公司对外付款制度.docx

XX食品有限公司对外付款制度为了规避资金风险，规范公司对外付款，特制订本制度。一、适用范围凡与我公司发生业务关系的单位或者个人，能够提供准确收款户名及账号，均在本制度规范内。二、付款方式单笔金额大于100O元，由公司财务部给对方账户转账，不允许经办人自行支付现金。三、付款程序（一）经办人填写“请款单”，“收款户名”，“账号”，“开户行”请用正楷字书写清晰，“备注”处写清付款事由。（二）经办人完成签批程序。（三）主管会计根据手续完备的“请款单”制作记账凭证。（四）出纳根据记账凭证网银付款（五）财务经理审核后款项转至对方银行账户。四、票据要求资金流向、发票、合同三方必须保持一致。（一）预付款性质付款，付款时提供合同，正规发票，付款前如不能取得发票，付款后十个工作日提供发票。（二）保证金性质付款，付款时提供招标文件关于付款页的复印件或者合同。（三）项目工地支出，付款时提供合同（协议）和正规发票，付款前如不能取得发票，付款后十五个工作日提供发票。（四）对外采购，付款时提供合同（协议）和正规发票（金额超过2000元需付采购明细清单），付款前如不能取得发票，付款后五个工作日提供发票。注：1.一些零星支出，确实不需要签订合同（协议），经部门领导及主管会计审核后可不提供合同（协议）。2.属于增值税范围票据必须提供增值税专用发票。五、付款时间完成签批手续后，两个工作日到达对方账号（发生网银故障除外）。六、本制度由财务部负责解释。七、本制度自发布之日起执行。XX食品有限公司年月日