某企业业务流程图及说明书.docx

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1、某企业业务流程图及说明书目录封面1目录1企业业务运作流程蓝图的概念2一.基本概念：错误!未定义书签。二.企业业务运作流程蓝图的原则错误!未定义书签。三.企业业务运作流程蓝图后的变革错误!未定义书签。#公司业务运作流程蓝图方案错误!未定义书签。一、#现有业务运作流程描述2二、蓝图后的#业务运作流程描述4结束语错误!未定义书签。#公司业务运作流程蓝图方案本公司根据“面对现实，争取未来”的方针与前述的原则，对公司现有业务流程提出蓝图方案。为使蓝图方案易于懂得与操作，特分别将现有业务流程与本公司提出的蓝图方案分述如下：一、#现有业务运作流程描述:序号步骤执行部门与执行人业务单证样品管理及销售合同签订1

2、同意客户以电话、传真等形式询价业务部经理无固定统一格式2核算价格并向客户报价（超出报价范围口头请示总经理）业务部经理无固定统一格式3发出样品制作的计划通知业务部经理或者助理样品计划表4样品加工制作技术部技术担当样品间缝纫工裁剪、缝纫交接无单据5根据样品制作过程，核定样品工艺定额样品间工艺定额员缝纫流水线工序定额测定表6客户确认报价后，签订售货合同总经理售货合同面辅料采购、入库与质检国内采购1根据订单与指示书，得到颜色、规格数量搭配后，向采购人员发出面辅料采购通知业务部经理或者助理面辅料采购清单（无统一固定格式）2根据面辅料采购清单分类汇总所需采购的面辅料业务部面辅料采购员面辅料订购明细（无统一

3、固定格式）3与面料加工厂签订面料采购合同或群雌r发采呦醐业务部面辅料采购员三:W5S饰W使曲孀献口进口采购1售货合同签订后，与客户签订客户的面辅料销售合同（代替进口采购合同）总经理经理（客户）销售合同（通常使用客户格式）2办理进口信用证开证手续业务部单证员进口信用证开证申请单3根据业务部提供的进口料件清单办理进备案、报关手续报关部报关员进口备案、报关所需所有单证进1售货合同签订后，将客户进口来料的面辅料清单与其它所需单证交报关部业务部经理或者助理来料清单等来料2办理进口来料备案与进口报关手续报关部人员备案与进口报关所需所有单证3根据颜色、规格数量搭配计算面辅料用量，与对方发货数量比较，不足时要

4、求对方补供业务部经理或者助理来料面辅料用量明细（无规定格式，自己计算用）4面辅料到货，仓库验收入库生产部仓库管理员辅料盘存进库单5面料外观质检检测部检测人员面料检查报告面料缩率试验技术部技术担当原辅料质地检验测曲艮告6关于不合格需退换的原辅料，仓库管理员手工写退条退货出库生产部仓库管理员无固定格式的退条7面辅料采购结帐，原料分供方按规定时间开发票，采购人员与仓库管理员确认后，报总经理批准付款业务部面辅料采购员、仓库管理员付款发票生产计划制定及面辅料领料售货合同签订后，业务人员提供成品订单与面辅料订购情况，以便生产计划部门安排生产计划业务部经理或者助理订单汇总表、面辅材料通知单2安排生产计划进度

5、生产计划部计划员月生产计划（朋;定格式）一周技术计划3根据生产计-划向生产单位发生产通知生产计划部、单证员生产通知单4根据生产要求与面料情况电脑排版，为生产发料提供用率根据CAD电脑房裁剪定额汇总表5根据生产用率、面辅料到货情况制定发料计划生产计划部、单证员生产发料计划表6生产单位领料生产仓库管理员、生产单位领料人员领料单成品出运及出口报关1生产过程中，按客户或者技术部要求提早下发装箱要求生产计划部、单证员预装箱单2装箱过程中若与预装箱单要求有出入，作出改箱说明装箱人员改箱单（无规定格式）3根据实际装箱情况，制作正式装箱单F汽十划部单证员装箱单4根据生产计划、预装箱单与生产情况向业务部提供出运

6、计划生产计划部、计划员一周出运货物表5根据出运计划准备单据并通知报关部办理出口货运委托手续业务部单证员货运委托所需单证（无规定格式随意手写）6办理出口货运委托与出口报关委托手续报关部报关员出口货运委托与报关所需所有单证7根据实际装箱情况，为客户打印出口发票业务部单证员出口发票8成品发货出运生产计划部单证员、业务部单证员与报关部报关员成品出库单9根据出口发票、正式装箱单与提单办理结汇手续业务部单证员出口发票、装箱单、提单.、出口信用证等核销手续1根据出口报关单、出口收汇核销单等办理出口收汇核销手续报关部报关员出口报关单、出口收汇核销单2根据银行结汇水单办理税务核销手续财务部会计银行水单、出口合同

7、3根据实际进口情况办理银行核销手续业务部单证员进口报关单、银行进口付汇申请单4根据进出口报关情况进行海关核销手续报关部报关员进口报关单、出口报关单与核销手册二、蓝图后的#业务运作流程描述流程图符号说明:符号说明表示管理流程表示汇总、查询或者档案表示机制单证表示手工或者外部单证表示操作表示选择或者推断一、出口销售管理流程立客户档案。2、假如没有样衣制作要求，则由技术部将客户提供的技术资料直接确定每一款成衣使用各项面辅料的基础料率，并输入面辅料料率表。同时，在面辅料料率表中输入额定工费工时内的产品产量，作为计算加工成本的根据，最后报技术部经理审批。假如要求制作样衣，则进入样衣管理流程。同时，制作面

8、辅料料率表，确定各项面辅料的基础料率与额定工费工时内的产品产量，报技术部经理审批。3、外贸业务部在分供方档案中对公司现有国外与/或者国内合格分供方进行查询，或者向合格分供方发出面辅料询价单，分供方根据面辅料询价单进行报价，由外贸业务部根据报价结果，对合格分供方进行筛选与确认，选定合格分供方。4、外贸业务部通过对面辅料分供方的面辅料报价查询，并根据面辅料料率表中各项面辅料的基础料率，计算出采购成本。根据公司每年核定的工费工时成本+额定工费工时内的产品产量，计算出单件加工成本。然后进行每款成衣的生产成本预算，系统自动计算出每款成衣的生产成本。同时输入各项面辅料的来源（进口/国内采购、进口/国内来料

9、）。5、外贸业务部通过对客户历史销售记录与价格协议的查询，在费用与利润预算表中列出每款成衣的加工费报价单价、采购面辅料报价单价与运费、保险费等构成报价的报价单价，与储运、商检、结算等销售费用的预算成本，系统自动计算出每项成品的报价单价与明细，并自动计算出该报价的估计毛利润与毛利润率。6、系统根据费用与利润预算系统自动生成报价单（内部）。外贸业务部将报价单（内部）送本部门经理审核。假如不一致意，则继续修改报价单（内部）或者构成报价的内容，直至审核通过。然后，制作出口销售业务评审表，由有关部门（生产管理中心、外贸业务部、采购部等）综合评审加工能力、交期、供料情况等影响合同有效执行的因素。7、根据评

10、审通过的出口销售业务评审表，系统揩自动生成正式报价单（英文）。由外贸业务部以书面方式答复客户，作为报价记录。 假如客户同意报价单，系统可直接生成出口销售合同。外贸业务部组织签订出口销售合同。 假如客户对报价单不同意，外贸业务部需对客户不同意部分内容进行修改后，对修改后的内容重新组织评审，直至客户同意报价为止。8、关于评审未通过的出口销售业务评审表，有两种处理方法： 假如无法满足客户要求决定终止对客户报价，外贸业务部负责以书面方式通知客户。 假如决定继续修改报价单（内部），外贸业务部需对修改后的内容重新组织评审，直至评审通过为止或者决定终止对客户报价。9、系统可自动生成出口销售合同汇总。假如出口

11、销售合同需要变更，需制作出口销售合同变更/终止通知单（中英文），经审批同意后生效,并通知有关部门。10、国内销售合同的处理方法同出口销售合同，合同文本可为中文或者英文。二、面辅料供应管理流程技术部外贸业务部外贸业务部外贸业务部 采购部外贸业务部流程说明:1、技术部根据客户提供的成品数量搭配输入成品数量搭配表；根据客户提供的工艺指示书揩各项面辅料的使用颜色搭配输入面辅料颜色搭配表。同时根据进口/国内采购，或者进口/国内来料，系统自动分别从面辅料料率表中取用技术部的基础料率与客户确认的报价料率，系统自动生成面辅料用量情况汇总。2、外贸业务部根据合同面辅料的提供来源情况与面辅料用量情况汇总，对面辅料

12、库存进行查询，确定采购或者来料明细：假如进行国内或者进口来料加工，外贸业务部根据客户要求查询、调用、核对来料的面辅料库存或者制作面辅料代用审批单，系统自动锁定可使用的来料库存，根据面辅料代用与库存使用情况，对进口/国内来料应收数量进行修改，并生成进口来料应收明细与国内来料应收明细，直接进入面辅料收货管理流程。假如由公司提供面辅料，外贸业务部根据查询、调用、核对面辅料库存或者制作面辅料代用审批单，系统自动锁定可使用的库存，根据面辅料代用与库存使用情况，对进口/国内采购数量进行修改，并生成进口采购计划表与国内采购计划表。3、根据进口采购计划表与国内采购计划表，系统自动生成采购资金使用计划汇总。4、

13、外贸业务部/采购部根据确认的或者调低后的面辅料价格，采购数量等明细信息由进口采购计划表与国内采购计划表直接带入，分别制作进口采购合同与国内采购合同，部门经理/总经理审核同意后与合格分供方分别签订进口采购合同与国内采购合同。5、假如进口采购使用信用证方式支付，外贸业务部根据进口采购合同制作进口信用证开证申请书，经部门经理/总经理审核同意后办理进口开证手续。6、进入面辅料收货管理流程。三、合格分供方评定流程面辅料分供方资料输入面辅料分供方档案。2、由计划部对收集的成品分供方资料进行整理，并招现有的与具有供货潜力的成品分供方资料输入成品分供方档案。3、采购部/外贸业务部与计划部向质量部分别提供面辅料

14、分供方档案与成品分供方档案,并填写合格分供方评定审批表，以便向质量管理部申请为供货质量稳固、较有信誉的分供方办理合格分供方评定审批手续。4、质量管理部根据面辅料分供方档案、成品分供方档案、分供方提供产品质量跟踪记录与合格分供方评定审批表，组织外贸业务部、采购部、计划部与仓库对非合格分供方进行评定审批，确定合格分供方或者非合格分供方，并将其列入合格分供方名单、非合格分供方名单与取消分供方名单（取消的分供方是在系统中有记录但被隐藏）。5、一旦分供方提供的面辅料或者成品质量出现严重的质量问题，系统自动根据成品检验报告或者面辅料检验报告中的不合格率对合格分供方的状态进行锁定，该分供方的资格处于锁定状态

15、。等待质量问题处理完毕后，对该分供方进行重新评审并解锁。判定锁定状态的不合格率在公司的分供方管理文件中进行规定。四、面辅料收货管理流程外贸业务部外贸业务部外贸业务部/会计部外贸业务部外贸业务部外贸业务部/会计部外贸业务部/会计部会计部外贸业务部/采购部流程说明：1、外贸业务部与采购部根据面辅料提供的来源，决定对面辅料是否备案:假如是国内提供（包含国内采购与国内来料）面辅料，外贸业务部与采购部收到客户（或者其指定分供方）与公司确定的分供方提供的发货通知与/或者运输部门提供的到货通知后，调用国内采购合同或者国内来料应收明细，并根据实际发料情况进行修改，制作货物到厂通知单，通知仓库到料情况并要求其作

16、收货准备。2、假如面辅料的来源是进口（包含进口采购与进口来料），则根据进口面辅料不一致的提供方式进行备案工作：假如是进口采购，系统将直接调用进口采购合同的面辅料数据，并同意进行修改。确认后生成进口料件备案清单；假如是进口来料，系统自动提供进口来料应收明细，外贸业务部根据进口来料发票的实际情况对自动提供的进口料件备案清单进行修改与确认。3、外贸业务部根据确认后的进口料件备案清单与其它单据，到当地外经贸委进行备案。4、外烫业务部根据确认后的进口料件备案清单与其它单据（包含外经贸委批件）到海关进行备案。对海关备案的费用在系统中登录，生成进出口费用汇总表。5、外贸业务部将进口采购的发票与进口来料的发票

17、进行登录。外贸业务部根据收到客户的发运通知与/或者运输部门提供的的进口货物到港通知后，结合提货资料准备情况，调用进口采购合同或者进口来料应收明细，并根据实际发料情况进行修改，制作进口货物到港通知单。系统根据进口货物到港通知单自动生成进口货物到港情况汇总。6、外贸业务部根据海关备案资料、进口发票与进口报关单等单据，委托报关公司办理进报关与其它进口手续。系统根据进口报关资料，自动生成进口报关情况汇总与进口面辅料动态查询（面辅料备案数量一已进口面辅料数量二可进口面辅料数量）。同时，外贸业务部将进口报关费用的发票交会计部，由会计部进行分摊与登录，并自动生成进出口费用汇总表。7、外贸业务部在收到银行的进

18、口议付单证或者客户提供的进口发票后，对银行议付单证或者进口发票进行审核承兑后，通知会计部办理支付手续，生成财务应付帐款。完成进口支付后，外贸业务部办理进口付汇核销手续。对进口银行费用在系统中登录，生成进出口费用汇总表。8、外烫业务部根据报关公司的报关结果与海关放货时间，调用进口货物到港通知单,制作货物到厂通知单，通知仓库到料情况并要求其做收货准备。9、假如因面辅料不合格而发生补料（降级使用后）或者换货，外贸业务部或者采购部可根据补料单或者退料单制作货物到厂通知单。假如因面辅料不合格而发生退货后代用，外贸业务部或者采购部根据面辅料代用审批单直接制作采购合同，凭采购合同制作货物到厂通知单。10、转

19、入面辅料库存管理系统。五、面辅料库存管理流程采购、进口来料与国内来料的面辅料由外贸业务部向仓库提供面辅料明细箱单。2、仓库根据货物到厂通知单，对面辅料迸行暂收，制作面辅料暂收单,内容包含包装数量、生产厂家、面辅料来源、出口合同号与/或者采购合同号等。3、计划部根据仓库的面辅料暂收单与公司有关文件，确定是否检验，并制作面辅料检验通知单传递给质量管理部。 暂收后的面辅料，仓库对无须检验的面辅料进行点数，并制作面辅料点收单。发现面辅料在途丢失、损坏、不符等情况，应在面辅料点收单备注中全面说明面辅料丢失、损坏、不符的品号、数量、规格、颜色等情况，立即上报计划部。 外贸业务部、采购部根据面辅料点收单制作

20、面辅料验收单。4、对需检验的产品，根据计划部制作的面辅料检验通知单，自动生成面辅料检验计划。计划部根据生产计划与检验进度决定是否将面辅料未经检验紧急放行：关于紧急放行的面辅料，计划部制作面辅料紧急放行审批单报生产管理中心经理审批通过，并通知仓库进行点数或者质量管理部过码后，由仓库制作面辅料点收单。对没有紧急放行的面辅料进行全数检验、抽检或者验证，质量管理部出具面辅料检验报告。对需外部检验的面辅料，在系统中进行外部检验结果与费用登录。5、关于检验合格的面辅料，由仓库点数或者质量管理部过码后，由仓库制作面辅料点收单。外贸业务部、采购部根据面辅料点收单制作面辅料验收单。6、关于不合格的面辅料与其它情

21、况（如生产环节发现、由计划部上报的面辅料不适用情况），由外贸业务部制作不合格面辅料处置审批单，确定是否退料。关于不退料的不合格面辅料，外贸业务部或者采购部申请将不合格面辅料进行降级或者降价处理，并制作面辅料降级使用审批单。经审批同意后通知仓库点数或者质量管理部过码，制作面辅料点收单。外贸业务部、采购部根据面辅料点收单制作面辅料验收单。如为不减裁而需补货，由业务部或者采购部制作补料单，则凭此单重新进入面辅料收货管理流程。7、关于需作退料处理的不合格面辅料，由外贸业务部制作退料单，进行退料,通知仓库作退料确认。（销售、采购合同变更、终止也会产生退料。） 假如使用换货，则重新进入面辅料收货管理流程。

22、 假如使用面辅料代用，外贸业务部需制作面辅料代用审批单，经外贸业务部与技术部同意后才能作代用处理，并进入面辅料采购管理流程。8、外契业务部或者采购部根据退料后换货与代用的情况计算缺失与费用，并制作退货缺失单交会计部扣减应付款项。9、会计部根据面辅料验收单进行财务应付处理。同时在系统中进行国内采购运费登录。10、面辅料库存管理流程结束后，转入生产计划管理流程。六、生产计划管理流程外贸业务部计划部计划部计划部技术部仓库流程说明：1 .外贸业务部根据出口销售合同制作服装加工计划书（内容包含最高加工费、交期计戈I、面辅料准备情况与工艺技术资料准备情况等），并传递给计划部。2 .计划部综合平衡服装加工厂

23、的加工能力与加工质量、数量、交期、加工成本与信誉等级等，并进行服装加工询价，制作服装加工询价单。服装加工厂报价后，对服装加工厂的报价单进行筛选与确认，选定合适的加工厂。3 .计划部确定加工厂后，）捋确定结果通知外贸业务部。在得到外贸业务部的确认后，生产管理中心经理代替外烫业务部与加工厂签订服装加工合同。4 .服装加工合同签订后，由计划部根据服装加工合同制作生产进度表，并自动生成生产计划汇总。5 .由技术部将全套工艺指示书、纸版、样衣、色卡与料卡等资料转交加工厂。计划部根据服装加工合同与到料情况制作加工厂领料通知单，此单上应有每次领料的成衣数量与颜色搭配比例及件数要求等。由仓库凭加工厂领料通知单

24、进行面辅料出库确认。6 .由于加工厂原因或者公司正常原因造成面辅料不足，由加工厂提出要求后，假如仓库仍有剩余的面辅料，由计划部制作面辅料补供单，仓库根据面辅料补供单为工厂补发料。同时，假如由于加工厂原因补发料的，将面辅料补供单交会计部扣减应付款项。假如由于公司正常原因造成面辅料不足补发料的，公司内部作其它相应处理。7 .转入生产管理流程。流程说明:1、仓库根据服装加工合同与服装加工厂成品的交货情况，清点成品明细数量后制作成品点收单，并交质量管理部。2、质量管理部根据成品点收单对成品进行质检，并出具成品检验报告。3、假如成品检验合格，则由质量管理部进行检针，并出具成品检针报告。4、假如成品初次检

25、验不合格，质量管理部制作成品检验返修通知单将不合格品退还加工厂进行库外返工或者在仓库进行返工。由库管员确认后，库外返工自动扣减点收数量，系统转入生产管理流程。库内返工不改变点收数量。如成品无法返工或者已返工多次仍不合格，外贸业务部需要决定对不合格成品是否同意，并制作不合格成品处置单：5、假如由于服装加工厂原因造成非客户品牌不合格品,外贸业务部将拒收不合格品并索赔缺失,在不合格成品处置单中注明，并在不合格成品缺失登录单中进行记录，交财务中心会计部扣减应付款；假如是客户的品牌产品，外贸业务部揩收回不合格品并索赔缺失，在不合格成品处置单中注明，并在不合格成品缺失登录单中进行记录。6、假如不是由于服装

26、加工厂原因造成不合格品，外贸业务部，捋接收不合格品并按合格品向服装加工厂支付加工费。7、假如由于公司自身原因造成的不合格品，外贸业务部首先与客户协商是否让步接收。 假如客户同意产品降价后让步接收，将产品检针处理后发运，企业自己承担缺失，在不合格成品处置单中注明，并在不合格成品缺失登录单中进行记录，交财务中心会计部作费用处理； 假如客户不一致意让步接收，企业自己承担缺失并由计划部办理不合格品入库确认手续，外贸业务部在不合格成品处置单中注明，并在不合格成品缺失登录单中进行记录,交财务中心会计部作费用处理；8、假如是由于客户原因造成的不合格品，外贸业务部将与客户协商，要求客户同意不合格品并确定对不合

27、格品是否发运： 假如客户同意不合格品、但不要求发运，外於业务部在不合格成品处置单中注明，由计划部办理不合格品入库确认手续，收回不合格品贷款； 假如客户同意不合格品并要求发运，外於业务部在不合格成品处置单中注明，由质量管理部对不合格品迸行检针，出具成品检针报告。9、质量管理部对质检合格品、让步接收的不合格品与客户同意并要求发运的不合格品进行检针,出具成品检针报告。假如检针合格，则由仓库办理合格品入库，并制作成品入库单。计划部将检针合格的入库产品确认，并填写成品验收单及成品明细装箱单，生成财务应付；假如检针不合格，质量管理部制作成品检针返修通知单将不合格品退还加工厂或者车间进行返修。系统转入生产管

28、理流程：假如再次检针合格，则由仓库办理合格品入库，并制作成品入库单。计划部将检针合格的入库产品确认，并填写成品验收单及成品明细装箱单，生成财务应付；假如再次检针不合格，则由外於业务部制作不合格成品处置单，按成品质量检验不合格品相同办法处理，但不同意办理产品让步接收审批手续与要求客户发运手续。按照加工厂、客户、企业自身原因，由计划部办理不合格品入库确认手续，外贸业务部在不合格成品缺失登录单中进行记录，交财务中心会计部扣减加工厂应付款或作费用处理。10、根据成品入库确认与不合格品入库确认，系统生成成品现有库存查询。11、成品检验与检针在系统中可放在同一屏，但分别打印出成品检验报告与成品检针报告。1

29、2、转入成品发运管理流程八、成品发运管理流程流程说明：1 .外赞业务部根据成品入库情况与客户对成品的交期要求，制作成品发运通知单并通知仓库按其要求发货。同时，系统自动生成成品发运计划汇总查询。2 .假如成品不需要办理出口报关手续，则由仓库办理成品出库确认手续。交会计部生成应收款项，开具增值税发票。3 .假如成品需要办理出口报关手续，外贸业务部根据成品发运通知单办理出口商检手续。4 .外贸业务部根据成品发运通知单制作货运出口委托书，委托货运代理公司办理出口货运手续。一旦确定船名、船期后，外贸业务部向客户发出装运通知单（英文）。5 .仓库根据成品发运通知单办理成品出库确认手续，交会计部生成应收款项

30、。6 .外贸业务部根据成品出库确认制作出口发票，并以此办理产地证与信用证结汇手续。7 .外贸业务部申领并填写出口收汇核销单。8 .外贸业务部制作出口货物报关单，并与其它单据一起交货运代理公司办理出口货运及报关手续。报关发运后由货运代理公司或者船公司出具海运或者空运提单。系统自动生成出口报关情况汇总与出口成品核销查询（已进口报关面辅料数量一已出口报关成品数量*备案料率二剩余未核进口面辅料数量）o在会计部收到各项出口手续费的报销发票时进行登录与分摊，并生成进出口费用汇总表。9 .外烫业务部根据海运或者空运提单与保险公司办理保险手续，由保险公司出具海运或者空运保险单。在会计部收到出口保险费的报销发票

31、时进行登录与分摊，并生成进出口费用汇总表。10 .外贸业务部根据出口信用证要求单证办理银行结汇手续，或者根据出口发票与客户办理结算手续。11 .转入核销管理系统。九、核销管理流程1、进口付汇核销管理流程（手工）外贸业务部会计部外贸业务部流程说明:1、外贸业务部收到银行的远期进口信用证议付单据后（包含银行的空白贸易进口付汇核销单、进口汇票2份、进口发票、进口箱单与进口提单），由外贸业务部经理承兑付款并将上述单据退还银行（在贸易进口付汇核销单中填写进口内容）。2、银行收到上述单据后，在汇票到期日将贷款划给出口商的银行，同时）将上述单据退还进商（银行自留1份贸易进口付汇核销单，交外汇管理局1份）。3

32、、外贸业务部将退还的1份汇票交会计部结帐。同时将退还的另1份进口汇票、进口发票、进口箱单、进口提单与进口报关单交外汇管理局进行进口付汇核销。外贸业务部外贸业务部外贸业务部外贸业务部外贸业务部外贸业务部流程说明：1、外赞业务部在出口报关前向外汇管理局申领出口收汇核销单。2、外贸业务部将出口收汇核销单、出口报关单及其它单据交海关办理出报关手续。3、成品发运后，外烫业务部办理结汇手续或者向客户直接收款。4、银行收到货款后，将结汇水单交外贸业务部。会计部在系统中作出口银行费用登录，生成进出口费用汇总表5、外烫业务部将每一次报关后的出口收汇核销单、出口报关单、出口发票、出口提单及其对应的结汇水单或者电汇

33、证明交外汇管理局，办理出口收汇核销手续。6、出口收汇核销完毕后，招外汇管理局退还的出口收汇核销单用于退税与税务核销。3、退税及税务核销管理流程（手工）会计部会计部税务局银行外贸业务部流程说明：1、合同执行完成后，会计部根据贸易方式对迸来料与自行采购的面辅料分别进行退税与税务核销。2、假如是进口来料烫易，会计部将出口发票、出口提单复印件、出口报关单、出口核销单与出口免税申报表交税务局核销。税务局审核无误后即予核销并在出口报关单与出口核销单上盖章后退还会计部，会计部自留复印件。正本退还外於业务部用于海关核销。3、假如是企业自行采购的面辅料，会计部将出口发票、出口报关单、出口核销单、工业自营出口企业

34、出口退税申报表、出口货物退税申报表、销售收入明细帐与出口企业纳税情况表交税务局。4、税务局根据企业出口情况对是否退税与退税额等进行审批后,向企业核发出退税申请表，并在出口报关单、出口核销单上盖章后退还会计部，会计部自留复印件。正本退还外於业务部用于海关核销。5、企业根据出口退税审批单到银行办理退税手续。退税款到企业帐户后，银行向企业签发税收收入退还书。4、海关核销管理流程出口合同执行结束系统自动计算是否还有余料出口合同全部执行完毕后，系统自动计算出理论上是否有剩余面辅料，并自动生成出口核销申请表。1、假如没有剩余面辅料，外贸业务部直接凭进出口报关单与出口核销申请表等单证办理海关核销手续。2、假

35、如理论上有剩余面辅料，根据进口面辅料库存情况判定实际上是否有剩余面辅料：假如实际上没有进口面辅料,则根据成品库存情况判定是否有剩余成品：假如没有，则向海关上缴剩余进口面辅料的关税与增值税，作为该合同费用处理。假如有，则需要向海关申请能否上交剩余成品。假如实际上有进口面辅料，则根据贸易性质判定是否客户提供进口来料面料或者客户指定进口采购面料：假如是，外贸业务部与客户协商是否能够将剩余面辅料退运出口：1）假如同意，根据出口销售合同变更终止通知单或者进口采购合同变更终止通知单或者无法核销的剩余面辅料、不合格、不符、不适用的进口面辅料的退料单将剩余面辅料退运出口;2）假如不同意，则决定是否同意上交海关

36、。假如不是，则需要向海关申请能否上交剩余。3、由海关决定能否上交剩余成品与/或者进口面辅料：假如海关同意上交剩余成品与/或者进口面辅料，则上交，其成本作为该合同的费用处理；假如海关不一致意上交剩余成品与/或者进口面辅料，则向海关上缴剩余进口面辅料的关税与增值税，并作为该合同的费用处理。会计部根据上缴的进口面辅料的关税与增值税在系统中进行费用登录，生成进出口费用汇总。4、外於业务部凭进出口报关单与出口核销申请表与缴税证明、上交成品/余料证明、进口面辅料退运出口报关单等单证办理海关核销手续。5、外烫业务部将缴税发票交会计部，由会计部进行登录并列入进出口费用汇总表。1、外贸业务部根据客户出口合同要求

37、的使用非合同供应面辅料制作合同确认样、询价单或者公司制作样衣的计划要求，制作样衣制作通知单，将样衣制作数量、型号等要求与使用面辅料的情况进行登录。报部门经理审批。2、技术部根据样衣制作的要求，准备技术资料，并确定各项面辅料的料率，输入面辅料料率表。3、技术部根据客户提供的工艺指示书将各项面辅料的使用颜色搭配输入面辅料颜色搭配表。4、外提业务部根据技术部提供的面辅料料率表、面辅料颜色搭配表与样衣制作通知单，系统自动生成样品面辅料用量情况汇总。5、外贸业务部根据面辅料使用情况汇总查询与样衣所用面辅料的来源，对面辅料库存进行查询，确定样品面辅料采购或者来料明细：外贸业务部根据客户要求查询、调用、核对

38、来料的面辅料库存或者制作面辅料代用审批单，系统自动锁定可使用的来料库存，根据面辅料代用与库存使用情况，对进口/国内来料应收数量进行修改，并生成进口来料应收明细与国内来料应收明细，直接进入面辅料收货管理流程。假如由公司提供样品面辅料，外於业务部根据查询、调用、核对面辅料库存或者制作面辅料代用审批单，系统自动锁定可使用的库存，根据面辅料代用与库存使用情况，对进口/国内采购数量进行修改，并生成进口采购计划表与国内采购计划表。假如经审批后决定使用现有库存或者代用的面辅料，可直接进入生产计划管理系统。6、仓库根据外贸业务部或者采购部提供的进口采购计划表、国内采购计划表、进口来料应收明细或者国内来料应收明

39、细对采购或者客供面辅料进行点收，制作面辅料点收单。7、外贸业务部或者采购部根据面辅料点收单制作面辅料验收单。8、计划部确定样品加工厂后，由计划部根据样衣制作通知单制作样衣加工合同。由技术部将全套工艺指示书、纸版、样衣、色卡与料卡等资料转交加工厂。计划部根据样衣加工合同制作加工厂领料通知单，仓库凭加工厂领料通知单迸行面辅料出库确认。计划部安排样衣的生产。9、仓库根据样衣加工合同与服装加工厂成品的交货情况，清点成品明细数量制作成品点收单。10、 质量管理部根据成品点收单对成品进行质检，并出具成品检验报告。11、 假如成品检验合格，则由质量管理部进行检针，并出具成品检针报告。12、 假如成品初次检验

40、不合格，质量管理部制作成品检验返工通知单将不合格品退还加工厂或者车间进行返修。系统转入生产管理流程。如不可修或者已返修多次，计划部需要对不合格样品入库确认。13、 质量管理部对质检合格品进行检针，出具成品检针报告。假如检针合格，则由仓库办理合格品入库，并制作样品入库单。计划部将检针合格的入库产品确认，并填写样品验收单及样品明细装箱单，生成财务应付；假如成品初次检验不合格，质量管理部制作成品检针返工通知单将不合格品退还加工厂或者车间迸行返修。系统转入生产管理流程：假如再次检针合格,则由仓库办理合格品入库,并制作样品入库单。计划部将检针合格的入库产品确认，并填写样品验收单及样品明细装箱单，生成财务应付；假如再次检针不合格，则由计划部办理不合格品入库确认手续。14、 外於业务部根据样品入库情况与客户对样品交期的要求，制作样品发运通知单并通知仓库按其要求发货。15、 仓库根据样品发运通知单办理样品出库确认手续。这批样品假如需向客户收款，这时选择增加客户的应收帐款；假如这批样品的费用由公司承担，如今选择增加销售费用。16、 外於业务部根据需要制作出口发票与形式发票。