库房管理制度库房出入库管理、账务要求及废损处理规范.docx

库房管理制度为加强公司存货管理，规范存货的选购、耗用、销售与核算等，依据国家有关规定，结合公司经营需要，制定本制度。所需单据有入库单、出库单、领货单，所需文件：存货明细账簿。第一条：存货的入库1 .购进灯具等存货，到货后24小时内必需清点、检验产品，并办理入库手续。2 .货品入库前必需办理验收的入库手续：D.核对实物规格、型号，生产单位与选购合同全都；2) .观看包装完好程度，并清点实物数量，按实收数量入库；3) .完成实物品质检查；4) .完成上述工作后填制“入库单”一式两份(入库单包括溢余货物栏、损毁栏、短缺栏)，仓库管理员一份，销售内勤一份，各自留档备案。3 .验收中发觉溢余时填制“溢余货物栏”。4 .验收中发觉毁损短缺时填制“毁损短缺货物处理栏”。第二条：存货的出库K依据领单等发货指令发出存货之前，必需填制“出库单”，出库单是报告仓库已按发货指令将存货发出，并办妥交接签字手续的程序性凭据。凡未办理出库单手续者，一律不得发货。5 .出库单以仓库为主体，分年度编写和挨次编号，并按下列程序运作：Do出库单、领货单均一式两份，仓库管理员一份，销售内勤一份，各自留档备案。2)。完成出库单全部内容，空白项目，应填写“无”或“空白”字样；3)发货并经清点完毕，应填写“存货已全部发出”，并由库管本人签字；4)仓库内全部存货，没有调拨指令，均不准出库，禁止以白条抵库。第三条：仓库要求L库房设施必需符合防火、防盗、防潮、防尘标准，货架应达到平安要求。6 .仓库物资必需严格依据规定存放，每种存货应挂卡片，标明品名、规格、型号、产地、单位等，并标明现存数量。7 .仓库保管员应履行以下基本职责：D-严格禁止无关人员进入仓库；因业务工作需要进入仓库的有关人员，保管人员必需亲自陪随；2)定期检查消防器材，更新、补充消防物料；3)保持库房清洁卫生，库容整齐、美观；4)留意门锁平安，珍贵物品应设内库存放；5)常常核对账、卡、物，发觉异样状况，准时上报处理。第四条：实物账务1 .存货明细账是记录实物的收入、发出、结存状况的重要账册,必需按品种、规格登记，妥当保管。电子档每天更新，结算。纸质版，每周打印，按月装订成册，至少保存五年。2 .记账应有合法依据，凭证必需完整无缺，并遵守以下记账规章：1)依据入库单记收入，出库单记发出，有关指令资料作为其附件，分别挨次编号，作为记账索引号，以便日后查询；2)账页不准撕毁，遇有改错，可以划红线加盖私章订正。账面记录，严禁挖、补、刮、擦和用涂改液；3) .启用账簿，应在账簿封面载明公司名称、年度，在启用页内载明账簿名称，启用日期，由记账人员签名，并加盖公章。调换记账人员时，应注明交接日期，并由移交人、交接人签名或盖章。3.废损处理Do存货在库保管期间，由于各种缘由发生存货毁损、变质、霉烂造成损失时，必需严峻、认真、准时填制“废损报告单”，上报审批。2) .依据审批意见，仓库方可作削减账务记录；财务部方可作有关账务处理。3) .盘亏或毁损的存货所造成的损失，应当在发生的当期计入损益。4.每日下班前整理、核对当日存货明细，并将电子账簿发送给销售内勤汇总，每周末与销售内勤共同核算存货明细，每两周与销售内勤共同盘底库存及核对存货明细。