购物中心商户费用收取管理制度.docx

购物中心商户费用收取管理制度(1)目的：加强商户费用收取管理，保证资金安全。(2)适用范围：租金、物管费、水电费、车库收入等一切款项的收取。(3)职责：各部门及分公司：填写“费用缴款通知单”，项目财务审核收款。财务管理部：按收银流程及制度审核、收款；(4)程序要点：1)收银员：主要是指对商户收取的租金、物管费、水电费、车库收入等一切款项。收款责任人为收银员。2)业务部，填写经项目经理确认的“费用缴款通知单”一式三联(业务部、客户、收银员各一联)O3)收银员根据“费用缴款通知单”收款，收款后须据实开具在总公司领取的，印有连续编号的，盖有财务专用章的收据或发票，采用复写方式，一式三联。4)车管员负责收取客户零星停车款，收银员集中收缴进存银行。收银员再根据车管员的电脑记录和手工台帐核对稽核，确保帐款相符。5)收款当日，将款全额存入公司指定的帐户，严禁坐支、挪用、私设小金库；每日下班前由收银员填写当日“收入日报表”。6)收入日报表、现金交款单、收据三者必须一致，项目财务主管确认款已存入银行后，需在收入日报表和收据存根联上签字确认，同时交项目经理签字确认。7)每日业务完结后，财务管理员依据审核后的单据输入台帐。8)财务管理员及时将未缴款的客户和款项反馈业务部，并督促其催收。9)总公司项目会计对收银员交来的单据与“收入日报表”进行核对，确保二者相符，并根据审核后的收款收据记帐联、银行进帐单，填写会计凭证。(5)支持文件:协信购物中心财务管理制度一收支管理制度。(6)表格：费用缴款通知单、收入日报表