县税务局2023年工作总结及2024年工作计划.docx

县税务局2023年工作总结及2024年工作计划一、2023年工作开展情况（一）深入推进全面从严治党。一是加强政治机关建设，发挥党建引领作用。持续深化理论武装，深入学习党的二十大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，召开党委理论学习中心组学习11次、43名同志作研讨发言;青年理论学习33次，主题党日168次。在中心组学习中，将党建和业务同学习、同安排、同落实，安排了13期业务辅导，开展了2次集体廉政谈话，观看了7部警示教育片，党委书记、局长上党课2次，邀请县纪委常委上廉政党课。邀请资深专家学者宣讲二十大精神；举办提升政治能力提升读书班，邀请省局兼职教师进行意识形态领域的专题培训。扎实开展主题教育，加强组织领导，成立领导小组及其办公室，细化工作规则，成立三个专项工作组；抓紧抓实理论学习，按规定开展党委书记和支部书记上党课，利用红色资源开展党性教育活动，青年和团员走进红色文化典藏馆接受红色教育和税务精神教育；坚持学以致用，助推干事创业。组建青年突击队、党员先锋队，开展“立足岗位作贡献”48次，树立青年榜样7人次；开展“枫桥式”税务所创建2个；向市局报送“金点子”1个，并被省局采纳；严肃认真检视整改，14个党支部列出整改问题清单73条，党员开展党性分析，检视问题405条。班子成员分别牵头督查督办、跟踪问效，全力以赴做好边检视边整改。支部已整改52条，持续整改21条，党员已整改317条，持续整改88条。二是加强思想建设，筑牢理想信念根基。抓牢意识形态工作，召开全面从严治党会议，制定2023年度意识形态工作计划，召开党委会专题研究意识形态工作，严格落实意识形态工作责任制，开展了意识形态领域风险集中排查整治行动，牢牢把握正确政治方向；夯实党员理想信念，开展了“缅怀革命先烈、传承红色基因”红色教育活动、“追寻红色记忆、传承红色精神”红色教育暨青年理论学习现场教学；组织青年税干开展“学雷锋关爱农村留守儿童”“春风进校园税法筑童心”“关爱特殊群体冬日送温暖”志愿活动；举办“学习二十大、永远跟党走、奋进新征程”微型党课演讲比赛，积极承办全市税务系统“学思想、强党性、重实践、建新功”微型党课比赛。三是严格执行监督执纪问责。县局党委压紧压实管党治党主体责任，纪检组长与党委书记、党委委员就监督执纪有关事项经常性地进行沟通会商；强化政治监督，印发国家税务总局*县税务局深化同级党委及其班子成员监督试点工作实施方案，县局党委书记对2名党委班子成员，3名分局负责人开展政治监督谈话，班子其他成员与其分管联系单位负责人开展政治监督谈话；发挥专责监督，在办税服务厅推行“扫码监督”，方便纳税人缴费人“一键”反映诉求，推动急难愁盼“马上办”、吃拿卡要“马上查”。开展税费优惠政策落实情况监督执纪工作，坚决查处税费优惠政策落实和社保征收领域的“微腐败”。积极主动与相关部门沟通联系，定期走访,今年以来走访县纪委监委4次，多次走访公检法等部门；严肃执纪审查问责，核查问题线索2件，立案2件，给予党纪政纪处分1人次，诫勉处理1人次。核实发现4名退休人员涉嫌违纪违法问题，按照程序移送县纪委查处给予党纪处分2人次，移交县人社局处理2人次。（二）依法依规组织收入。2023年度（截止到11月份）共组织各项税费收入52.09亿元，同比下降39%,减收33.31亿元（主要是国有土地使用权出让、土地收益基金、土地开发资金收入同期减收42.93亿所致）。其中:税收收入23.1亿元，同比增长21.8%,增收4.14亿元；社会保险费和非税收入28.99亿元，同比下降56.4%,减收37.45亿元；办理出口退税0.76亿元，同比下降10.6%,少退0.901亿元。一般公共预算收入13.25亿元，同比下降3.7%,减收0.51亿元。（三）持续优化营商环境。一是不断创新服务举措。紧扣税收现代化发展要求，结合“枫桥式”税务分局创建、“全国三八红旗集体”创争，不断创新推出服务品牌。积极推广“非接触式”线上办税“不见面”、“春雨税堂”政策找人“扫盲点”、“税务事项体检单”按图索牌“不跑偏”、“税费直通车”疑难问题“有人管”、“e路税枫'”征纳互动“问中办”、“简事快办”寻常小事“您走先”等一系列便民创新举措，为纳税人缴费人提供更加便捷和贴心的服务。“精细服务”做法被副省长张曙光作肯定批示；“税务事项体检单”被中国税务报刊登宣传；“。路税枫”一网通办、预审引导、简事快办、一屏注销等多项便民举措被安徽日报、*晚报刊登。二是严格规范税收执法。积极落实枫桥式税务分局创建要求，深度挖掘老子”平怨无余、执介不责”文化内涵，在义门分局创建模范品牌1个。持续落实优化执法方式“1331”制度，全面落实说理式执法、行政执法三项制度和分局法治员业务管理。公示执法信息1379条、完成重大执法行为法制审核3卷、技术合同合法性审查6个，运用分局法治员联动工作机制，指导、审核、修改完善分局各类日常执法文书50余份，制作说理式执法文书模板10个、说理式文书范例14个。保持分局法治员与县局法制股的紧密联系，做到“法制员预审、小事不出门、大事早报告”。2023年己在行政处罚、强制、审理执法中实现了全面的说理式执法，并成立由5名公职律师和1名顾问律师组成的专业团队在法制审核中善加运用。三是不断加强风险管理。风险应对成效显著，2023年度（截至12月14日），县局共接收总局、省局以及市局派发的风险应对任务40批次74条，比2022年减少了80条，降幅51.95%0已按期完成风险应对任务71条，准期完成率100%。通过风险应对查补入库税款40.09万元，抵减增值税留抵94.88万元，移交稽查立案查处4户；风险预警效果初显，通过安徽风险管理系统大数据重点风险监控功能定期筛查新办高风险企业风险点，实时跟踪管理。主动作为，关口前移，防患于未然，尽量将涉税风险消灭在萌芽状态。2023年度，共派发重点行业预警信息4批39户次；涉税举报处置稳妥，2023年，县税务局举报中心共收到涉税举报18户次，通过自查及转办等已办结18户次，回访满意率100%。收到信访及纪委转办涉税件8户次，及时进行调查核实，全部按期反馈给交办部门。（四）不折不扣落实税费优惠政策。一是多举措宣传辅导。为进一步推动税收优惠政策直达快享，县税务局开展多渠道、多形式的宣传辅导。组织召开辖区内涉税专业服务机构、重点税源企业座谈会6次，详细了解纳税人缴费人办税过程中遇到的痛点、难点、堵点问题，并对提出的问题予以解答；通过直联互动平台向各类企业法人、财务人员、办税人员等用户，精准推送税费政策、提示提醒等信息104299户次；组织4场可视答疑直播，宣传热点税收政策，共吸引523人次观看，在线收到纳税人提问132条，评论数281条；依托征纳互动平台，为纳税人提供智能互动、人工互动、留言互动，形成“问中有办、办中能问、办问协同”的全新办税模式，平台上线以来累计接受纳税人、缴费人咨询6000余次；建立与人社局、乡村振兴局和军人事务局的数据共享渠道，广泛宣传和辅导退役军人和重点群体人员申报享受创业就业优惠政策。二是积极主动落实各项税费优惠政策。今年以来，县税务局坚决贯彻增值税留抵退税政策新执行口径，共办理留抵退税15户次，退税额8735.73万元；落实“六税两费”减半征收优惠金额3700万元；落实小规模纳税人（含自然人）免征增值税优惠政策金额合计8400万元；落实小型微利企业和个体工商户所得税优惠金额合计2446万元；全省推进的科技“赛马”工作，税务部门承接“科技减税额”指标评比工作，县税务局在县政府的统一部署下，高度重视科技“赛马”工作，全面梳理企业名单，安排专人逐户辅导，前三季度加计扣除金额共计2.2亿元，同比增长69%,同比增长幅度在全市三县两区税务系统排名第一，“科技减税额”指标得分排名第二。三是开展政策落实执行情况监督整改。建立税收优惠政策落实快速反应工作机制，组建政策落实快反专业团队。通过政策落实执法风险数据监控长效机制，定期扫描和接收执法疑点数据开展政策落实执行情况监督整改，2023年共完成9批次917条政策落实疑点数据的初核整改和复核反馈工作。（五）扎实开展征收管理。一是深入开展征管效能提升专项行动。统筹落实关于进一步深化税收征管改革的意见2023年度的重点任务，聚焦税费征管工作的强基、提质、增效，围绕省局6个任务项目，对应成立6个工作组，细化任务清单，明确权责单位，建立工作机制，跟踪落实质效。坚持税费同征同管同服务，成立社保费征管模式统筹领导小组，建立自然人社保费网格化管理组织体系。二是科学加强税种管理。持续应对和化解税种管理风险，不断提高提高税种管理水平。增值税管理方面，加强增值税发票风险管理，开展208户涉农风险企业的“双降”工作，42户运输企业敏感进项风险应对工作，规范废旧物资行业依法取得发票，严防机动车行业虚开风险；出口退税管理方面，常态化开展退税企业的出口单证核实及收汇比对，对退税额变化风险进行常态化分析，疑点发票及时发函询证。将3户提供虚假备案单证的出口退税企业、1户国内陆运单据造假企业移交稽查处理，对1户陆运出口企业正在开展风险应对；企业所得税管理方面，做好企业所得税“双管”管理工作，持续开展企业所得税后续管理，对148户次后续管理任务进行核实，核实有问题16户次，调增应纳税所得额23.13万元，补缴税款2.53万元，滞纳金0.19万元；个人所得税管理方面，全市率先完成汇缴进度100乐汇缴退税人数全市各县区第一，综合所得补税申报率全市各县区第一；土地增值税方面，2023年完成清算审核项目9个，除上报清算计划的3个项目之外，另外完成清算审核项目6个，超额完成清算任务。1户审核案例代表市局参加全省优秀土增审核案例评审。三是加强重点税源管理。强化煤炭管理，县局主要负责人带队，积极与淮北矿业集团进行多次沟通，煤矿通过调整价格等方式调增增值税4000余万元；加强对房地产税源分析，深入企业进行调查研究，对取得的数据进行仔细推敲、核实和验证，对企业的经营情况做到心中有数，通过分析房地产企业全年调增土地增值税税款450万元，耕地占用税近1000万元。四是加大清理欠税力度。县税务局成立清欠领导小组，抽调业务精英，全员出战，全年共清理欠税入库640余万元，对2户企业采取了强制执行措施，其余欠税企业均按流程正在进行欠税清理。（六）强化干部队伍建设。一是积极稳妥开展职级晋升工作。全年共完成53人的职级晋升（其中市管干部7人，县局管理干部46人），全省税务系统共涉及99个县级局和7个市级局，*县局作为第一批职级晋升单位，工作开展情况受到市局人事部门认可。二是科学开展交流轮岗和新进人员分配。开展3名正股级干部交流轮岗，开展1名基层分局长交流及2名基层分局长任职期满转为职级干部，为5个基层分局分配新录用公务员，充实基层分局人员力量。三是科学开展培训。积极参加县委组织部组织开展的“周末赋能”培训，除参加主会场培训人员外，组织单位干部职工在县局分会场参加培训；与高校联合，组织开展2期业务培训，对培训课程严格把关，对培训过程全程监督，确保培训取得实效；邀请资深学者和系统内兼职讲师开展讲座，提高干部职工的内生动力和业务水平。二、工作中存在的问题（一）政治建设仍需加强。一是部分党员对“税务机关首先是政治机关”的认识不足，重视抓业务、抓管理，忽视抓政治、抓思想、抓党建、抓作风。二是基层党组织建设水平参差不齐，个别基层分局支部建设较弱，党支部组织生活形式单一。日常学习中，领学文件多、研讨互动少，吸引力不强。“三会一课”、组织生活会和民主评议党员、党建主题活动等存在着不同程度的不规范、不标准、不严谨现象，党建资料分类归档不够及时。三是党员先锋作用发挥不明显。部分干部不想担任党支部书记，认为增加了额外负担，也体现出组织对党务干部激励机制不健全；存在部分党员随着临近退休，党员先锋模范作用发挥不明显，出工不出力的现象;个别党员违反效能建设规定；个别党员干部酒驾醉驾、公车私用；个别股室负责人面对急难险重任务束手无措、畏难，甚至以“不会”“没接触过”为借口，“躺平”情绪漫延到股室年轻干部。（二）组织收入压力较大。一是税源结构单一，*重点税源企业是鸿路集团、三矿一场（煤炭业），其他企业税源少，税收增长乏力，重点行业如房地产业、建筑业税收收入持续下降，面临收入总量下降、政府期望增高、营商环境需改善三重压力。二是特色产业不强，一次性税源如土地税收下降幅度较大，白酒产业下滑幅度明显，钢结构销售受市场影响存在波动，税收收入和经济发展矛盾较为突出。（三）“政策找人”精准度不够。一是密集政策与精准宣传之间存在矛盾，对数量庞大的纳税人群体分门别类进行精准宣传，对基层人力、精力、能力是一个巨大的考验；电子税务局还不能实现对特定政策受众精准推送。二是政策规定与系统之间存在矛盾。没有对系统操作中存在的一些特殊情况出台相应的文件规定。三是对基层的精准指导不足，基层业务能力相对较弱，但接触到的涉税事项个性复杂，上级对基层的精准指导不足。（四）风险应对质量有待提高。一是业务能力不强，风险管理应对需要“业务+技术+数据”三类人才融合。应对人员综合业务素质层次不齐、缺乏系统培训，在实际工作中容易出现风险分析反馈结果简单、风险应对过程不完整等现象。二是系统开发不足，目前使用的风险系统包括决策二包、一户式2.O风险管理、安徽风险管理系统,每个系统都包含风险分析系统和风险应对系统，并且独立运行,容易造成风险应对任务重复发、多头发。各系统综合指标建设较少，大部分集中在某个较短的经营期，指向的税种较为单一，涉及的风险事项较少，达不到税费种全覆盖、多环节、全方位的监控，容易造成对单户纳税人多渠道、多口径下发任务，给纳税人的日常经营活动带来影响。（五）社保服务流程不畅。一是缴费服务压力变重。目前城乡两险缴费遵循“政府统一组织、多方协作配合、税务集中征收或委托代征”，城乡两险征缴通过微信、支付宝等小程序缴纳，造成医保、人社、税务、银行不能及时共享入库、到账情况。如果群众的诉求不能及时解决,随着自媒体的普及,舆情的压力较大。二是部门协调问题增多。统模式改革后，社保登记和缴费分属不同的系统，要求人社和医保部门双方的数据能够精确匹配。由于历史问题，存在社保系统和税务系统数据不一致等情况，部门之间的沟通交流较频繁，但因各单位之间的保密规定，信息交流不便。三是舆情风险隐患较大。社保缴费覆盖面广，涉及千家万户，缴费单位和群众相关的咨询、诉求多，对政策咨询答复、诉求解决的及时性、准确度都有很高要求，基层税务人员应对舆情压力较大。（六）干部队伍建设活力不足。一是职级晋升渠道不畅。*县局目前四级主办核定职数39人，目前仍有四级主办（主管）60人，一级行政执法员和未定职公务员60人，职数缺口、职务职级“双通道”上升渠道不畅通，存在职级晋升“前堵后拥”和“一套就超”的问题；个别干部存在“有岗无责、未退先休、无为躺平”的现象。二是年轻干部进取心不强。截至目前，我局获得“三师”人员仅有11人，其中税务师5人，律师6人；中级以上职称28人，其中中级经济师22人，中级会计师6人；2019年以来获得省局岗位能手、业务骨干称号仅有9人。德才兼备的青年干部缺乏，个别年轻干部存在躺平思想。三是干部提拔选任力度和岗位交流面不够。部分分局副局长领导职数超配、缺配现象同时存在。三、2024年工作计划（一）聚焦党建引领，加强政治机关建设。一是持续开展好第二批主题教育。采取主题党课、检视问题、现场督导、专题组织生活会等形式，教育党员真学、真信、真懂、真用。做好检视问题的整改；二是扎实推进政治机关建设。带动基层税务分局党支部标准化、规范化建设，树牢“税务机关首先是政治机关”意识，对照106项主体责任清单、22项监督责任清单实施挂图作战，积极构建一体化综合监督体系“1+7”制度文件。三是落实好“纵合横通强党建”机制制度体系。推进党建与业务、干部人事等“七个打通”o积极研究激发党务干部积极性的措施，对勇于担当的党务干部，择优优先提拔使用。四是常态化开展矛盾纠纷大排查。以“阳光办事、阳光办税、阳光选人用人”的态度和做法，积极有效化解信访问题。（二）聚焦主责主业，依法依规组织收入。一是积极开展税收收入分析。分税种、分行业、分重点税源开展分析比对，掌控动态税收发展变化，对税收形势作更好地判断。二是发挥职能作用。坚持组织收入底线，支持重点产业、支柱行业稳定发展。扩大采矿业开采规模，与淮北矿业集团等重点企业、重点税源建立动态联系机制。对县域经济中下滑态势较明显的白酒制造等传统产业，采取稽查和强制措施。加大征管力度，掌握辖区内税源，做到内部有数。三是保障收入质量。加快制造业产业升级，打造“专精特新”企业。引导企业更好适用高新技术企业享受低税率、技术研发费用加计扣除、固定资产加速折旧、节能环保等方面的税收优惠政策。扶持物流、融资租赁、信息技术服务等生产性服务企业发展。四是抓好关键指标。成立欠税监管、土地增值税、重点税源、流动税源4个专班。加强与检察院等部门沟通，建立联系机制。继续开展对涉农发票的专项整治。（三）聚焦征管质量，推进智能办税。一是转型升级。推进枫桥式税务所（分局、办税服务厅）建设，办税服务厅重点建强税费服务运营中心，辅导纳税人通过征纳互动平台进行即问即查即办，实现税费咨询问题线上快速解决、困难问题远程帮办。基层税务分局重点加强外部联合，建好建强网格，促进税务蓝网格融入社会红网格。二是优化环境。线上线下进行精准推送税费政策，让纳税人及时获悉税费红利，增强纳税人满意度。通过电子税务局、直联互动平台、微信、电话等方式精准推送税费政策，提升“政策找人”的精准度。三是化解矛盾。推进社保和非税廉政风险建设,优化社保和非税缴费服务，建立问题反馈渠道，及时回应单位和群众诉求，将矛盾化解在基层。四是数据共享。加强与政府部门的信息共享，加快融入地方政府大数据建设，建立数据共享统筹协调机制，依法获取涉税费信息。全面融入社会信用体系建设，拓展涉税信息获取渠道，实现税务监管能力的进一步提升。（四）聚焦风险防控，提高应对质量。一是优化工作机制。用好“信用+风险”为基础的“一户式”风险分析工作机制，加强涉税情报获取、归集、共享，提高风险预警的及时性和风险分析的精准度；优化岗责体系，形成合理、科学的内部分工。二是提升用“数”能力。采用线上培训和线下培训、定期培训与实战演练相结合的方式，强化税收数据提取分析培训，持续提升税务人员的大数据应用能力。三是做优数据分析。建立健全风险分析识别库，提高监管的针对性和实效性。对纳税人缴费人实施不同的应对策略和监管方式,对无风险纳税人不打扰,减少无效监管，推动实现“精准监管”目标。（五）聚焦为民情怀，优化纳税服务。一是打造“金字品牌”，谋划“大服务”工作思路。发挥“忠涡蓝”党建品牌引领作用，依托“四大服务品牌”，树立“金字号”品牌意识，将党建品牌与服务品牌立起来，配套服务动起来。与政府、企业、群众共情，做好下情上达，力争将好的政策以好的方式落实出好的效果，充分发挥税收职能作用，优化营商环境，助力*县域经济发展。二是推进“非接触式”办税走深走实。切实根据业务革新进度，进一步压缩实体窗口，线下厅与线上厅业务实现此消彼长。实体窗业务骨干流向与业务流向同向引流，充实到税费服务运营中心征纳互动业务中去。利用电税服务中心帮助辅导纳税人培养自助办税习惯，收获良好体验，扩大“非接触式”办税圈。三是加强涉税服务机构管理。加强对涉税服务机构的管理，提升从业人员”法规遵从度”、“服务专业度”、“企业满意度"帮助纳税人缴费人“办好税”，让纳税人缴费人感受“好办税”。四是协助做好涉房领域民生工作。群众利益无小事，以高度的政治担当，全力配合县房地产领域专项治理工作领导小组,充分发挥税收职能,全力做好“保交楼”税收保障工作，全力做好“办证难”工作，维护好购房群众切身利益。（六）聚焦队伍建设，激发干部队伍活力。一是用好“老中青”。开展“老牌领路”“师徒结对”活动，用好职级干部，采取组织“点将”和个人“揭榜”，让职级干部“当主角、挑大梁”。关心关爱中年干部，鼓励他们大胆开展工作。有意识地在工作实践中培养观察锻炼年轻干部，对获得省级优胜个人、青年才俊等优秀干部，大胆起用。二是用好绩效“指挥棒”。让绩效过程公开透明，用绩效指标调度人,用绩效结果考核人,在选人用人时用绩效来说服群众、比出干部。三是加强轮岗交流。向市局报告后，开展分局长、股级干部选拔。为年轻干部预留一定职位，让品学兼优的年轻干部脱颖而出。四是严格职级晋升。严格按照规定，有序开展职级晋升工作，把矛盾消化在基层，力争解决一套就超的问题。