资金收支预算及月度计划通知.docx

关于编制资金收支预算及月度计划的通知处属各项目部：按处资金预算工作的安排，从去年6月各项目部已经上报本项目部的资金预算，处汇总分析后，召开了处资金预算第一次会议。根据会议要求和各项目部在资金预算编制工作中存在的问题，并将有关事项通知，请遵照执行：一、总体要求各项目部要高度重视资金预算工作，加强资金统筹，合理安排存量资金、清欠和筹融等各项业务，满足生产经营需要，确保资金安全，各项目部应本着“以收定支，略有盈余”的原则，结合项目部月计划施工完成产值及2017年度资金收支预算编制当月资金收支预算及计划表。二、上报内容及时间要求：1、处定于每月26日召开资金收支预算及月度计划会议，各项目部应于每月24日前将下月资金收支预算月度计划表及编制说明、资金预算支付明细（当月所要支付的详细的资金计划）上报至财务部。2、PPP等投资类项目要单独报送资金预算收支及月度计划表、执行表、详细资金计划表、贷款分析表、银行账户分析表、融资情况表。3、每月1日前上报上月资金收支预算执行表，并附详细分析说明。三、项目部应当依据处审批后的资金收支预算及月度计划，合理的安排项目部所需资金，超预算部分将不予支付。四、执行数与预算数偏差要控制在5%（包括5%）以内，原则上不允许调整，确实有特殊情况的可书面申请，执行数与预算数相差较大的项目部，处将在下月资金预算里做相应扣减。五、各项目部要重视资金预算各项工作，不得因相关资料报送不及时，数据不合理等原因影响处资金收支业务的正常开展，对不能在规定时间内报送以上资料的项目部不予支付资金。六、处将对项目部资金月预算的编制、执行及相关工作组织等情况进行考评，按季通报。待办法成熟后制定奖惩细则。七、各项目部在试编资金预算收支及月度计划表时，如有修订的意见或建议，可书面报告至处财务部。附:中煤三建财资2016324号文关于做好2017年度资金预算的通知中煤三建财资(2016)324号2012Cn4uJXXJJLXJ4-JJ关于做好2017年度资金预算的通知集团各单位：按集团资金预算会议的安排，集团各单位应以2017年生产经营工作为基础、以编制的全面预算为依据，认真完成2017年全年资金预算的编汇及上报工作。根据会议要求和集团2017年全面预算工作安排意见，财务资产部对集团资金预算表进行了修订，并将有关事项通知如下，请遵照执行。一、总体要求(一)建立、完善资金预算体制各单位要高度重视2017年资金预算工作，继续加强资金统筹，建立“自下而上”的资金预算管理体系，合理安排本单位的存量资金、清欠计划和筹融资及项目投资等业务，满足生产经营和项目投资的资金需要。（二）科学确立资金预算控制原则对经营性单位或项目，按照“以收定支、略有结余”的原则编制预算，并严格按预算执行，没列预算的项目不予支出；对投融资类项目，要结合项目投资计划认真落实项目融资计划，确保项目融资按时到位；严格按照存量融资不增加，资金安全、生产经营双保障的要求，合理、有效的安排资金收支，优化集团整体资金使用效率。（三）落实资金预算管理责任各单位要结合全面预算管理要求，建立健全资金预算管理制度、流程，明确项目部或基层单位以及清欠、计划、财务等业务部门的管理职责和具体分工，对报送的资金预算数据及其业务支持数据负责，不断完善、提高本单位的资金预算管理工作。（四）优化资金预算指标体系和控制手段按统一的资金预算指标体系，分别构建年度、月度和每日三个时间单位层面的资金预算或计划管理，连续、系统地反映年度资金预算在不同时间的执行情况和偏差，及时发现问题、解决问题；积极探索、运用科学的控制手段，提高资金预算控制能力和效果，发挥资金预算的引领作用。二、报送内容要求（一）资金预算及执行报表。修订后的资金预算指标体系包含四个子表：2017年度资金预算表、资金月预算表、资金月执行表、资金日计划表。（二）各期资金预算的编制及执行情况的分析说明。（三）上述报告的电子和书面文档。三、报送时间要求（一）2017年度资金预算报告在2017年1月25日前上报。（三）资金月执行报告在次月3日前上报，反映、分析上月资金预算执行情况。（四）资金月预算报告在当月28日之前上报，填报下月的资金使用预算。四、报送方式（一）资金日计划表发至邮箱zmsjjt_zjgl。（二）资金月执行报告、资金月预算报告发至邮箱ZMKJZJYS0五、编报要求（一）各单位的财务负责人为资金预算编制工作的第一负责人，财务部门负责人为直接人。行政上管理多个公司的应汇总上报（不包括投资类项目公司）；承揽PPP等投资类项目的单位，要把分项目公司及其汇总资金预算单独报送报集团。（二）各单位要统筹考虑2017年生产经营、投资、薪酬等预算情况，认真编制2017年的年度资金预算，结合清欠任务，对2017年的资金收入、筹资情况，经营支出、投资支出以及筹资业务，做出科学、合理、合规的安排。2017年度资金预算可在第三季度调整一次。（三）各单位资金预算编制时，要以本单位各项目部的预算数为基础、逐级编制、汇总，数据要有基础和依据，重大项目、重大金额的要分项说明，上报集团时必须要有编制依据和分析说明。（四）各单位资金月执行情况表的编制，要以本单位各项目部的实际发生数为基础、逐级编制、汇总，执行数与预算数偏差超过5%的项目，要分项说明，具体分析预算和执行差异的原因，不得罗列数字、分而不析。六、预算审批与执行（一）集团资产财务部对编制的年（月）度预算进行初步审核后，汇总上报集团资金预算委员会审批。（二）各单位应按集团资金预算委员会审批的预算数执行，在执行过程中可根据实际生产状况，允许月中调整一次预算金额，但必须报集团审批备案。不在审核范围内的列支项，各单位不得以任何形式支出。七、考评与奖惩（一）各单位应按上报要求按时上报资金预算表，对不能按时上报的单位，暂停该单位的资金拨付，直到上报为止。每月在集团资金预算会审批预算前，除投标、履约等有时效要求的资金支出外的款项支出，应尽量压后延期支付。（二）集团对各单位资金预算的编制、执行及相关工作组织等情况进行综合评分，按季通报（考评办法另行制订）。八、几点要求（一）各单位要重视资金预算的各项工作，不得因相关报告、资料报送不及时、数据不合理等影响本单位资金收支业务的开展。集团应当及时沟通、协调各单位，以确保资金业务的正常开展。（二）各单位在编制本通知所附“集团资金收支预算及月度计划表”的过程中，如有意见和建议，请书面报告集团财务资产部，以便在制订集团资金预算管理办法中修订。特此通知。附件：中煤矿建月度资金预算表2016年12月23日中煤三建集团2016年上月二日中煤三建集团办公室1900年1月1«2016年12月27日印发