三峡库区三期地质灾害防治重大科学研究项目课题预算编报指南.docx

三峡库区三期地质灾害防治重大科学研究项目课题预算编报指南三峡库区地质灾害防治工作指挥部二C)O八年八月,/,1刖5项目课题预算的编制是国家科技计划经费管理的重要环节，是项目课题预算评审评估和项目课题预算安排的重要依据。为便于有关单位了解三峡库区三期地质灾害防治重大科学研究项目课题预算编报的要求，提高预算编报的质量，我们根据国家有关财务规章制度和三峡库区三期地质灾害防治重大科研项目管理办法的规定，结合预算编制工作的实际情况编制本指南。本指南适用于三峡库区三期地质灾害防治重大科学研究项目。各有关单位在编制课题预算时，请认真阅读本指南。一、预算申报材料要求错误!未定义书签。二、预算编报原则及总体要求错误!未定义书签。三、课题预算申报书格式错误!未定义书签。四、课题预算申报书编制说明错误!未定义书签。一、预算申报材料要求必须提交的预算申报材料（1）预算申报书正式书面文件统一使用A4纸，双面打印。预算申报书内容及装订顺序：课题预算申报书封面承诺书课题预算基本情况表Bl课题预算表B2B8课题预算说明书大型设备申请书配套经费证明（2）其他相关预算材料设备报价单（单价25万元的设备须提交此材料）*二、预算编报原则及总体要求1、预算编报原则预算编报应当根据课题申报指南，并结合课题研究开发任务的实际需要，坚持目标相关性、政策相符性和经济合理性原则。目标相关性原则：课题预算应与课题研究开发任务密切相关，预算的提出应该围绕课题目标、任务及技术路线等内容进行测算；政策相符性原则：课题预算应符合国家有关财政预算管理、科技经费管理办法和三期地质灾害防治重大科研项目管理办法的规定，课题预算中的开支范围和开支标准，应按照国家科技计划经费管理办法中的具体规定进行测算；经济合理性原则：课题预算需求应当结合课题研究开发的现有基础、前期投入和支撑条件，本着实事求是、经济合理、提高效益的原则测算提出。2、预算编报的总体要求(1)课题预算的组织编报：课题申报单位负责组织，单位财务部门会同课题负责人共同编制课题预算申报书，编报单位和课题负责人对预算编制的真实性负责。(2)课题预算编报准备工作：在编制课题预算之前，单位财务部门及课题负责人应确认完成以下两方面的工作：课题研究目标、内容、技术路线、研究周期、参加单位、参加人员及任务分解等内容已明确。认真阅读相关国家科技计划项目专项经费管理办法，并了解其它相关制度的要求与规定。(3)课题预算编制的任务依据：编制课题预算必须以确定的研究任务为依据，课题的名称、编号、负责人、承担单位、主要研究任务、实施周期以及课题合作单位的有关情况等，不得随意变更。(4)课题预算期间：课题预算期间应当与课题实施周期一致，课题预算需求测算的周期不得超过课题实施周期。(5)支出预算和来源预算必须同时编制：采用支出预算和来源预算同时编制的方法编制课题预算。平衡公式为：课题经费支出预算合计=课题经费来源预算合计课题支出预算不得编报不可预见费，也不得列入课题实施前发生的各项经费支出。(6)预算编制的规范性要求：金额单位和数据精度：预算数据以“万元”为单位，精确到小数点后面两位。各类标准或单价以“元”为单位，精确到个位。外币需按人民银行公布的即期汇率折合成人民币。编码与数据平衡关系：预算申报书中有关编号和代码应填写准确，数据之间满足有关的平衡关系，书面文件与电子文档一致，必须符合申报指南要求。名称的规范性：所有课题和课题承担单位的名称，应填写正式全称，课题承担单位名称、单位开户名称与单位公章必须一致，如有开户名称不一致的情况课题承担单位必须提供证明文件。课题预算申报书中不同地方出现的相同设备、材料等实物信息应填写规范和统一的名称。签字盖章：课题预算申报书必须经课题承担单位的法定代表人、课题负责人和课题承担单位财务部门负责人签字或盖章，并加盖课题承担单位公章。.（7）预算申报书的主要内容：包括课题基本情况表B1、课题参加人员基本情况表B2、课题预算表B3B8,预算编制说明材料（预算说明书和各种补充说明材料）。（8）对预算编制说明材料的要求：预算说明书是课题经费预算的一部分，必须按照规定格式、内容等要求详细编写预算说明书。对出资证明的要求：除申请专项经费外，若存在自筹经费的，需提供出资证明及其他相关财务资料。自筹经费包括单位的自有货币资金、专项用于该课题研究的其他财政资金等。原则上，谁出资谁证明，所有自筹经费证明均应说明经费的来源、金额及具体用途等。三、课题预算申报书格式课题预算申报书封面承诺书课题基本情况表Bl 课题参加人员基本情况表B2 课题预算表B3 设备费一购置/试制设备预算明细表B4 材料费预算明细表B5 测试化验加工费预算明细表B6 地质勘查及测量测绘预算明细表B7 国际合作与交流费预算明细表B8 承担单位研究经费支出预算明细表B9 课题预算说明书 课题自筹经费来源证明 购置（试制）大型设备申请书三峡库区三期地质灾害防治重大科学研究项目课题预算申报书专题编号:专题名称:课题编号:课题名称:课题承担单位（公章）：课题承担单位法定代表人（签章）：课题负责人（签章）：课题承担单位财务部门负责人（签章）:预算编制人（签章）：课题预算期间：年月至年月编制日期：年月日三峡库区地质灾害防治工作指挥部制本课题预算申报书的编制是在认真阅读理解相关国家科技计划经费管理办法及国家其他有关财务规章制度基础上，按程序和规定编制的。本单位法定代表人、财务部门负责人、本课题负责人保证预算书各项内容真实、客观，并承担由此引起的相关责任。法定代表人（签章年月日财务部门负责人（签章）：年月日课题负责人（签章年月日表Bl填表说明：1.组织机构代码指企事业单位国家标准代码，无组织机构代码的单位填写“”；2.单位名称、单位公章名称及单位开户名称必须一致，如有开户名称不一致等特殊情况，课题承担单位必须提供证明文件。课题编号课题名称课题承担单位单位名称单位性质 科研机构 高等院校 企业 其他单位主管部门单位组织机构代码单位法定代表人姓名单位开户名称开户银行（全称）银行账号单位所属地区（省、直辖市、自治区等）电子邮箱通信地址邮政编码相关责任人课题负责人姓名身份证号码工作单位电话号码手机号码电子邮箱邮政编码通信地址课题联系人姓名电话号码手机号码传真号码电子邮箱财务部门负责人姓名身份证号码电话号码手机号码电子邮箱课题参加人员基本情况表康表说明：1.职称分类：A、正赤级B、副赤级C、中级D、初级E、其他；2 .人员分类代码：A、课题负责人B、课题菅千C、其他研究人员；3 .是否有工资性收入：Y、是N、否；4 .课题固定研究人员需填写人员明细。序号姓名身份证号码工作单位技术职称投入本课题的全时工作时间（人月）是否有工资性收入人员分类(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)固定研究人员合计/流动人员或临时聘用人员合计/累计/课题名称:表B2课题编号:表B3课题编号:三峡库区三期地质灾害防治重大科学研究项目课题预算表序号预算科目名称合计专项经费自筹经费(1)(2)(3)1一、经费支出21、设备费3(1)购置设备费4(2)试制设备费5(3)设备改造与租赁费62、材料费73、测试化验加工费84、地质勘查及测量测绘95、燃料动力费106、差旅费117、会议费128、国际合作与交流费139、出版/文献/信息传播/知识产权事务费1410、劳务费15IU专家咨询费1612、管理费1713、18二、经费来源191、申请从专项经费获得的资助/202、自筹经费来源/21(1)其他财政拨款22(2)单位自有货币资金/23(3)其他资金/专项经费拨付进度申请第1年第2年第3年第4年第5年金额比例()课题名称:金额单位：万元设备费一一购置/试制设备预算明细表填表说明：1、设备分类代码：A购置、B试，2、试制设备不需填列本表（6）3、单价25万元的设备需填写明4、单价，100万元的设备需编蒯H；列、（7）列；细,并需提供三家以上产品报价单及其联系电话的详细资料；“大型设备申请书”。序号设备名称设备分类单价阮/台件）数量（台件）金额购置设备型号购置设备生产国别与地区主要技术性能指标用途（与课题研究任务的关系）(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)单价5万元以上购置设备合计/单价5万元以上试制设备合计/单价5万元以下购置设备/单价5万元以下试制设备/累计/表B4课题编号:课题名称:金额单位：万元埃表说明：大宗及贵重材料，是指课题研究过程中消耗数量过多或单位价格校高、总费用在5万元及以上的材料，需填写明细。序号材料名称计量单位单价（元/单位数量）购置数量金额(1)(2)(3)(4)(5)大宗及贵重材料费合计/其他材料费/累计/表B5课题编号:课题名称:金额单位：万元测试化验加工费预算明细表填表说明：量大及价高测试化验，是指课题研究过程中需测试化验加工的数量过多或单位价格较高、总费用在5万元及以上的测试化验加工，需填写明细。序号测试化验加工的内容测试化验加工单位计量单位单价（元/单位数量）数量金额(1)(2)(3)(4)(5)(6)量大及价高测试化验费合计/其他测试化验费/累计/课题名称:金额单位：万元表B6课题编号:地质勘查及测量测绘预算明细表填表说明：依据水利建筑工程概算定额2002116号文的配套定领和工程勘察设计收费标准，分钻孔工程、洞探工程等，需按不同深度及岩性等明细填写项目。序号项目名称计量单位单价（元/单位数量）数量金额备注（工作内容、规格等级等）(1)(2)(3)(4)(5)大宗及贵重材料费合计其他材料费累计/表B7课题编号:课题名称:金额单位：万元填表说明：合作交流类型为，A、出国考察B、来华交流。序号合作交流类型国家和地区机构人数（人）时间（天）预算理由（主要合作交流内容及与完成本课题研究目标的关系）金额(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)累计/表B8课题编号:课题名称:金额单位：万元境表说明：承担单位类型分为，A、第一承担单位B、其他承担单位。序号单位名称组织机构代码承担单位类型任务分工研究任务负责人专项经费自筹经费(1)(2)(3)(5)(6)(7)累计课题名称:金额单位：万元表B9课题编号:三峡库区三期地质灾害防治重大科学研究项目课题预算说明书一、对承担单位和相关部门承诺提供的支撑条件进行详细说明，并针对课题实施可能形成的科技条件资源和成果，提出社会共享的方案。二、从现有支撑条件、在课题中承担的主要任务、经费来源、经费需求及测算理由等方面，分别对各承担单位经费安排进行详细说明。三、对各科目支出的主要用途、与课题研究的相关性及测算方法、测算依据进行详细分析说明。（一）设备费（二）材料费（三）测试化验加工费（四）地质勘查与测绘（五）燃料动力费（六）差旅费（七）会议费（八）国际合作与交流费（九）出版/文献/信息传播/知识产权事务费（十）劳务费专家咨询费（十一）其他开支项四、其他来源经费说明（需说明经费的来源、用途，并提供证明材料）三峡库区三期地质灾害防治重大科学研究项目课题自筹经费来源证明（单位全称），为课题的，提供万元的配套资金，资金来源为（1、国家其他财政拨款2、地方财政拨款3、从承担单位获得的资助4、从其他渠道获得的资助）。配套资金主要用于：（填写具体预算支出科目）特此证明！出资单位（公章）：购置（试制）大型设备申请书当申请的单台设备价值达到或超过100万元人民币时，必须编制大型设备申请书。大型设备申请书内容要求如下：一、设备基本情况课题编号：课题名称：设备名称：购置口试制口设备型号：生产国别：主要技术性能指标：单价：（万元）设备数量：设备总价：（万元）申请专项经费：（万元）自筹经费：（万元）注明来源渠道：设备安置单位：设备共享范围：全国共享口设备安置单位内部共享口项目内部共享口课题内部共享口二、购置/试制该设备的必要性包括所申请购置/试制的大型设备的用途；设备与课题研究任务的关系；该类设备在国内外的分布和应用情况以及近年来的发展趋势；课题承担单位的现有设备条件及与所申请设备的关系、设备使用率、与国内其他单位共享的可能性等需要说明的问题；试制设备还必须说明试制方法、技术路线、试制周期、参加人员以及试制成功的可能性。三、设备使用计划包括与该购置/试制设备相关的课题和单位的情况、设备安置地点和管理运行单位的情况、安装运行条件、管理方式和设备共享的范围及可能性等其他需要说明的问题。四、设备选型和配置以及经费预算包括所申请购置/试制设备及其部件的名称、型号、性能指标、生产国别或地区、价格、专项经费申请额度、自筹经费的来源渠道及保证性（如果有）、设备及部件在同类设备部件中的档次及理由、从国外进口的理由等其他需要说明的问题；试制设备还必须对完成整台设备试制所需要的全部成本进行分析说明。五、设备主要生产厂家的情况说明购置设备/试制设备部件的生产厂家及试制设备加工厂家的情况。四、课题预算申报书编制说明1、封面(1)“专题编号”、“专题名称”专题编号、专题名称应根据课题申报指南确定填报。(3) “课题编号”、"课题名称”课题编号、课题名称应根据课题申报指南确定填报，课题名称应写全称。(4) “课题承担单位”课题承担单位应为申报承担课题单位，单位填写全称，必须与单位公章完全一致。(5) “课题承担单位法定代表人”、“课题负责人”、“课题承担单位财务部门负责人”应该签字或盖章。(6) “课题预算期间”及“编制日期”课题预算期间应符合课题申报指南相关规定填报；编制日期按预算编制完成时的实际日期填报。2、承诺书课题承担单位法定代表人和课题负责人需对课题预算申报书各项内容的真实、客观负责，并在承诺书上签字或盖章。3、表Bh课题基本情况表(1) ”单位开户名称“原则上，单位开户名称应与课题承担单位公章一致，如有特殊情况，课题承担单位必须提供证明文件。(2) “开户银行”开户银行的信息必须填写全面，必须写明银行所在省、市等信息。填写顺序为：XX银行XX省（直辖市、自治区）X义市（县）2<2£支行（分行）XX分理处（营业部等），并注明缩写。如：中国工商银行江苏省南京市鼓楼区支行新街口分理处（工行南京市鼓楼区支行新街口分理处）。(3) “银行账号”银行账号必须经课题承担单位财务部门确认。(4) B2：课题参加人员基本情况表本表按参加课题研究的各类人员分别填列，一个研究人员投入本课题的累计全时工作时间不得超过本课题的预算期。（1） “固定研究人员”课题固定研究人员按技术职称分为：A、正高级；B、副高级；C、中级；D、初级；E、其他。按所承担的任务分为：A、课题负责人；B、课题骨干；C、其他研究人员。课题固定研究人员需按本表所列要求填写明细。（2） “流动人员以及临时聘用人员”在读研究生（包括硕士、博士）等流动人员以及临时聘用人员不需要填写明细，只需填写该类人员的投入本课题的全时工作时间。5、表B3：课题预算表课题经费是指申请国拨财政专项资金和自筹经费中用于课题研究开发活动的各项直接相关赛用。专项经费管理办法规定的开支范围以外的各项支出不在表内列示。课题经费的国拨经费开支范围一般包括设备费、材料费、测试化验加工费、地质勘查及测量测绘、燃料动力费、差旅费、会议费、国际合作与交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、劳务费、专家咨询费、管理费等。课题经费预算按照经费开支范围确定的支出科目和不同经费来源编列，支出预算应对各项支出的主要用途和测算理由等进行详细说明。6、设备费设备费是指在课题研究开发过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。购置或试制的单台设备价值达到或超过5万元人民币时（包括用自筹经费购置或试制的设备），应在“表B4：购置/试制设备预算明细表”中填列清单。表B4中“设备分类”是指将设备费分为：A、购置设备，B、试制设备。购置（试制）的单台设备价值达到或超过5万元人民币时，除需在表B4中列出设备明细清单外，还需在“预算说明书”中说明拟购置（试制）设备与承担单位现有设备的配套情况及组合配套后对本课题研究水平和能力的影响情况等。同时还需提供三家以上代理商的CIF（到岸价）报价单及其联系电话等详细资料。购置（试制）的单台设备价值达到或超过100万元人民币时，还应按照“大型设备申请书格式”的要求，编制大型设备申请书。7、材料费材料费是指在课题研究开发过程中消耗的各种原材料、辅助材料、低值易耗品等的采购及运输、装卸、整理等费用。大宗及贵重材料是指在课题研究过程中消耗数量过多或单位价格较高、总费用在5万元及以上的材料。大宗及贵重材料需按“表B5：材料费预算明细表”的要求填列清单，其他材料需在表B5中填列预算总数，并在预算说明书中加以说明。8、测试化验加工费测试化验加工费是指在课题研究开发过程中支付给外单位（包括课题承担单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。量大及价高测试化验是指课题研究过程中需测试化验加工的数量过多或单位价格较高、总费用在5万元及以上的测试化验加工。量大及价高测试化验需按“表B6：测试化验加工费预算明细表”的要求填列清单，其他测试化验费需在表B6中填列预算总数，并在预算说明书中加以说明。地质勘查及测量测绘费地质勘查及测量测绘是指在课题研究开发过程中支付给外单位（包括课题承担单位内部独立经济核算单位）的测量测绘、地质调查、勘探等费用，按“表B7：地质勘查及测量测绘预算明细表”的要求填列清单，单价和取费按配套的水利建筑工程概算定额2002116号文的定额和工程勘察设计收费标准2002年修订本为依据。9、燃料动力费燃料动力费是指在课题研究开发过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。燃料动力费只需在表B3中填列专项经费预算或自筹经费预算，并在预算说明书中加以说明。10、差旅费差旅费是指在课题研究开发过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用等。差旅费的开支标准应当按照国家有关规定执行。差旅费只需在表B3中填列专项经费预算或自筹经费预算，并在预算说明书中加以说明。11、会议费会议费是指在课题研究开发过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而发生的会议费用。课题承担单位应当按照国家有关规定，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期。会议费只需在表B3中填列专项经费预算或自筹经费预算，并在预算说明书中加以说明。12、国际合作与交流费国际合作与交流费是指在课题研究开发过程中课题研究人员出国及外国专家来华工作的费用。国际合作与交流费应当严格执行国家外事经费管理的有关规定。国际合作与交流费需按“表B8：国际合作与交流费预算明细表”的要求填列每次合作交流活动。编制表B7：国际合作与交流费预算明细表”需注意的问题：(1)”合作交流类型”国际合作与交流类型分为：A、出国考察；B、来华交流。(2)“时间”国际合作与交流时间需填列每位研究人员参与该次合作交流活动的天数。13、出版/文献/信息传播/知识产权事务费出版/文献/信息传播/知识产权事务费是指在课题研究开发过程中，需要支付的出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。打印、复印、彩扩、照相、印刷、描晒图、制版及购买书籍、文献检索入网等各项费用可在该预算科目列支。14、劳务费劳务费是指在课题研究开发过程中支付给课题组成员中没有工资性收入的相关人员（指参加课题研究但在所在单位和所在岗位没有工资收入的人员，如在校研究生）和课题组临时聘用人员等的劳务性费用。劳务费只需在表B3中填列专项经费预算或自筹经费预算，并在预算说明书中加以说明。15、专家咨询费以及支出标准专家咨询费是指在课题研究开发过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。专家咨询费不得支付给参与该计划及其项目、课题管理相关的工作人员。以会议形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员500-800元/人天、其他专业技术人员300-500元/人天的标准执行。会期超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员300-400元/人天、其他专业技术人员200-300元/人天执行。以通讯形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员60-100元/人次、其他专业技术人员40-80元/人次的标准执行。16、管理费以及核定原则管理费是指在课题研究开发过程中对使用本单位现有仪器设备及房屋，日常水、电、气、暖消耗，以及其他有关管理费用的补助支出。管理费预算总额由软件系统按照课题专项经费预算分段超额累退比例法进行控制，核定比例如下：课题经费预算在100万元及以下的部分按照10%的比例核定;超过100万元至500万元的部分按照5%的比例核定；超过500万元至100O万元的部分按照2%的比例核定。管理费实行总额控制，由课题承担单位管理和使用，比例核定只适用于课题层。17、其他费用课题在研究开发过程中发生的除上述费用之外的其他支出，应当在申请预算时单独列示，单独核定。其他费用只需在表B3中填列专项经费预算或自筹经费预算，同时必须在预算说明书中详细说明与修改完善后的课题申请书中研究任务的相关性，并详细列示预算依据。18、经费来源课题经费按来源渠道的不同分为：获得的国家计划资助的专项经费（即三峡库区三期地质灾害防治重大科学研究项目投资）和自筹经费。自筹经费是指国家科技计划项目专项经费以外的各种渠道来源资金，包括：其它财政拨款、单位自有货币资金和其他资金。预算表内自筹经费特指与支出相对应的除专项资金外用于研究开发活动的自筹资金，其他经费来源不在表内列示，可在预算说明书中分析说明。自筹经费应当提供出资证明以及依托单位证明。课题经费来源只需在表B3中填列专项经费预算或自筹经费预算，并在预算说明书中加以说明。19、对多家单位共同参与完成课题的编报说明对于多家单位共同参与任务研究的课题，课题承担单位需填写“表B9：承担单位研究经费支出预算明细表”，并在预算说明书中详细说明所有参加单位分别承担的任务和经费安排。各承担单位名称、承担的任务及任务负责人等信息应与确定的课题申请书保持一致。所有参与单位都需填入表B9中，课题承担单位不得随意增加课题合作单位，不得向未填列的单位转拨经费。