自治区轻工行办破产企业专项经费绩效评价报告.docx

自治区轻工行办破产企业专项经费绩效评价报告根据自治区财政厅报送专项资金绩效评价报告的精神，为了加强对专项资金的管理，现对2015年自治区轻工行办破产企业专项经费绩效评价分析并报告如下：一、专项资金概况专项资金名称：自治区轻工行办破产企业专项经费主管部门：自治区轻工行办资金规模：622.13万元设立时间：2011年立项依据：根据财政部关于中央财政解决国有企业职教幼教退休教师待遇专项资金管理办法的通知（财企【2011】255号）；关于移交地方管理的自治区区属国有企业办医院退休人员享受待遇问题的通知（新人社发【2011】117号）；关于提高自治区区直机关事业单位津贴补贴水平的通知（新财综【2015】48号）；转发人力资源和社会保障厅财政厅关于调整机关事业单位工作人员基本工资标准和增加机关事业单位离退休人员离退休费三个实施方案的通知（新政办发【2015】76号）；自治区党委办公厅、自治区政府办公厅转发（自治区党委组织部等五部门关于进一步加强自治区区属国有企业离休干部【遗孀】服务管理工作的意见）的通知（新党办发【2011】49号）及关于自治区区属关闭破产、改制企业离退休人员三项费用等文件精神。项目建设基本情况：为贯彻以上文件精神，我行办认真仔细核算各人员历年及本年资金需求情况并及时将资金发放到各人员手中。二、绩效目标（一）总体目标：发放新疆皮革工业集团公司706名退休人员2014-2015年度取暖费、活动经费；发放2015年度区属国有企业离休干部（遗孀）生活待遇；发放2015年度区属国有企业办医院退休人员待遇补差；发放2015年度区属国有企业办职教幼教退休教师待遇补差；发放2015年度区属企业办医院、职教幼教退休人员提高待遇及津贴补贴（二）专项资金的目的和用途：为贯彻落实以上文件精神，按时足额将款项发放，具体如下：1、发放原皮革公司及盐湖化工厂职教幼教退休人员13人2015年度待遇补差244718.16元。2、发放原皮革公司医院退休人员24人2015年度待遇补差462585.56元。3、发放原盐湖化工厂医院退休人员26人2011-2015年度待遇补差.76元。4、发放原皮革公司、日用玻璃厂、盐湖化工厂、包装公司、美术公司五家破产企业离休干部生活待遇元；遗孀生活待遇126895元。5、发放原皮革公司退休人员706人2014-2015年度暖气费469976元。6、发放原皮革公司、盐湖化工厂医院退休人员及职教幼教退休人员63人2015年增加退休费322650元。7、发放原皮革公司、盐湖化工厂医院退休人员及职教幼教退休人员63人2015年提高津贴补贴费247140元。（三）预期社会效益：破产企业遗留问题很多，都关系到普通百姓的切身利益，而退休人员的遗留问题是重之又重，解决好破产企业退休职工的遗留问题无疑对于安抚民心，稳定社会有不可低估的作用。三、考评结果按预期计划顺利完成了破产企业退休职工及离休干部和遗孀的待遇补差、增资增贴、生活待遇的发放，大家都很满意。（二）资金的分配原则：为提高经费使用效益，在专项资金使用过程中遵循以下原则:1、目标管理原则。对资金的使用效益实行目标管理，使资金使用效益达到质量与数量的目标要求。2、专款专用的原则。专项资金必须按规定用途，专款专用，不得用于规定范围以外的项目，单位不得截留、挪用和挤占。（三）资金的管理方式：为使专项资金用到实处，发挥作用，达到目标效益，在资金管理的过程中建立了项目负责人制度，项目负责人全面负责项目实施中的各项工作。使用过程中对专项资金实行追踪问效制度，不定期按照有关绩效考评的规定对专项资金项目进行绩效考评。（四）专项资金当年使用情况：专项经费全部用于发放各项补差及生活补助。具体使用情况如下：1、原皮革公司及盐湖化工厂职教幼教退休人员13人2015年度待遇补差专项拨款207685元，实际发放244718.16元，其中新增一人拨款时未包括。2、原皮革公司医院退休人员24人2015年度待遇补差专项拨款563000,实际发放462585.56元，剩余为2016年一季度数。3、原盐湖化工厂医院退休人员26人2011-2015年度待遇补差专项拨款，实际发放.76元，剩余为2016年一季度数。4、原皮革公司、日用玻璃厂、盐湖化工厂、包装公司、美术公司五家破产企业离休干部生活待遇专项拨款元，实际发放元；遗孀生活待遇专项拨款108281元，实际发放126895元。5、原皮革公司退休人员706人2014-2015年度暖气费专项拨款572700元，实际发放469976元。6、原皮革公司、盐湖化工厂医院退休人员及职教幼教退休人员63人2015年增加退休费专项拨款460800元，实际发放322650元，剩余为2016年一季度数。7、原皮革公司、盐湖化工厂医院退休人员及职教幼教退休人员63人2015年提高津贴补贴费专项拨款388800元，实际发放247140元，剩余为2016年一季度数。（三）专项资金效益情况破产企业遗留问题是社会稳定一大问题，安抚民心十分重要，而安抚民心就要让他们的切身利益得到保障，这也是一项民心工程、德政工程，必将在我区破产史上留下重要影响。四、专项资金存在的问题与建议由于这些老职工待遇核算比较复杂繁琐，而我们又非专业人事工资核算人员，故在企业级别向事业级别转化过程中不可避免会出现一些细小差别，但大家也能表示谅解。