达州市达川区教育和科学技术局2022年整体支出绩效自评报告.docx

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1、达州市达川区教育和科学技术局2022年整体支出绩效自评报告一、部门（单位）概况（一）机构组成达川区教育和科学技术局是达州市达川区人民政府的工作 部门，为正科级。区教育工作委员会与区教育和科学技术局合署 办公。其内设机构有：秘书股、办公室、政策法规与民办教育股 （行政审批股X基础教育股（信息化建设与管理办公室X职业 教育与成人教育股（民族地区免费中等职业教育办公室入体育 卫生与艺术教育股、高新技术与产业股、农村科技与科普股、科 技成果股（教育扶贫办公室X计划基建财务股（教育项目管理 办公室X政工人事师训股、安全信访办公室、审计股、党建办 公室。高新农村 技术科技 与产与科 业股普股体育 卫生 与

2、艺 术数 育股科技 成果 股系列 1 1111111111111计戈“政工人事师训 股股（二）机构职能L贯彻执行党和国家、省、市、区关于教育和科学技术的各项法律、法规和方针、政策，落实立德树人的根本任务。2 .负责拟订全区教育科技体制改革规划、政策和规范性文件 并组织实施，负责全区各级各类学校布局调整，负责拟订全区科 学普及、科学研究、科技创新、成果推广规划和组织实施等。3 .负责全区教育科技工作监督管理；负责推进基础教育改 革，全面实施素质教育，推进义务教育优质均衡发展和促进教育 公平；负责教育科技执法，规范办学行为；承担全区教育督导工 作。4 .负责教育科技系统的思想政治、德育、体育卫生与

3、艺术教 育、国防教育工作，负责教育发展水平和质量的监测评估工作。5 .负责教育科技系统的干部职工和人才队伍建设，负责教育 科技系统的国际交流与合作、国（境）外人才和智力引进管理工 作，指导学校内部管理体制改革。6 .负责教育科技经费的统筹、管理、使用和监督，指导执行 国（境）外教育科研援助、教育贷款和教育科研合作项目。7 .负责基础教育学校教材管理工作，组织审定地方统编教 材；指导教育教学科学研究工作和学校教学科研基地建设；指导 职业教育发展和改革、教材建设和职业规划。8 .负责全区教育考试工作和各级各类学校招送生、学籍管理 工作，负责全区语言文字工作。9 .负责职责范围内的意识形态和安全生产

4、、职业健康、生态 环境保护、审批服务便民化工作。10 .完成区委、区政府交办的其他任务。11 .职能转变。统筹推进承担行政职能的事业单位改革，将 区教科局所属事业单位的行政职能交由区教科局机关承担。（三）人员概况达川区教育和科学技术局人员编制人数为58人，其中：局 机关行政编制32人、机关工勤人员3人、事业编23人。人员概况7060系列 15832323二、部门财政资金收支情况（一）部门财政资金收入情况达川区教育和科学技术局2021年部门收入总计4076.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2020.69万元，占比 49.57% ;年初结转结余2055.97万元,占比50.43%。（二）部

5、门财政资金支出情况2021年达州市达川区教育和科学技术局本年支出总计 4076.66万元，其中：当年支出2258.43万元，占比47.69% ；结 转结余1818.23万元,占比52.31%。财政资金支出情况（三）部门财政收入结转结余情况2021年达川区教育和科学技术局结转下年资金1818.23万 元。结余分配0万元，结转下年1818.23万元。财政收入结转结余100.00%金额（5元）占比三、部门整体预算绩效管理情况（一）部门预算管理1 .扎实有序推进工作，科学合理编制预算一是配备具有专业能力的预算编制人员。安排懂新中华人 民共和国预算法及相关财政规定等财务知识，了解本单位业务 工作具体要求

6、，具备较强的组织协调能力的人员，对单位业务工 作保障所需的合理资金科学预测，单位各相关股室共同参与。根 据财政规定协助各业务股室对下一年度开展的业务工作所需资 金保障进行分析测算，结合单位运转保障情况汇总，整合各业务 股室上报的初步预算，按照统一的统报形式进行编制部门预算。二是分析单位上年度及本年度预算执行中出现的问题。及时 总结单位上年及本年度的预算执行情况，针对发现预算编制中不 合理的地方和不足的方面，及时进行单位预算调整。三是科学安排组织收入预算。根据上年度组织实施情况和本 年度各项政策合理预测本年度预算，并签字确认。所有组织收入 全部纳入预算编制，规范使用票据，及时缴入财政国库，无财政

7、 体外循环的现象发生。2 .强化预算约束，严格预算执行一是依法履职履责，确保完成组织收入预算。按照预算法要 求实行综合预算管理，定期统计组织收入完成进度，及时向领导 汇报，向相关股室、下属单位反馈，动态掌握收入预算进度。二是按照预算批复的项目、科目安排支出。坚持先有预算后 有支出，没有预算不得支出，不随意调整项目的用途，不乱用经 济科目，避免造成财务风险。确因工作需要调整项目或科目的事 项，严格按照财政部门的要求，履行报批手续批准后执行。不随 意改变预算支出，不随意账务调整。三是合理安排支出，加快预算执行。根据单位年度工作任务 安排，结合实际工作开展情况，合理安排支出，加快预算执行， 尤其是重

8、要项目的预算尽早安排实施，避免年度项目资金不能拨 付，影响单位工作开展。按照财政部门预算执行考核要求，通过 考核指标，按季度考核支出进度，切实提高财政资金使用效益。 建立本单位预算执行定期分析制度，按季度和年度开展预算执行 自评，发现和总结预算执行，尤其是项目执行中出现的问题，反 馈给单位领导和相关实施人员，分析原因，提出下一步预算执行 措施，及时向财政对口股室反馈。3 .加强预算绩效评价，提高资金使用效益对单位年度预算执行结果进行预算绩效评价总结分析，对年 初预算批复进行整理，检查是否有特殊原因调整，调整的理由、 程序是否合理例规。对年度执行中的项目支出、资产购置支出、 采购方式、三公经费支

9、出进行重点分析，找出实际执行与预算批 复的差异及原因。对年度预算执行结余指标进行分析整理，找出 未执行的原因，并与财政部门沟通如何处理，分情况由财政收回 或结转（结余）下一年度继续使用。4 .本年度预算资金执行情况达州市达川区教育和科学技术局2021年收入总计4076.66 万元。其中：一般公共预算财政拨款收入2020.69万元，占比 49.57% ;年初结转结余2055.97万元，占比50.43% ；支出总计 4076.66万元。其中：当年支出2258.43万元，占比47.69% ；结 转结余1818.23万元,占比52.31%。从整体支出管理与评价情况来看，本部门各项支出遵循“先 有预算、

10、后有支出”的原则，在预算执行过程严格遵守中央八项 规定、厉行节约，严格执行各项规章制度、单位财务管理制度及单位专项资金管理办法进行会计核算。自评中未发现截留、挤占、 挪用资金的情况，无违规行为。（二）专项预算管理本部门在年初预算编制阶段，对项目预算编制所需要的基础 资料进行清理、分析、论证，项目实施部门准备好项目的文件依 据及分析论证资料，确定本年度项目编制计划。2021年教科局 共编制了 4个专项项目，开展了预算事前绩效评估，年终对4个 专项项目编制了绩效目标管理。预算执行过程中，对4个专项开 展了绩效监控和绩效目标完成情况梳理填报。从评价情况来看， 在预算执行过程中，各项支出均严格执行机关

11、财务管理制度、专 项资金管理办法、政府采购制度，各项支出均按照项目资金管理 要求进行会计核算，做到了专账管理、专户核算、专款专用，自 评中未发现截留、挤占、挪用专项资金的情况。（三）综合管理情况1 .政府性债务管理情况达川区教育和科学技术局2021年部门无政府性债务。2 .非税收入管理情况达川区教育和科学技术局2021年严格执行收支两条线、所 有非税收入全额上缴国库。3 .政府采购实施情况按照中华人民共和国预算法和中华人民共和国政府采 购法规定编制政府采购预算和实施政府采购计划，合理安排资 金及采购方式，完全杜绝了没有预算资金安排配置资产的现象。 2021年政府采购预算为3万元，2021年政府

12、采购实际执行2.98 万元，全部为货物类采购，实际执行与政府采购预算的一致性为 99.33%o差异主要是采购费用有节约。4 .资产管理达川区教育和科学技术局固定资产实行“统一管理，分级负 责设置固定资产的管理部门，统一建账、核算，统一登记、 监督管理和维修。各股室是固定资产的使用部门，并负责固定资 产的保管和使用。(1 )资产管理信息系统建设情况。已将所有资产全部录入行 政事业单位资产管理系统，并指定专人负责管理系统。(2 )资产清查情况。在2016年7月启动全单位以及下属单 位的资产清查，并将资产清查结果及差错调整说明上报了相关主 管部门。(3 )资产报表上报情况。成立了国有资产清查工作小组

13、，并 安排专人负责国有资产清查及报表上报工作。在资产清查结束 后，已上报清查报表、清查工作报告等国有资产报表数据。5 .内控制度管理(1)完善单位内部控制制度。加强单位管理层内部控制知识 的学习力度，改变单位管理中存在内部控制工作中的随意性，切 实转变对内部控制工作的思想认识，加强单位内部环境建设。根 据单位实际情况与国家出台的加强内部控制的相关条例，制定完 善的单位内部控制制度，并采取有效的措施，确保其得到有效执 行，避免执行不力致使制度流于形式的现象发生，从而为单位内 部控制活动的有序开展奠定坚实基础(2)提高控制活动参与。一是适当进行授权，实行集体决 策制度。明确单位内部不同岗位的责任，

14、共同执行内部控制工作, 适当给予部门参与单位内部管理的权利，并由单位根据自身的实 际情况采取不同的内部管理方法，按照领导分工进行相应的授权 工作，达到领导层人员各尽其职、相互制约的目的。二是让财务 管理部门参与经济活动的全过程。重视财务部门的控制作用，让 财务人员参与到经济活动的全过程，对经济活动进行全程跟踪， 将控制活动从事后转变为事前、事中全程参与、全程监督，以保 证及时发现并解决经济活动中出现的问题，充分发挥财务控制与 监督的作用。(3)分离岗位职责。合理解决兼岗现象，将不相容职位进 行分离与制约，确保职责明确，避免出现管理漏洞。坚持不允许 一人兼不相容岗位的情况，在岗位之间形成“相互监

15、督、相互制 约的机制，减少现象，促进单位内部岗位结构合理化。(4)加强内部人员素质培养。定期开展对单位内工作人员 进行提升业务能力的培训工作，加强单位工作人员的职业道德教 育。通过举行相关职业知识的讲座，聘请优秀的相关人员进行讲 解，组织单位进行学习交流与考察，共同探索提升自身综合素质 的方法。(5)加强内部审计监督机制。最大限度保证内部审计部门 的工作独立性，要求内部审计部门加强对内部控制情况的监督， 进行内部控制评价工作，定期将评价结果反馈给单位的管理层。 单位管理层根据内部审计结果对各部门进行奖惩，从而促进内部 控制工作的顺利、有效进行。以单位管理层人员为主导，充分发 挥其引导作用，推进

16、单位内部控制工作的顺利开展。6 .绩效管理一是单位内部建立绩效评价运行机制。由相关项目分管领 导任组长，相关业务股室和内审、财务室相关人员为成员的绩效 评价工作小组。二是严格执行年初财政预算资金，厉行节约，合 理有效组织开展各项活动，充分发挥资金的使用效率，把好支出 关。三是按财政部门要求，全面开展部门整体支出绩效评价，遵 循“先有预算、后有支出”的原则，无违规行为。7 .依法接受财政监督情况我单位按照财政部门相关要求，开展了 2021年度财政监督 检查的自查自纠工作，并报送了自查自纠报告及报表。(四)绩效结果应用情况达川区教育和科学技术局2021年根据预算绩效管理要求， 本单位在年初预算编制

17、阶段，开展了预算事前绩效评估。达川区 教育和科学技术局2021年收入总计4076.66万元，其中：一般 公共预算财政拨款收入2020.69万元，上年结转结余2055.97万 元；支出总计4076.66万元，其中：当年支出2258.43万元，年 末结转结余1818.23万元。2021年底，本单位对全年部门整体支 出开展绩效自评。从评价情况来看，一是财务管理制度健全，各 项支出审批流程规范。我局机关财务实行主要领导一支笔审批 制度，重大开支由局党委会议或局长办公会议研究决定，具体经 办人按流程审批报销支出；二是项目实施规范。各项目确定项目 资金使用范围，进行项目申报，组织项目实施。三是监督措施有

18、力。在项目的实施过程中，财务人员由事后角色转变为事前监督、 事中参与，严把支出关口，让资金使用在刀刃上，充分发挥资金 的使用效益。（五）整体效益达川区教育和科学技术局2021年根据预算绩效管理要求， 本部门在年初预算编制阶段，开展了预算事前绩效评估。L部门整体支出情况。2021年部门年整体支出4076.66万元。 其中：当年支出2258.43万元，结转结余1818.23万元。2.重点项目支出情况。2021年重点支出项目是2019年普通 高中专项工作基金和学生成才奖励专项基金专项，该项目申报依 据充分合理、资金使用合规、项目的实施有效提升了高中教育教 学质量，调动了高中教师的积极性、主动性，达川

19、区教科局实现 了区域教育排头兵的年初目标，起到了引领、示范、带头作用。从整体支出来看，2021年资金在预算执行过程中无重大安 全责任事故发生、无违法乱纪现象、所有支出合规；项目支出带 来的社会影响良好，受众群体满意度高，完成了目标任务，达到 了预期效果。四、评价结论及建议（一）评价结论总体看，我单位预算编制及预算执行较为准确，支出管理较 为规范,财务管理制度较完善，部门整体支出绩效评价较好。2021 年部门支出绩效自评得分为90.25分。（得分明细表附后）（二）存在问题1 .部门整体支出预算编制有待进一步细化，项目资金预算 安排有待改进。2 .项目组织实施制度有待进一步健全，管理有待进一步完

20、善，督促有待加强。3 .会计资料归档工作有待细化规范。（三）改进建议1 .针对薄弱环节，强化基础工作，逐步完善财务管理运行 机制。一是定期开展对单位内部相关业务人员进行提升业务能力 的培训工作，加强单位业务人员的职业道德教育。通过举行相关 职业知识的讲座，聘请优秀的相关人员进行讲解，组织单位进行 学习交流与考察，共同探索提升自身综合素质的方法。二是加强 单位管理层的学习力度，改变单位管理层在工作中的随意性，切 实转变工作作风，加强思想认识，提升专业素养。同时，进一步 强化财务管理，规范会计核算，提升财务管理水平。2 .合理安排预算项目，建立项目绩效考核管理制度。在预 算编制初期对项目支出预算编制所需要的基础资料要重点准备。 对单位执行的项目进行清理、分析、论证，项目实施部门准备好 项目的文件依据及分析论证资料，结合中期预算编制要求，确定 项目编制计划。3 .坚持问题导向，强化结果运用。以评促改，以评促规。 针对绩效评价提出的问题，做到发现一项，整改一项，确保问题 不反弹，不回潮。