【《中小型企业融资问题探究：以S工贸公司为例7200字》（论文）】.docx

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1、中小型企融资问题研究一以S工贸公司为例目录一、中小型企业相关理论概述1(一)中小型企业概念1(二)小微企业的特征2二、宝鸡S工贸有限公司在融资中存在的问题及原因分析3(一)宝鸡S工贸有限公司在融资中存在的问题31 .资金短缺32 .缺乏融资意识33 .融资渠道单一34 .融资成本过高3(二)宝鸡S工贸有限公司融资存在的问题的原因分析31.企业自身的原因分析32 .金融机构层面的原因分析43 .政府扶植与市场政策的原因分析4三、宝鸡S工贸有限公司融资的建议与对策5(一)加强中小企业融资能力5L树立良好的企业形象52 .建立完善的企业财务制度53 .寻找新的融资渠道及方式6(二)完善金融机构融资体

2、系6L间接融资体系的完善62.直接融资体系的完善7(三)加强政府支持及服务力度71 .政府倡导建立多种融资渠道72 .政府支持构建中小企业贷款担保体系7四、总结8参考文献9一、中小型企业相关理论概述(一)中小型企业概念目前，银行业根据中小企业贷款金额，将小企业定义为银行贷款少于500万元的企业，微企业是银行贷款少于100万元的企业。本文所要研究的中小企业，是包含小型企业和微型企业的，其定义主要是根据20U年的划型标准而来的。此外，本文所提到的中小企业，它的划分标准是比较广义的，它分别涵盖中型企业、小型企业和微型企业。各个国家对中中小企业的界定存在着一些差别。在我国，较全面的界定是2011年工信

3、部、发改委和财政局共同发布的中中小企业划分标准，具体根据资产总额、就业人数、营业收入来划定，其中员工人数少于20人,或者营业额低于300万的是微型企业。员工人数在20人以上并且营业额在300万以上的是小型企业。员工人数在300人以上和营业收入2000万以上的是中型企业。具体情况如表2-1所示：表2-1我国不同类型的中小企业划分标准表行业分类企业划分划分依据农、林、牧、渔微型企业营业收入50万元以下业工业小型企业50万元毛营业收入500万元建筑业微型企业从业人员20人以下或营业收入V300万元以下批发业小型企业从业人员20-300人且营业收入300-2000万元零售业软件和信息技术服务业微型企业

4、小型企业营业收入300万元以下或资产总额300万元以下营业收入300-6000万元且资产总额300-5000万元房地产开发经营微型企业从业人员5人以下或营业收入1000万元以下物业管理小型企业从业人员5.20人且营业收入I(X)O.5000万元未明确行业微型企业从业人员VlO人以下或营业收入V100万元以下农、林、牧、渔业小型企业从业人员10-50人且营业收入100-500万元工业小型企业从业人员IO-100人且营业收入1002000万元建筑业微型企业从业人员10人以下或营业收入vv50万元以下批发业小型企业从业人员IO-100人且营业收入50-1000万元营业收入100万元以下或资产总额20

5、00万以零售业微型企业下软件和信息技术小型企业营业收入IoO-100O万元且资产总额2000-5000服务业万元房地产开发经营微型企业营业收入500万以下或者从业人员100人以下小型企业营业收入500-1000万元且从业人员在100-300物业管理人之间微型企业从业人员在10人以下（资料来源:工信部联企业2011300号通知）（二）小微企业的特征第一，投资主体和组织形式多元化。投资人既可以是大中专毕业生、退伍复员军人、返乡农民工、下岗失业人员、征地拆迁失地农民，由可以是其他城乡无业居民；在创建小微型企业时，既可以申办成个体工商户、独资企业，又可以是合伙企业、农民专业合作社、有限责任公司。第二，

6、出资来源和形式多元化。小微型企业融资渠道主要是自有资金、亲戚朋友借款，很少有正式的融资渠道。投入的资金既可以是实物资产、知识产权，也可以是货币资金。小微型企业固定资本少，对经营所需的工具和设备、技术、场地等要求不高。第三，生产销售灵活。小微型企业大部分是以“前村后店”的模式组织生产运作，质量管理不很完善，采用劳动密集型的技术和手工艺。销售上采用直销方式，且以服务本地市场为主，运作方式灵活而富有流动性。第四，内部管理松散。小微型企业员工以家庭成员为主，且大都是通过正式的就业渠道不能就业的人，其员工薪酬具有不确定性，基本没有非正式的薪酬制度，财务会计制度也不健全，少量而不规范的会计活动也只是为了应

7、付上缴的税费。第五，缺乏技术人才。目前，技术人才很少愿意到小企业打工，高校毕业生基本不考虑到小企业去，同时，小企业也几乎不办理养老等保险，付出的工资也不高。就是能聘请到年龄大点的技术人员，也面临留不住人的局面，同时这部分人也知识老化，不具备创新能力。第六，数量大。一般来说，小微企业属于比较基础的行业，其基数非常大。二、宝鸡S工贸有限公司在融资中存在的问题及原因分析(一)宝鸡S工贸有限公司在融资中存在的问题1 .资金短缺宝鸡S工贸有限公司的规模不大，按照常理分析，其生产运营资金的投入额度应该不会太高，应该不存在资金短缺现象。但是，2015中小企业融资现状及趋势调查报告显示，半数以上的企业都存在一

8、定程度的资金短缺问题，也正是因为资金短缺的制约，宝鸡S工贸有限公司一直游离在中小企业边缘，很难进一步发展壮大。2 .缺乏融资意识与提出资金短缺制约企业发展的部分中小企业不同，宝鸡S工贸有限公司尚未建立融资概念，他们认为，企业要发展、要壮大，可以通过企业自身的资金累积实现，因此，他们也无法理解并认识到融资在现代企业发展中的重要性。3 .融资渠道单一目前宝鸡S工贸有限公司融资渠道并不完善，融资渠道仅有两个。通常情况下，宝鸡S工贸有限公司的融资大多依赖于民间自有资本，另有少一部分则来自银行贷款，这在经济体制日益完善、经济格局日益国际化的今天，显然已经不能满足宝鸡S工贸有限公司的融资需求。4 .融资成

9、本过高融资成本过于高昂也是目前宝鸡S工贸有限公司融资中的一个主要问题，这也是导致宝鸡S工贸有限公司融资难的主要原因。目前，宝鸡S工贸有限公司融资成本较为高昂，主要成本除了支出利息成本，还涵盖了筹划过程的相关准备成本，很多时候相关准备成本甚至远远超过了支出利息成本；而且，银行接受宝鸡S工贸有限公司借贷时通常要求后者提供实物抵押或他人担保，整个过程不仅极为琐碎繁杂，宝鸡S工贸有限公司还必须负担寻求担保过程中产生的相关费用；加之宝鸡S工贸有限公司贷款利率普遍偏高且大多没有优惠条件，这些都是造成了宝鸡S工贸有限公司融资问题。(二)宝鸡S工贸有限公司融资存在的问题的原因分析1.企业自身的原因分析目前宝鸡

10、S工贸有限公司融资现状表现在企业内部，首先是融资信息渠道的较为闭塞。目前，宝鸡S工贸有限公司在企业融资方面的重视度都不够高，也忽视了对融资资讯的关注,更别提融资经验的积累与摸索了，最多也只是在宝鸡S工贸有限公司需要融资时才抱着“临阵磨枪，不快也光”的侥幸心理临时抱抱佛脚，以致融资知识及融资经验都较为缺乏，甚至不了解宝鸡S工贸有限公司融资必需具备的基本条件，申请融资时需要准备什么材料等基础问题，以致融资申请不是半途而废就是无法再继续。其次，宝鸡S工贸有限公司发展规模及水平还达不到融资的能力。宝鸡S工贸有限公司是劳动密集型企业，宝鸡S工贸有限公司自身的发展规模都不大，即便是发展到了一个较高的水平阶

11、段达到了一定规模要求，但是内部管理及发展规划却不是很健全，企业管理混乱、资金也不多，抵抗市场风险的能力也不是很好，因此，很难获得银行融资。另外，因为融资难、融资不易，宝鸡S工贸有限公司热衷走非正常渠道，通过民间高利贷或地下钱庄实施融资。尽管民间高利贷或地下钱庄并非正式渠道，但其申请条件、贷款手续都非常简单，且资金灵活、发放贷款及时，因此，深得宝鸡S工贸有限公司青睬。2 .金融机构层面的原因分析目前我国负责企业融资的主要机构为银行等金融机构，但是，金融机构贷款的条件以及申办程序都十分繁琐。宝鸡S工贸有限公司想要向银行贷款，需要提前做好很多准备，除了申报材料，还必须准备资产证明、产权证明等相关文件

12、，并且满足一定的经济条件，由银行等金融机构进行审核无误后才可能发放贷款，其进行核实后，才会发放贷款；而目前我国中小企业的生产规模原本就大小、资金也较为短缺，大多无法满足金融机构提出各项产苛的条件。不单单如此，部分金融机构还对宝鸡S工贸有限公司持歧视态度，他们更愿意将贷款拨给大型企业，原因当然在于大型企业规模都比较大，发展势态与企业固定资产也较为可观，投资风险也明显低于宝鸡S工贸有限公司。因此，对于宝鸡S工贸有限公司的融资申请部分金融机构并不是很热衷。而且，现有金融机构服务网点也不是十分支持宝鸡S工贸有限公司融资。首先，服务网点的分布及体系就存在一定问题。目前，融资机构在我国的分布网点多为发达城

13、市，对于二、三线小城市则很少涉及，而宝鸡S工贸有限公司在二、三线小城。而且，为了保证风险防范,多数提金融机构都刻意提高了宝鸡S工贸有限公司贷款难度，同时在资金调配运作上人为地设置了很多障碍。3 .政府扶植与市场政策的原因分析众所周知，在国家经济发展中起决定性引导作用和调控作用的往往是这个国家的政府及政策。近两年来，虽然我国在中小企业融资问题上出台了一系列扶植政策，但目前相关政策仍然不是很完善，尤其在政策支持方面，过于偏向大型企业，而忽视中小企业。而且，目前在中小企业融资问题上，还没有出台相关管理措施，市场管理及政策管理也都存在一定的问题。政府对中小企业在国民经济中地位认识的缺陷，导致其在对中小

14、企业的扶持力度不够，从而使中小企业难以在经济市场上充分发挥自身的优势为国家的发展作出更大的贡献。政府对中小企业扶持力度欠缺的主要表现有以下三个方面：我国现阶段的市场经济发展非常迅速并逐步规范化。在此背景下，政府对中小企业的定位更加清晰，肯定了中小企业在扩大就业以及科技创新方面的积极作用，但是并未充分认识到其在补充市场经济、提高竞争效力、活沃市场气氛等方面的作用。目前中小企业相关政策和配套机制的缺失主要产生于政府对中小企业认识的偏差。三、宝鸡S工贸有限公司融资的建议与对策众所周知，资金是企业经济活动的第一推动力，也是至为关键的重要推动力，一个企业是否具有稳妥固定的资金来源以及能否及时筹措到生产经

15、营活动中所必需的足额资金，直接影响到其能否正常生产经营以及未来的发展前景，尤其是中小企业面对越来越激烈的市场竞争，想要继续发展并壮大更加离不开融资支持。针对我国中小企业现行融资状态，可分别从以下几个方面着手积极改善我国中小企业融资现状中常见的几个主要问题。(一)加强中小企业融资能力外部的融资环境是企业很难掌控的，想要提高融资能力，宝鸡S工贸有限公司只能通过加强自身建设在提升自身素质的基础上提升企业自身的融资能力。具体提升方法可从管理制度、财务制度、融资方式三个方面进行。1 .树立良好的企业形象想要获得外源融资，首先需要树立一个诚信经营的企业形象，一个具有诚信经营能力的企业形象，也是是宝鸡S工贸

16、有限公司进行外源融资的前提条件及基础。企业诚信形象的树立可分四个方面进行。首先，要保证企业财务信息客观、真实、可靠；其次，在企业组织结构设置方面也需要实行优化，以合理、科学为基础重新设计；第三，坚持诚实守信、严格履约融资申请及融资成功后各项条款；最后，注意客户满意度的提升。一个企业，只有客户满意了，才能树立最好的企业形象。2 .建立完善的企业财务制度想要获得银行等金融机构的融资支持，建立完善的企业财务制度也是当务之急。一方面,宝鸡S工贸有限公司通过规范财务制度，可以提供准确、及时的财务报告，规范了企业自身的会计核算的目的，同时也减轻了政府等相关对企业的监督负担，还有效提高了企业会计信息透明度，

17、降低了银行方面的投资风险；另一方面，具备了完善的财务制度，企业可依托准确、及时的财务报告加强与银行等金融方面的信息交流,主动接受银行等金融部门监督，改变银行等金融部门不愿意将钱借给中力企业的传统观念。3 ,寻找新的融资渠道及方式当今社会多元发展，金融渠道也新出了很多，融资方式更层见叠出，面对融资难现状，宝鸡S工贸有限公司可充分扩展思路，通过典当行实现融资计划，或借助票据贴现、同业拆借等手段，寻找出一条适合自己企业的融资之路，或者通过寻找合作伙伴、吸收民间投资等方法妥善处理当前的融资问题。（二）完善金融机构融资体系目前虽然出现了很多新融资渠道及方式，但是为宝鸡S工贸有限公司提供融资需求的主要机构

18、还是银行等金融机构，尤其是国有银行一直是宝鸡S工贸有限公司实现融资的主要渠道，那么，加快银行等金融机构的体制改革，完善其融资体系也是有效改善宝鸡S工贸有限公司融资问题。银行等金融机构在完善融资体系时，可从间接融资体系及直接融资体系两个方面考虑O1.间接融资体系的完善间接融资体系指的是银行等常规金融渠道的体系完善。首先，银行等金融机构在处理中小企业融资时需要建立正确的处理防范金融风险以及支持经济发展的理念，避免单从企业经营规模判断融资风险，将中小企业发展前景当作信贷业务中的一个重要工作来进行，并通过中小企业信贷营销提升银行自身的经济效益，开创银企双赢的局面。其次，各银行可成立专门的服务部门专门接

19、受中小企业融资申请，并从中精心挑选、培育“潜力股”客户，结合各地实际情况为其提供全面的信贷服务。比如：在中小企业较为集中的县城，就可借助当地农村信用社等金融机构，适当地重新规划农村信用社信社经营方针,在接受农户贷款申请的同时也拿出一部分资金给中小企业。或者依据中小企业的实际需求，创新开发新的金融产品，有目的、有针对性地为不同行业、不同地域、不同层次的中小企业服务。另一方面，国家政府部门也可以考虑成立一个特别的金融机构，服务对象特定为国内中小企业。在美国、日本等国，都有很多这样的由国家政府扶持的政策性银行。以日本国为例:日本中小企业金融公库、国民金融公库、商工组合中央公库等都是专为中小企业融资问

20、题服务的；德国复兴信贷银行、韩国的信贷担保基金会、美国少数民族小企业投资公司、马来西亚的信贷担保公司、意大利中小企业地方计算机化资本市场等金融机构，也都是政府部门成立、专为中小企业提供融资服务的机构。2.直接融资体系的完善通过银行等金融正常渠道融资的完善，确实可在一定程度上缓解中小企业融资问题，但是，很难在短时间内从根本上解决中小企业融资难问题，而非金融正常渠道虽然有待市场化、规范化，但其快速、及时、直接地借贷特点满足了现阶段中小企业融资难、融资不易申请的具体问题，可在进一步完善的基础上，在很大程度上解决当前中小企业融资问题。完善直接融资体系的第一步，可首选尝试建立民间金融机构。目前，我国商业

21、银行呈集约化经营模式，在资金供需方面的矛盾比较突出，这也是目前中小企业融资难的原因之一，但是，在民间却存在着大量民间资本。在部分地区，这些民间资本的活跃度日益憎加，在企业及个人财富大多流向金融市场的时候，这些民间融资逐渐成为中小企业融资的重要渠道。其次，可尝试建立多层次、多元化的资本市场，通过资产群聚建设资产池达到证券市场进入的规模标准，帮助中小企业实现资金融通。目前，中小企业大多看好证券市场，通过证券市场实现资金融通应该可以解决当年中小企业融资难问题，同时也降低了融资成本，融资数额也远远大于银行借贷。(三)加强政府支持及服务力度通常情况下，一个国家的经济目标是由政府通过宏观调控、微观政策两个

22、工具实现的，因此，加强政府支持及服务力度，也是解决中小企业融资问题至为重要的途径之一，可从以下2个方面进行。1.政府倡导建立多种融资渠道通过倡导建立多种融资渠道，能够有效、快速地缓解中小企业融资问题。事实上，最近几年我国政府已经出台了多项惠企政策，比如：提高税收起征点、降低税率、减免税收等，主要目的就是鼓励、支持中小企业发展壮大，2002年成立的中小企业发展基金更是直接为中小企业提供贷款服务，以及各项贷款担保、贷款贴息政策等，目的都是鼓励中小企业融资目光转向资本市场，通过直接融资渠道开拓新的融资渠道，这些都在很大程度上扩展了中小企业的融资渠道，但是，类似这些经政府引导、支持拓展的融资渠道还可以

23、进一步扩展，比如:通过成立专门的中小企业金融机构等，使我国融资渠道更加多元化，同时也可推动我国中小企业与金融业共同发展壮大。2.政府支持构建中小企业贷款担保体系我国现有中小企业贷款担保体系主要以政府担保为主，其它担保形式为辅。要适应市场经济环境下中小企业的融资需求，中小企业贷款担保体系也需要与时俱进，以多元化、多渠道满足中小企业融资需求，尤其是政府及相关部门需要加大扶持力度，尽快构建迎合市场经济需求的中小企业贷款担保体系，通过企业经济档案以及法定代表人的信用档案等渠道建立,担保基金渠道来源则通过政府、银行、社会中介组织、企业等机构共同承担。四、总结随着经济改革的深入，经济市场的运行越来越规范，

24、中小企业在激发市场活力、改善民生、促进产业结构调整方面发挥的作用越来越重要。中小企业融资面临着多方面的难点，主要包括政府、金融机构、社会外部的原因以及中小企业自身的原因。解决中小企业融资难是一项长期而艰巨的任务，需要发挥多个方面的力量，除了中小企业完善自身的内部财务系统外，政府还需进行相关制度的改革以及增加对中小企业的扶持，金融机构也得进行金融服务的改革，提高对中小企业的信贷份额。随着社会各界对中小企业支持力度的加大，中小企业融资难将逐步得到改善，中小企业将创造更多的社会价值和经济价值，会有更美好的明天。参考文献吴加芳.浅谈我国中小型企业的融资问题J.中国集体经济,2015,(30):93-9

25、4.杨茗涵,罗丹程,彭颜颜.浅析我国中小型企业融资问题UL中国市场,2015,(32):118/19.尹玉雪.中小型企业融资的问题和解决方法J现代营销(下旬刊),2014,(12)67.4黄鹤.中小型企业融资问题研究D.广西大学,2014.5范玉玲,赵梓夷.现代中小型企业融资问题J合作经济与科技2014,(06):47-48.沈大娟.中小型企业融资问题及解决途径分析网经济师,2014,(03):275.276.李腾雷.我国中小型企业融资相关问题的探析JL中国证券期货,2013,(09):319.320.网吴婷婷.中小企业融资问题的制度研究D.延安大学,2013.9王许瑞.中小型企业融资难问题研究J天水师范学院学报,2013,(02):31-34.”0赵金凤，陈玉利.我国中小型企业融资面临的问题及对策J.现代经济信息,2010,(11):159-160.11何跃勇.贵州省中小型民营企业融资难问题研究D.贵州大学,2007.12吴杰，李希荣.中小型企业融资难问题的现状及对策J.内江师范学院学报,2006,(05):56-58.