良安2021年部门决算编制说明范本doc.docx

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1、附件42021年度四川省乐至县良安镇中心卫生院部门决算（范本）目录公开时间：2022年10月23日第一部分部门概况一、基本职能及主要工作二、机构设置第二部分部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明二、收入决算情况说明三、支出决算情况说明四、财政拨款收入支出决算总体情况说明五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明八、政府性基金预算支出决算情况说明九、国有资本经营预算支出决算情况说明十、其他重要事项的情况说明第三部分名词解释第四部分附件附件1附件2第五部分附表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、

2、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（注：请部门根据实际注明页码）第一部分部门概况一、基本职能及主要工作（一）主要职能。是为辖区内的居民提供医疗服务和基本公共卫生服务。（二）2021年重点工作完成情况。2021年度我

3、院在上级主管部门领导下，院领导带领全体职工认真学习贯彻党的方针、政策，构建和谐社会，加强全体职工的政治、业务学习，提高全体职工思想觉悟、技术水平及服务质量，全体职工团结一致，克服困难谋生存，完成了上级下达的各项任务，达到预期效果。一、基本情况：我院共有在岗职工76人,在编在册在岗64人。副主任医师4人、主治医师6人、主管医师1人、医师11人、医士11人；主管护师2人、护师7人、护士13人；执业药师1人、药师1人、药士3人；主管检验师1人，检验师1人，医学检验技士1人；医学影像技士3人；康复理疗技士1人；其他人员9人；退休职工26人。病床编制100张，实有病床94张。有医疗设备B超、彩超、心电图

4、、脑地形图、监护仪、血液分析仪、经颅多普勒、半自动生化仪、50OMA照光机、DR、除颤仪等。设有内科、外科、妇科、五官科、防保科、检验室、彩超室、心电图室、经颅多普勒室、脑地形图室、肺功能室等科室。二、资产情况项目2020年2021年增加数增减比例年末资产总额49779382.0456510774.236731392.1913.5%年末货币资金4130755.133297013.71-833741.42-20.1%年末财政应返还额度00年末应收医疗款4066010.286490175.942424165.6659.6%年末其他应收款31887519.7621374802.76-10512717

5、-32.9%年末药品物资2335628.831808872.65-526756.18-22.5%年末非流动资产7359468.0423539909.1716180441.13219.8%三、债权债务情况项目2020年2021年增加数增减比例年未债权总额6558271.5211651772.365093500.8477.6%年未应付社会保障费96151.949673.92-46477.98-48.3%年未其他应付款6462119.6211602098.445139978.8279.5%四、净资产情况项目2020年2021年增加数增减比例年未净资产总额43221110.5244859001.871

6、637891.353.8%年未专用基金1785296.721748961.75-36334.974-2%五、收支情况（一）业务收入情况项目2020年2021年增减数增减比例医疗收入7570029.347678251.28108221.941.4%药品收入6837311.927137996.74300684.824.4%总收入20173685.8819573812.51-599873.37-2.9%（二）医院业务量情况项目2020年2021年增加数增减比例门诊人次5853553181-5354-9%住院人次320234802788.6%病床使用率67.0766.8-0.27-0.4%药占比47.

7、448.10.71.4%药品材料占总收入的比重37.437.80.41.1%（三）支出情况项目2020年2021年增加数增加比例医疗支出17441027.6917830707.72389680.032.2%其中：药品支出6500317.696788008.91287691.224.4%总支出19044934.6919560996.72516062.032.7%其中：人员经费7083868.787683704.85599836.078.4%公务接待费162337053-9180.00-56.5%交通差旅费84520.9888874.144353.165.1%二、机构设置乐至县良安镇中心卫生院下属

8、二级单位O个，其中行政单位O个，参照公务员法管理的事业单位O个，其他事业单位O个。纳入*2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：1. *2. *3. *第二部分2021年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明2021年度总收入1957.38万元,总支总计1956.09万元。与2020年相比，收入减少59.9万元、支出增加5L6万元,收入减少2.9%,支出增加2.7%o收入减少主要变动原因是受新冠疫情影响病人减少、药品支出减少；同时人员增加，人员支出增加。（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）二、收入决算情况说明2021年本年收入合计1957.38万元，其中：一般公共预算财

9、政拨款收入415.7万元，占21.2%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%;事业收入1541.6万元，占78.7%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（注：数据来源于财决01表）（图2：收入决算结构图）（饼状图）三、支出决算情况说明2021年本年支出合计1956.1万元，其中：基本支出1783.1万元，占91%；项目支出173万元，占9%；上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。（注：数据来源于财决04表）（图3：支出决算结构图）（饼状图）四、财政拨款收入支出决算总体情

10、况说明2021年财政拨款收入415.7万元、支总计415.7万元。与2020年相比，财政拨款收入492万元、支出492万元，收入减少76.3万元，减少15.5%,支出减少76.3万元，支出减少15.5%o主要变动原因是财政从2021年9-12月未拨款。（注：除国有资本经营预算外，数据来源于财决ZOl-L表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况2021年一般公共预算财政拨款支出182万元，占本年支出合计的43.7%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款减少6L3

11、万元，减少25.1嬲。主要变动原因是是财政从2021年9-12月未拨款。（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况2021年一般公共预算财政拨款支出415.7万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出228.67万元，占55%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%;人员工资178.77万元，占43%,社会保障和就业（类）支出41.6万元，占10%；住房保障支出8.3万元，占2%；基本公共卫生支出173万元，占41.6%；疫情防控支出14.03万元,占3.4%。（罗列

12、全部功能分类科目，至类级。）（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况2021年一般公共预算支出决算数为415.7万元，完成预算100%。卫生健康支出228.67万元；其中：住房保障支出8.3万元、社会保障和就业（类）支出41.6万元、一般公共卫生服务（类）支出173万元；疫情防控支出14.03万元。L一般公共服务（类）2100（款）408（项）：支出决算为173万元，完成预算100%,决算数小于/等于预算数的主要原因是。2 .教育（类）*（款）*（项）：支出决算为*万元，完成预算*%,决算数小于/等于预算数的主要原因是。3 .科学技术（类）

13、*（款）*（项）：支出决算为*万元，完成预算*%,决算数小于/等于预算数的主要原因是。4 .文化旅游体育与传媒（类）*（款）*（项）：支出决算为*万元，完成预算*%,决算数小于/等于预算数的主要原因是。5 .社会保障和就业（类）20805（款）05（项）：支出决算为41.6万元，完成预算100%,决算数小于/等于预算数的主要原因是。6 .卫生健康（类）2100（款）302（项）：支出决算为228.67万元，完成预算100%,决算数小于/等于预算数的主要原因是。（注：数据来源于财决ZOl-I表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数项级和调整预算数项级比较

14、，与预算数持平可以不写原因。）六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明2021年一般公共预算财政拨款基本支出415.7万元，其中：人员经费242.7万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。日常公用经费173万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会

15、经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。（注：数据来源于财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%,决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是。（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算

16、0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%;公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）1 .因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是。开支内容包括：（团组名称、出访地点、取得成效）等。2 .公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0虹公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0虹主要原因是。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿

17、车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车。辆、载客汽车。辆。公务用车运行维护费支出0万元。主要用于（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。3 .公务接待费支出O万元，完成预算0%o公务接待费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是。其中：国内公务接待支出0万元，主要用于（执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等）。国内公务接待0批次，。人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：（接待具体项目、金额）。外事接待支

18、出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待（具体项目）。主要用于八、政府性基金预算支出决算情况说明2021年政府性基金预算拨款支出0万元。九、国有资本经营预算支出决算情况说明2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。十、其他重要事项的情况说明（一）机关运行经费支出情况2021年，*机关运行经费支出0万元，比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2020年决算数持平）。主要原因是（注：数据来源于财决附03表）（二）政府采购支出情况2021年，*政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于（具体工作）。授

19、予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（注：数据来源于财决附03表）（三）国有资产占有使用情况截至2021年12月31日，*共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、其他用车。辆其他用车主要是用于单价50万元以上通用设备0台（套），单价IOO万元以上专用设备0台（套）。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）（四）预算绩效管理情况。根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对XXX项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对XX个项目编制了绩效

20、目标，预算执行过程中，选取XX个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对XX个项目开展了绩效目标完成情况自评。本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看（简要说明整体绩效情况）。本部门还自行组织了X个项目支出绩效评价，从评价情况来看（简要说明项目绩效情况；若未开展项目支出绩效评价，则说明未开展情况。如：本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价/本部门未组织开展项目支出绩效评价）。1 .项目绩效目标完成情况。本部门在2021年度部门决算中反映“XXX”“XXXXXXXXX等X个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开,

21、目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。（1） XXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高）了XXXXXXX（按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXXo下一步改进措施：XXXXXX（2） XXXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高）了XXXXXXx（按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXXo下一步改进措施：XX

22、XXXX（3） XXXXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高）了XXXXXXx（按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXXo下一步改进措施：XXXXXX项目绩效目标完成情况表（2021年度）项目名称预算单位预算执行情况(757G)预算数：执行数：其中-财政拨款：其中-财政拨款：其它资金：其它资金：年度目标完成情况预期目标实际完成目标绩效指标完成一级指标二级指标三级指标预期指标值（包含数字及文字描述）实际完成指标值（包含数字及文字描述）项目完成指标项目完成指标项目完成指标项目完成

23、指标项目完成指标效益指标效益指标满意度指标2 .部门绩效评价结果。本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，XX部门2021年部门整体支出绩效评价报告见附件（附件1）。本部门自行组织对XXX项目、XXX项目开展了绩效评价,XXX项目2021年绩效评价报告见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）第三部分名词解释L财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。2 .事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如（二级预算单位事业收入情况）等

24、。3 .经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如（二级预算单位经营收入情况）等。4 .其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是（收入类型）等。5 .使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。6 .年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。7 .结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。9 .一般公共服务（类）（款）（项）：指。10 .外交

25、（类）（款）（项）：指。11 .公共安全（类）（款）（项）：指。12 .教育（类）（款）（项）：指。13 .科学技术（类）（款）（项）：指。14 .文化体育与传媒（类）（款）（项）：指15 .社会保障和就业（类）（款）（项）：指16 .医疗卫生与计划生育（类）（款）（项）：指17 .节能环保（类）（款）（项）：指。18 .城乡社区（类）（款）（项）：指。19 .农林水（类）（款）（项）：指。20 .交通运输（类）（款）（项）：指。21 .资源勘探信息等（类）（款）（项）：指22 .商业服务业（类）（款）（项）：指23 .金融（类）（款）（项）：指。24 .国土海洋气象等（类）（款）（项）：指2

26、5 .住房保障（类）（款）（项）：指。26 .粮油物资储备（类）（款）（项）：指（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照2020年政府收支分类科目增减内容。）27 .基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。28 .项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。29 .经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。30 .“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿

27、费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。3L机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。32 .o（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）第四部分附件附件1XX部

28、门2021年部门整体支出绩效评价报告（报告范围包括机关和下属单位）一、部门（单位）概况（一）机构组成。（二）机构职能。（S）人员概况。二、部门财政资金收支情况（一）部门财政资金收入情况。（二）部门财政资金支出情况。三、部门整体预算绩效管理情况（一）部门预算管理。包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。（二）结果应用情况。包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。四、评价结论及建议（一）评价结论。（二）存在问题。（三）改进建议。附件2XXX项目2021年绩效评价报告一、项目概况（一）项目基本情况。1 .说明项目主管部

29、门（单位）在该项目管理中的职能。2 .项目立项、资金申报的依据。3 .资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。4 .资金分配的原则及考虑因素。（二）项目绩效目标。1 .项目主要内容。2 .项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。3 .分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。（三）项目自评步骤及方法。说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。二、项目资金申报及使用情况（一）项目资金申报及批复情况。说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。1 .资金计划。在说明该项

30、目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。2 .资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。3 .资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资

31、金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。（三）项目财务管理情况。总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。三、项目实施及管理情况结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。（一）项目组织架构及实施流程。（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。（三）项目监管情

32、况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。四、项目绩效情况（一）项目完成情况。包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。（二）项目效益情况。从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。五、评价结论及建议（一）评价结论。结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。（二）存在的问题。结合自评情况，分析存在的问题及原因。（三）相关建议。针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。第五部分附表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表