®HM8选喙丽美用记账凭证字母ft证证件号纭发用序B>北野日期201祖3月31日曰WIl201璘3月3旧2012年嘉3期并将调账凭证过账。四、最后进行结账处理完成所有准备工作后，即可进行年结的工作了。1、执行年结在第12期末进行结末结账时，实际就是进行年末结账。iM奥，况累i昔春栓”,1Ba-或内本矗“年时出。问一录报首天酒会会某结拿结，*Jl解，簿的朝HW-噤翳本种沓各。先。入,gI开i，账蕉结.釐人行。三结账时检查凭证时号拎“开始”拎却开始期末结账如果有未完成事项，系统会提示，如:目期末结账如果有收支类科目未结平，还有余额，则会提示:间一录首重会鬣一强某结管结，授,-t条”的热或内本展“年时出如果有提示事项未完成，请先完成对应的工作后再进行期末结账。2、结账完成结账完成后，系统财务期间自动进下入一期，如2016年1月，并要求重新登录。五、查看往年数据在金蝶KIS专业版、账务平台及行政事业版V12.0及以上的产品中，账套数据是可以连续多年使用的。因此查询向往数据，比如查询总分类账，只需要设置时间条件即可： 上蛙力Y1H 1总分类点1主岫总分奥麻至9 文件9城石鹿）i）图芬U a引出打印十股过逑制新用钿库页面&匿关用由过塞条件JJ×J科目代码行目名邦方案：强认方案快购总I会计期间：F)与 -rz用至：5j -zi«科目飒:科目代码:至：而别：天发生BS不显示包晶未过嘛凭证余前为零且看主5不显示显示尊尊【列r号；区m印齐史P号示举闰林目U:若用财税9i8呼灵外网：2016年第:期I心皿六、温馨提示L执行期末结账的权限只有被授予了期末结账权限的用户或系统管理员用户，才允许执行期末结账的功能。相关权限信息参考用户授权信息ilSM用户依”£SHtwp t*冏户妫 m樽缎：关雨© I¾)G新真闲户艘亶楂：I.*Z1>:*m 丽 触，L界统Slt，行 JltHJ 务处flLM3*>ftjmt 自W、+努姆鼻等«Pram用户定口tltt0Maw C Uana 。丹主。壹8程> jnr寸Ie用户网皿S婚财猊2、关于收支类科目与本年利润的凭证结转收支类科目与结余的凭证结转，比如：借：管理费用一差旅费贷：本年利润借：本年利润贷：主营业务收入这类凭证必须由财务处理中的结转损益功能系统生成，不能手工录入，否则影响收支类报表取数。®全HnS专立所-±ttfjl 主控台岳维 (i)服务范助M您写王功/送防凭证录入金蝶KIS专业版器硒和I新+科目线证字梭频目粽总分类主Ema分M陈多三¼故里主精念旅的单击的腌质校眩目分龛总去核其耍目聊歌科目余景去讯口半号表.科目E>后博财祝凭证汇勺表3、账套数据备份由于账套数据可以连续多年使用，建议在执行账务年结之前，通过账套管理，对账套进行独立备份，并标识为XXXX年度备份，以备使用：建议对年结前后形成的账套备份文件独立保存，有条件的情况下同时在两个不同的地方进行双备份，以免其中某一个储存设备损坏导致备份文件不可用。4、可以在年结前的账套中录入下一年凭证数据由于实际自然时间与账套处理的时间会存在一定的差异，可以在年结前的账套中预先录入下一年的凭证业务，年结后这些预录入的数据仍然有效。比如：果在2015年12月年结前录入了2016年1月的凭证和出纳日记账，在年结后的2016年账套中是可以查看到这些数据，实现年结准备和日常工作同步进行。5、支持对过去年度的报表取数在年结生成的账套，在报表中设置取上年数据，可以取到上年的数据的。AcCTTX，回|CTr181：YC,0,")可以分别取得取年同期等数据，其中：年度值：-1表示上一年，-2表示前年，O表示当年期间值：O表示当期，1-12表示具体的期间。6、提示功能冲突的处理如果在凭证过账或期末结账之前，系统检查到还存在其他用户或已经在使用的功能浆还没有释放出来，这时系统为确保过账、结账的H作能顺利完成，会提示用户以下信息：凭证过赚点击高级后，将显示如下的提示：这时，请检查是否有其他用户还在操作凭证录入、查询或在执行期末结账的业务，如果有，则请先退出。如果已经没有其他用户在进行相关操作，但仍然提示该信息，则表示系统中相关操作的资源还没有被释放，可以进行手动清除。有权限的用户，可以通过软件主界面上的【系统】-【网络控制工具】登录后，选择任务信息，利用【清除】功能将其删除后，即可继续业务处理。七、异常情况如果年结后发现年结前的账务有误，建议的处理方法:方法一：在当前新年度账套中通过调账凭证进行处理。（建议方式）方法二：通过【账务处理】一【期末结账】功能，进行反结账，返回到上一年度后对上年数据进行调整，然后遵循前述规则，重新完成年结处理。温馨提示：部分产品（如专业版V13.0及以上版本）的反过账、反过账功能是默认不提供的，需要通过应用商店添加【反过账】应后才能使用。