关于中学校长任期经济责任履行情况审计的问题整改工作报告.docx

关于中学校长任期经济责任履行情况审计的问题整改工作报告XX年3月10日起，县审计局派出审计组对XX中学校长XX同志XX年1月至XX年12月任职期间经济责任履行情况进行了审计，依据审计报告（XX审经责报xx18号）结果及建议，学校立即对审计发现的下列问题进行及时整改，汇报如下。（一）贯彻执行经济法律法规、党和国家关于经济工作的方针政策和决策部署方面存在的问题（1）违规向学生收取维修费且账外列收列支组织人员进行清算向学生收取的维修费，剩余部分已全额退还学生，且以后不再向学生收取宿舍维修费。（2）违规向学生收取补课费且账外列收列支我校补课费已纳入中小学托管费，并缴入县财政。（二）财政财务管理、资金管理使用和效益方面存在的问题1 .无依据发放补助我校办学质量日益提升，培养的学生在各行各业取得一定的成就，以后如有学生或成功社会人员捐赠，建议其自行建立基金会进行公益事业。2 .财务管理不规范方面的问题（1）报销费用不及时。工会经费支出需在本年完成，年末组织工会人员进行费用清算，对未支付费用进行督促。（2）报销费用无具体明细清单。购物需提供清单，物品发放需领物人签字，出差人员以后必须凭酒店入住登记单报销住宿费。（3）报销不合规发票。采取“走出去或请进来”的方式，组织财务人员加强业务学习，加强对发票的审核（4）无依据转账给个人。我校已根据留存的资料重新出具结算书。往后督促财务人员对教育体育局核算股做的账本进行进一步核查。（5）食堂伙食费上缴不及时我校增加人手或次数加大对食堂伙食费的清算，督促食堂管理员及时将食堂伙食费上缴财政；现已开通校园智慧一卡通，直接转账到银行，原则上不再收取现金。（6） XX年底资产负债表净资产结余数与财务收支结余数相差864.21万元。相差原因系我校统管会计科目设置及重复做账导致。3 .现金管理不规范方面的问题（1）用现金支付项目建设工程款。部分单位要求先收到相关款项才开展后续工作，往后严格按照财务规定将相应款项转入对方单位公账。（2）超限额使用现金。我校加强现金管理，能够采取银行转账的不发放现金。（3）现金支付职工津补贴°我校职工津贴补贴一律通过银行转账，不发放现金。