沿河土家族自治县第三中学部门整体支出绩效评价报告.docx

沿河土家族自治县第三中学部门整体支出绩效评价报告一、基本概况（一）部门机构设置情况学校设置办公室、政教处、教导（务）处、教科室、总务处、学生服务管理处、信息工作中心共7个内设机构。（二）部门职能情况学校实行校长负责制，校长是学校的法人代表，校长在县教育局领导下，主持学校工作，全面贯彻党的教育方针，全面实施素质教育，促进学生德、智、体、美、劳全面发展，促进教育的可持续发展。宗旨：实施高中学历教育，促进基础教育发展。业务范围：高中学历教育及相关社会服务。（三）部门绩效目标2021年支出:人员经费：2355.8029万元；生均公用经费：745.6761万元；（四）部门年度工作重点1 .加强教师能力提升，完成教师培训，课题研究，校际交流活动。2 .教学任务，对全校3164名初中学生，开展正常教学；保证完成IOoO名左右学生的招生目标和1150名左右的学生正常毕业。二、部门整体支出情况（一）基本支出2021年总支出：3101.479万元人员经费支出：2355.8029万元；公用经费支出：745.6761万元（二）项目支出2021年度无项目支出（三）结转结余2021年财政补助收入3146.1465万元,财政补助支出3101.4790万元，结余44.6674万元。三、绩效评价分析（一）投入情况分析1 .目标设定（1）绩效目标合理性2021年我校所有财政性资金、专项资金都纳入绩效管理的范围。我校各项开支严格执行预算，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都有它的经济性、效率性、有效性和可持续性，促进学校教育教学各项活动的开动，提升质量，学生学习生活的环境得到极大的改善，教师的生活环境也得到了相应改善。对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证单位的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。（2）绩效目标明确性沿河土家族自治县第三中学严格遵守各项财经纪律，加强学校财务管理工作，制定了相关规章制度，加强和细化了预算编制，严格按照预算执行，确保财务收支平衡，保障学校工作正常开展和教育教学目标的完成。2 .预算配置（1）在职人员控制率根据关于印发第三中学职能配置及内设机构改革工作方案的通知，第三中学编制人数为220人。2021年第三中学实际在职人数208人，在职人员控制率为94.5%。3 3）“三公经费”变动率2021年无三公经费，三公经费变动率为0。（4）重点支出安排率2021年无重点支出项目，重点支出安排率为0。（一）过程情况分析对过程情况的分析要素为预算执行、预算管理及资产管理，共涉29个次级指标。1 .预算执行（1）预算完成率2021年度第三中学预算数为2983.5448万元（含调整），决算数为3146.1465万元，预算完成率为94.83%。（2）预算调整率2021年度第三中学预算数为2631.6576万元（含调整），2021年度第三中学预算调增351.8872万元，预算调整率为13.37%。（3）支付进度率2021年度第三中学经批复的全年授权支付指标为3146.1465万元，全年实际支付的指标为3101.4791万元，加权平均计算得出2021年度第三中学支付进度率为98.58%o(4)结转结余控制率2021收入合计3146.1465万元，支出合计3101.4791万元，本年度结转结余资金44.6674万元。(5)结转结余变动率2021年度累计结转结余资金为44.6674万元，2020年度累计结转结余资金为372.7995万元，结转结余变动率为：88%o(6)公用经费控制率2021年第三中学预算安排公用经费总额为745.6761万元，实际支出公用经费金额为701.0087万元，公用经费控制率为94%o(7) “三公经费”控制率2021年第三中学“三公经费”预算安排0万元，“三公经费”实际支出0万元，“三公经费”控制率为0。(8)政府采购执行率2021年第三中学政府采购预算0万元，实际政府采购0万元，政府采购执行率为0。实际采购办公电脑、打印机、电暖炉等共计6.933万元。2 .预算管理第三中学制定了第三中学财务管理制度第三中学预算管理制度等管理制度，对预算管理、采购管理、结算管理等进行了规定，部门资金管理制度较为健全，各项规定合法、合规、完整，能够得到有效执行。3 ,资产管理2021年度第三中学固定资产账面原值16136.4686万元，在用16136.4686万元，固定资产利用率100%。（三）产出情况分析对产出情况的分析要素为部门职责履行情况，具体有实际完成率、完成及时率、质量达标率和重点工作办结率4个次级指标。1 .实际完成率2021年第三中学共设置绩效目标3个，分解为8个数量指标,实际完成了8个数量指标，实际完成率为100%。具体情况如下表:表12绩效目标数量完成情况序号指标主要内容指标值是否完成备注目标1在职教师人数208是目标22021年计划招生的学生数量1000是目标3教师外出培训叁170人次是目标4确保教学工作、学生管理、安全、后勤保障正常运行3164名学生，208名教师是目标5开展校际交流各学科每学期开展1次是目标62021年毕业学生数1156人是目标7开展课题研究8个课题是目标8学校共青团少先队工作经费5万元是2 .完成及时率2021年第三中学共设置绩效目标3个，分解为2个时效指标,实际完成了2个时效指标，实际完成率为100.00%o3 .质量达标率2021年第三中学共设置绩效目标3个，分解为4个质量指标,实际完成了4个质量指标，实际完成率为100.00%o（四）效果情况分析对效果情况的分析要素履职效益情况，具体有社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度5个次级指标，具体情况如下：社会效益：提高群众对学校的认可度、满意度；逐年提高毕业合格率、升学率。生态效益：提高师生生态意识，抓好校园及周边生态建设。可持续影响：为学生成才奠定坚实基础。服务对象满意度：学生和家长的满意度；社会公众满意度四、评价结论第三中学在2021年度部门整体支出绩效评价的总得分为97分,绩效等级为“优”。（详见附件4）五、主要成绩或实现的绩效2021年部门整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。六、存在的主要问题及原因内控制度需进一步完善，随着资金管理改革的进一步推进，我单位内部机构进行了相应的优化，建立健全了财务管理制度、固定资产管理制度、费用报销规程等制度，但仍需进一步强化财务约束监督体制。七、绩效评价结果应用建议1、科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。2、进一步完善内部管理制度，提升管理效能，更好地履行教育教学职能。八、其他需要说明的问题附表：L2021年第三中学部门整体支出绩效评价指标评分表