（19篇）关于工会审计整改报告.docx

《（19篇）关于工会审计整改报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《（19篇）关于工会审计整改报告.docx（113页珍藏版）》请在课桌文档上搜索。

1、（*篇）关于工会审计整改报告篇*x年*,*市审计局派出审计组对*市*xx年“春风行动”专项资金的募集、使用、管理和绩效及政策执行等情况进行了审计，对相关事项进行了必要的延伸和追溯，出具了Cxx年度“春风行动”专项资金审计报告（杭审社报*xx*号）,重点对“春风行动”政策执行做了审计评价和审计建议，提出了有关问题，对此我们做了以下整改，具体如下：一、关于外来务工救助面窄额小问题的整改报告指出：*xx年底“外来工特困救助”专户资金累计结余*.*万元（其中：本金*元）,*xx年到*xx年，共计救助外来务工人员*,累计支出*3*万元,外来务工救助面窄额小。针对这一问题，从*起，市春风办已先后到江干区、

2、下*、*区、文卫体工会、工业工会、农林民政工会，走访外来务工人员集中的企业，召开座谈会,广泛听取街道、社区工会干部，企业工会干部，以及广大外来务工人员的意见建议，发放有关政策宣传册*份，面对面了解了当前外来务工人员的实际困难，心贴心倾听了救助政策实施中遇到的问题。接下来我们将根据市委办发*文件关于深入开展*市*年“春风行动”的通知精神，对*市外来务工人员特殊困难救助办法（市委办发*xx*）提出完善和修订意见，进一步扩大救助面，切实帮助外来务工人员解决因重大疾病、急难险情等导致的经济困难，提高“外来工特困救助”专项资金的绩效。二、关于“春风助医”未能有效开展问题的整改报告指出：*巴巴专项救助资金

3、每年*元，*XX年实施*来，实际支出*.*元,救助效果不够理想。今年，我们与*巴巴重新签订了项目捐赠协议书，并将救助对象从老*符合救助条件的城乡居民扩大到三区、四县（市）符合救助条件的困难家庭。同时，我们将请专业公司对老*因病致贫的家庭进行调研和数据测算，进一步修改完善和宣传*巴巴?春风助医政策，提高该专项资金的绩效。三、关于家庭收入证明不规范问题的整改报告指出：对*xx年*巴巴?春风助医申报材料中家庭收入证明缺乏较为明确的标准和内容。目前，我们根据人社、民政等部门规范要求，制定了申请*市”巴巴？春风助医”家庭收入证明规范要求（详细见附件），统一了申请*市“*巴巴?春风助医”的家庭收入证明的标

4、准。四、关于进一步加强审核监管问题的整改报告指出：针对目前相关申报资料难以准确核实的情况，市“春风办”应加强与有关部门的沟通协调，采取切实有效的措施,严把审核监管关。为此，我们对与有关职能部门联合开展的慰问救助项目进行专项核查，从对精神障碍患者困难家庭慰问项目核查情况来看，在市精卫办上报的*中查出有*材料不全，市春风办要求补齐材料后，再发救助款。篇*工会审计整改报告一、五年来经费收支情况的审查意见经费审查委员会对本级财务工作报告进行了认真的审议。认为，五年来工会财务工作适应工会组织改革与发展的需要，不断加强财务管理工作,针对各类新情况、新问题，采取了多方面的有效措施。在工会经费的收缴、管理和使

5、用等方面贯彻“增收节支、量入为出、统筹兼顾、保证重点”的工作原则，使工会经费做到了收支平衡，尚有结余。经审定，*xx年至*xx年，乡总工会经费收支情况如下：总收入为元。包括：县总工会拨入活动经费元，乡财政补助经费元，会员会费收入元，其他收入元。五年总支出为元。其中：上解县总工会经费元，职工活动费元，其它支出元。截至*xx年底，经费结余为*1*元。经审议，五年来乡工会财务工作严格执行各项财政法规，遵守财经纪律，不断加强内部财务制度建设，规范财务工作管理，并能积极组织经费收入，将各项支出严格控制在预算范围内。在收好、管好、用好工会经费方面做了大量工作，有效地减少了漏拨和欠拨经费的现象，使拨交经费数

6、额逐年稳步增长,保证了各项工作的开展。同时注意合理调配经费，节约不必要的开支，储备了一定的经费，为工会更好地开展工作奠定了基础。进一步加强核算，建立了三级帐目管理，做到了帐证、帐表、帐帐相符，经费收支帐务清楚、真实，财务核算工作符合规定。为了更好实现今后五年工会工作目标，在已经有了必要经费结余储备的基础上，我们认为：乡总工会今后要适当扩大职工活动费和工会业务费的支出比例，关注热点，活跃基层，培育典型，加大重点工作的投入，提高工会经费的使用效益，为工会工作提供可靠的保证。坚持勤俭节约的精神，发扬艰苦奋斗的工作作风，保证必要的经费结余储备，以防风险。二、认真履行职责，全面推进经审监督工作五年来，认

7、真贯彻XX大精神，认真履行职责，全面推进经审监督工作。强化组织建设，完善制度体系，积极开展业务培训;依法独立实施审查、审计，加大经审监督力度，加强工会廉政建设，促进工会经济活动规范运作，在工会整体工作中发挥了积极作用，取得了显著成绩。（一）加强制度建设，完善经审工作机制工会经审委员会是代表会员群众对工会财务收支、使用和财产管理情况进行审查监督的组织。加强经审组织建设，配备高素质的经审干部，是搞好经审工作的基础。五年来，经费审查委员会加强了对基层工会经审组织建设和队*设，要求基层工会经审会做到“三同时”，即在工会委员会换届选举时要同时考察、同时选举、同时报批工会经费审查委员会，在经审委员退休、调

8、离时做到及时增补委员，把政治素质高、作风正派、有专业知识的干部选配到经审工作岗位上。注重制度建设，是促进经审工作规范化管理的保证。五年来，乡工会经审会注重经审工作制度建设，做到“三个坚持:即：坚持对本级财务预决算“必审”制度;坚持经审会定期向工会委员会报告工作制度;坚持经审会学习制度。促进了经审工作的制度化、规范化建设。（二）强化业务培训，提高经审干部的自身素质随着改革开放的不断深化和市场经济的快速发展，针对工会干部和经审干部变动较大的现状，强化经审干部的培训工作。在培训中突出国家法律、法规的应用和经审工作综合分析能力的提高，达到了对参加培训人员的业务指导、道德教育和信息交流的目的，使经审干部

9、明确了新时期工会经审工作的精神，掌握了工作要领。（三）扎实做好经审工作实行基层工会经审工作台帐化管理，把台帐作为经审工作自我约束管理的载体，将工作计划、会议内容、审计工作、工会经费计拨、问题建议等内容都反映在经审工作台帐上，实现了整体、动态的管理。（四）深入调查研究，提高经审工作整体水平切实加强基层工会经审工作情况的调查研究，全面分析和把握经审工作发展趋势及存在的困难和问题，为制定政策、开展工作奠定了坚实的基础。通过听取汇报、查看资料、召开座谈会等方式，了解工会经审工作的现状、存在困难及问题。经过五年的工作实践，我们深深感受到：工会领导的重视和支持是做好经费审查工作的关键;经审干部的工作水*素

10、质是做好经审工作的基础;行政经费的支持是做好工会工作的保证。篇*审计整改情况报告县审计局关于县水利局原局长离任经济责任审计报告，我局高度重视审计问题整改工作，专门成立审计问题整改小组，落实人员加强“四公”经费管理并认真组织往来款项等各项遗留问题整改工作，现将有关情况汇报如下：一、切实加强四公经费管理我局切实加强“四公”经费监督管理，减少“四公”消费支出，县节支办核定我局“四公”经费*.*万元，截至*底我局“四公”支出*.*元，与去年同期相比减少*%。二、切实做好往来款项清理工作（一）往来款项未清理问题。主要是历史遗留问题，我局往来款挂帐时间基本上是在以前发生的，*清产核资我县已经组织进行过一次

11、清理。根据平德会专审第*号县水利局资产清查专项审计报告内容反映，当时县里委托德诚联合会计师事务所，对县水利局截至*月*的资产清查工作结果进行审计。我局为资产清查专项审计工作及时提供会计资料和资产清查相关资料。*资产清查工作结果已报县国资办。（二）当*行清理、调整结算往来款项有*,具体项目如下其他应收款1、个人应收款中殷为东元（差旅费借款），挂帐时间*月，已经收回个人借款殷为东*元（在行政退休人员重阳及春节慰问补贴*元支出中），会计分录、借：事业支出个人家庭补助支出其他*元;贷：其他应收款一个人应收款殷为东*元。另外，在审计意见征求期间，我局已收回个人应收款中肖兵的个人借款*元。2、单位应收款中

12、县水土保持监督所*（暂借款办公经费），其中挂帐时间是*、*。现县水利局*水土保持监督所在已合并为同一帐套，已不存在应收款、应付款或上级补助收入帐务处理问题;现已经根据原会计分录内转调帐。A、原会计分录情况水利局帐套原会计分录借：其他应收款县水土保持监督所*贷：银行存款*（*日暂借办公费）借：其他应收款县水士保持监督所*贷：银行存款*（年*日暂借款）县水保所帐套原会计分录借：银行存款*（年*日暂借办公费）贷：上级补助收入*（*份会计分录有误）借：银行存款*（*份暂借款）贷：其他应付款-县水利局*B、内转调帐后会计分录借：其他应付款水保所县水利局*贷：其他应收款单位应收款县水土保持监督所*借：事业

13、结余基本结余*贷:其他应收款单位应收款县水土保持监督所*3、单位应收款中德诚联合会计师事务所*元（预付审计费），其中挂帐时间*月，德诚联合会计师事务所已开据发票审计费*元，我局已作支出并收回预付款。会计分录，借：事业支出商品服务支出劳务费*元;贷：其他应收款-单位应收款德诚联合会计师事务所*元。其他应付款L县水政监察大队*向县水利局汇入暂存款*元，在*回收暂存款*元准备购车,后因县里有规定下属单位不能购车于年*日又向上级单位县水利局汇出购车款*元（此笔县水利局做其他收入）。现县水利局*水政监察大队在*已合并为同一帐套，已不存在应收款、应付款或其他收入帐务处理问题;现已经根据原会计分录内转调帐。

14、A、原会计分录情况水利局帐套原会计分录借：银行存款*元（*大队汇入暂存款）贷：其他应付款县水政监察大队*元借：其他应付款.单位及个应付款.县水政监察大队*元贷：银行存款*元（*退回暂存款）借：银行存款*元（*日大队汇入购车款）贷：其他收入其他*元县水政监察大队原会计分录借：其他应收款县水利局*元贷：银行存款*元（年*汇出暂存款）借：银行存款*元（*收回暂存款）贷：其他应收款县水利局*元借：其他应收款县水利局*元贷：银行存款*元（*日汇出购车款）B、内转调帐后会计分录借：其他应付款单位及个应付款县水政监察大队*贷：其他应收款-水政大队-县水利局*借：事业结余基本结余*元贷：其他应收款水政大队县水

15、利局*元2、单位应付款有工程结算多余款*元，其中工程竣工多余款：标准堤钱仓段*4*,标准堤肖江段*8*,标准堤宋埠段*.*,并正在和财政等单位对接中，已做好项目计划，预备起草财政局和水利局联合发文，准备调整安排用于三段标准堤维修养护项目。三、加强人事管*水利局人员超编是历史遗留问题，以来我局加强人事管理，积极争取编制，截至*底水利局核定编制数由*增加到的*,并提前退休一批工作人员，实有人数由*减少到*,人员超编造成财政支出增加情况得到缓解了，同时我局考录工作人员都是严格按照县人力社保局核定的缺编名额内进行考录。通过审计部门这次对我们水利局原局长任期经济责任的审计，我们认识到了财务管理方面还不够

16、严谨。针对存在的问题，今后我们在财务方面要进一步加强管理，完善各项财务制度，认真采纳审计部门提出的审计建议，并逐项予以整改。加强审计督查力度、推进审计整改落实为认真贯彻落实市、区审计整改工作会议精神，区审计局深入部分乡镇、街道开展审计督查，全力推进审计整改工作。为确保审计整改工作取得实效。区审计局党组召开专题会议，按照区委、区政府和上级审计机关的要求，研究部署全区审计整改落实工作。确定整改重点，突出审计报告确定的整改问题，突出十八大以来近两年审计报告反映的重要问题进行重点督促整改。建立审计整改工作督查通报制度，通报整改进度、表扬先进、曝光后进单位。推动审计整改工作扎实开展，取得实效。为进一步做

17、好全区的审计整改工作，该立足*区实际，采取多项措施，有效地推动了审计整改工作。加强组织领导，明确督查责任，确定谁主审、谁负责的办法，由承担的审计项目主审人员，负责整改落实工作，督促被审计单位在规定期限内完成整改任务,帮助被审计单位健章立制、完善内部控制、提高管理水平。规范整改工作，加强跟踪督察。对整改不积极、进度较慢，应付审计整改的被审计单位，我局及时向区领导提出督察建议，配合政府督察室进行专项督察，确保审计整改到位。下一步，该局将*组织、纪检、区政府督查办等部门对全区的审计整改工作进行检查，年底前做好向区人大报告审计结果整改情况工作。【更多相关内容推荐】审计整改落实情况汇报书记整改落实情况汇

18、报深化整改落实情况汇报支部整改落实情况汇报村级整改落实情况汇报篇*审计整改报告主任、副主任、各位委员：我受区人民政府的委托，向区六届人大常委会第*次会议，作关于*xx年度审计整改工作状况的报告。今年*日，区六届人大常委会第八次会议听取和审议了关于*xx年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告。根据区人大常委会提出的“进一步加强审计监督”的意见，区政府及时作了工作部署，将审计整改列入区政府重点工作。区领导要求，审计结果要重在闭环整改，建章立制、规范管理；要进一步加强跟踪检查、重点督查，确保审计发现的问题整改到位；要继续将审计整改落实状况纳入区绩效考核资料加以推进。区政府为了推进整改难度大及

19、历史遗留问题的整改，制订下发了*区全面开展往来款项清理工作的实施方案（闵府办发*xx*号）、*区区级行政事业单位及街道所办企业清理规范工作的实施意见（闵府办发*xx*号）、*区行政事业单位房屋资产管理使用状况核查工作方案等文件，并在全区范围内重点开展往来款清理、企业清理规范和行政事业单位房屋资产核查工作。区各相关单位用心采纳审计意见和推荐，落实审计整改主体职责。对本部门、本单位审计报告中揭示的问题，能够根据问题清单,建立整改清单；认真分析问题，查找根源，采取措施，限时整改，并及时将整改状况向社会公开。从审计整改状况看,各被审计单位完成整改工作总体状况较好，部分下属单位较多的一级预算单位对整改工

20、作尤为重视，如：区国资委、*局*分局、区教育局、区卫计委、莘庄工业区、*路街道等单位均由单位主要领导召开了整改工作会议，制定了整改工作方案，统一部署系统内单位的整改工作，并对下属单位的整改状况予以督办。区审计局按照区人大常委会审议意见和区政府的有关要求，进一步加强审计整改跟踪检查，着力进行闭环管理，促进整改落实到位。制发了*xx年全覆盖审计整改完成状况表，在法定期限内完成整改的问题，按照问题清单，建立整改清单，做到账对号销；对法定期限内未能完成整改的问题，在调取、核对被审计单位相关资料，梳理、分析、汇总整改状况的基础上，区审计局还进一步要求其在*年*至*间，每半月报送整改善展状况，并于*XX年

21、*月上旬再次进行了检查。现已将个别仍有未完成整改的问题，移送区政府督查室继续督办。纳入关于*xx年度区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告的*审计项目，共计查出问题*,涉及管理不规范资金*.*万元，非金额计量问题*。截止今年*底，已完成整改的问题*个，涉及资金*2*万元，占总问题数的*.*;采取建章立制今后规范的方式予以整改的问题*,涉及资金*.*元，占总问题数的*%（以上两项完成整改问题数共计*,完成率已采取措施着手整改但尚未完全整改到位的问题*个，涉及资金*.*元，占总问题数的4*。一、区本级预算执行审计整改状况（一）对街道预算管理存在薄弱环节的问题。区财政局已进一步加强对各街道预算管

22、理工作的指导，并在修订完善街道预算管理办法。（二）对部分基金预算编制欠精细化管理的问题。区财政局已与区规土局、区征收中心等主管部门加强沟通、对接，进一步提高政府性基金收支的准确性和合理性。区发改委、区财政局已加强与相关项目主管部门的对接，根据政府投资计划项目执行进度安排项目预算。（三）对国有经营预算收入未按规定比例调入一般公共预算的问题。区财政局*xx年将参照市局标准，按当年国资经营预算收入的*%调入公共预算资金*万元。（四）对收入预算编制缺乏管控的问题。区国资委、区财政局将透过开展国有企业经营收益的审核、审计，加强国有企业经营收益收缴管控。（五）对未根据当年收支变化状况编制预算调整，以及提交

23、区五届人大常委会审议关于调整*xx年度区本级财政收支预算的报告中，未列入国有资本经营预算调整状况的问题。区财政局承诺从*xx年起国资经营预算如有调整项目，将按规定程序报区人大审议。二、区本级部门预算执行审计整改状况一是预算执行方面存在问题的整改状况：（一）对预算编报不准确、调整不及时的问题。区房管局承诺今后专项经费预算执行的调整将在与各职责单位充分沟通的前提下，向财政申报预算调减计划，有序合理的保证专项预算执行率。*路街道已认真分析部分下属单位预算不准确、预算执行率偏低的原因，并承诺今后编制预算时思考全面，充分摸排，避免类似现象再发生。莘庄工业区管委会修订和完善了财政支出执行进度考核办法、预算

24、编制及调整工作的相关细则，进一步规范工作。新虹街道承诺今后将加强财政预算管理政策培训以及事前、事中、事后全过程管理。（二）对未按实列支预算费用的问题。区残联承诺今后进一步规范资金拨付，不跨年下拨和使用项目经费，在*xx年底结账清算时已经严格按规定执行，不虚增支出。区卫计委自*xx年起，其下属单位的制度外用工费用不再经区卫计委转拨，而由用工单位直接支付国安公司，确保预算支出真实性。*路街道及下属单位已将挂账福利费使用完毕或按规定上缴，并承诺今后据实列支。（三）对存量资金清理、收缴不及时的问题。*局*分局已将结余的*万元世博经费上交区财政局。紫竹产研院已将市拨专款等结余资金*元上缴区财政。区残联已

25、完成两家关掉机构相关证件的注销手续，账户结余资金*.*元已上缴至区财政专户；区残联已组织*个街镇上交了专项资金检查整改报告及结余清理报告，并将结余资金共计*.*元上缴区财政。*路街道已将宕于民非机构的万人就业项目滚存结余资金*9*元收缴至街道财政。莘庄工业区管委会已将宕于被补贴单位的财政补贴结余资金*.*万元收缴至管委会账户。二是遵守法律法规方面存在问题的整改状况：（一）对未按规定实施政府采购的问题。区卫计委及下属单位承诺今后严格履行政府采购程序，按规定实施采购，落实专人负责与供应商签定购销合同，采购前由专人负责询比价。（二）对非税收入未按规定上缴的问题。区房管局的罚没收入*元，新虹街道的利息

26、收入和房租收入共计*.*万元均已上缴区财政。*路街道已与下属公司签订*套房屋的委托租赁管理协议，今后租金收入将按协议约定上缴街道。区城管局承诺今后加强案件审核，尤其是跨年度的关联案件审核，防止跨年度案件再次出现少处罚金的状况。三是财务核算方面存在问题的整改状况：（一）对公务支出经费使用和管理不规范的问题。区卫计委下属古美社区卫生服务中心以民非组织名义购置的*轿车及牌照已拍卖，拍卖款已入账。*局*分局已于*xx年*起暂停向加油卡充值，今后将按需充值，有效控制主卡资金存量，避免资金闲置。区法院已于*xx年暂停对油卡进行充值，公务用车改革后根据法院实际需要编制预算，结余资金上缴区财政。区卫计委下属梅

27、陇社区卫生服务中心自*xx年*起不再预提教育培训经费，今后涉及到论文奖励费将计入人员费用。（二）对往来款未及时清理的问题。区卫计委正在按照*区全面开展往来款项清理工作的实施方案的要求集中清理长期挂账资金，中心医院已将收到外单位支付的各项经费补贴款转入“其他收入”，不再挂往来款。区检察院已清理历年结存案款，并设置案款辅助明细台账。区法院根据*市高院统一要求，已上线E号通进行专项管理。（三）对会计核算不规范的问题。中心医院自*xx年*起将古美分院账户并入医院账户统一核算。*xx年起，各相关单位均已将社保账户纳入单位会计核算体系管理。四是内部管理方面存在问题的整改：（一）对资金管理欠规范的问题。区体

28、育局下属区游泳池自*xx年*月起设置现金日记账，并制定了单位现金管理办法。新虹街道加强了现金管理，建立定期盘点制度，并对短款1*元按规定进行帐务处理。区房管局制订了局财务管理规定，采取措施将内控制度落实到位。区房屋土地征收中心宕在账外的大走访现金余款0.*万元已上缴区财政。（二）对物资资产管理不完善的问题。*xx年区卫计委要求肿瘤医院、第五人民医院逐步签订采购协议，并由专人定期对门诊药房进行盘点，核实库存，起到监督和复核。紫竹产研院闲置资产已清查并有效利用，要求部分资产使用单位交通大学定期报告资产使用状况。（三）对房屋资产管理较薄弱的问题。中心医院、第五人民医院、吴泾医院正在按照*区行政事业单

29、位房屋资产管理使用状况核查工作方案集中清理无证房产、房产出租等状况，第五人民医院的*拆除房屋已作账务处理。古美社区卫生中心已重新签订房产租赁协议，规范管理。（四）对外投资监管不到位的问题。中心医院和第五人民医院正在按照*区区级行政事业单位及街道所办企业清理规范工作的实施意见的工作要求，集中清理投资企业状况，稳步推进该项工作。中心医院已于*xx年*收回为其投资的民非企业君莲养老院列支的资金*2*万元，并作账务调整。三、政府投资项目审计整改状况（一）对建设程序不合规的问题。各建设单位均承诺今后将进一步加强管理，严格按照建筑工程施工许可证管理办法的规定执行，规范项目开工建设程序。（二）对资金管理不到

30、位的问题。各建设单位均按核减后的工程审定价与相关单位结算，节约工程造价资金*4*万元。前期征地动迁包干费用垫付资金*7*万元已按规定进行账务调整。多计项目动迁费用*.*元已作相应整改：其中涉及的红线外补偿费用、建设单位管理费等问题已作调整处理;涉及多申报的动迁费和重复申报的续借地费，城投公司已按核减后的审定价进行结算；暂予核减尚未评估而预付的征地补偿款，将在相关工作完成后按实结算。（三）对建设管理欠规范的问题。建设项目涉及总投资超概算需调概的，已按规定向相关部门申报、办理调整概算手续。各相关单位均承诺今后将加强合同管理制度的执行，确保工程合同签订规范、合理；将严格管理工程资料，督促监理单位对工

31、程资料加强检查、核对，确保资料的真实合法有效。四、专项资金审计和调查整改状况（一）对区*xx年盘活财政存量资金状况审计调查反映的问题。区财政局在转发文件、召开专题培训会议的基础上，将继续加强对各镇（街道、莘庄工业区）的业务指导，使各镇（街道、莘庄工业区）认真细致对待该项工作，对于存量资金统计的口径进一步精准，做好盘活存量资金的工作。（二）对区教育局*xx年度小学三年级游泳普及教育专项资金使用管理绩效状况审计调查反映的问题。区教育局、区体育局修订完善了游泳培训经费使用办法。区体育局下发通知要求各场馆整改。游泳协会承诺在原*名巡视员的基础上再增加*专业人士进行全覆盖式的巡查，对此刻培训学生实施第三

32、方考核，并更加重视巡视结果的运用。（三）对区推进燃煤锅炉清洁能源替代实施状况审计调查反映的问题。区经委按相关标准重新计算补贴资金，更改补贴申请资料并上报市替代办公室，经市替代办公室再次审核，按准确金额给予相关单位补贴。（四）对区*xx年城镇保障性*工程跟踪审计反映的问题。个别建设程序不合规的项目在取得建设工程施工许可证后，区建管委下属监督机构（原建管署）委托第三方检测机构对其进行了检测，检测合格后方复工。区建管委要求工程监理单位、监理工程师按照工程监理规范的要求对建设工程实施监理，目前已完成各项建设，并将相关资料送有关部门办理备案。五、区属企业年度资产负债损益审计整改状况（一）对部分资金未按规

33、定支付的问题。莘庄工业区总公司承诺今后将严格按照相关法律法规的规定支付动迁补偿款；在捐赠事宜中，严格按照国资委关于捐赠的相关规定执行。下属航科公司自*年起已停止园内企业*xx年的财政扶持兑现。下属东翼公司的网络诈骗案虽已侦破，但给公司造成了重大经济损失，莘庄工业区已对案件涉及人员作了处理，并集中开展了法制教育。（二）对房屋销售定价依据不足、使用管理不规范的问题。莘庄工业区总公司委托昕城房产销售的剩余*未售动迁房已停止销售，待重新评估后再做处理，截止*xx年*日，昕城房产已完成已售房屋首次结算工作，支付莘庄工业区总公司*.*万元。莘庄工业区已将委托申莘房产代理销售房产事项作为重要事项向区国资委提

34、出请示，要求取消申萃房产按房产销售总额的*收取销售代理费，同意申莘房产按与第三方签订的销售协议支付销售佣金，待该事项确定后双方立即进入结算程序。莘庄工业区总公司已采取措施解决空置房的现状，定期清查空置房，落实人员对空置房进行日常盘查；提请对外出租空置房，在盘活资产的同时，防止其他住户或物业的擅自占用。区国资委安排的中介机构已对闵鑫公司*理解抵债房产进行评估，目前正在做调账处理。（三）对公务车辆费用支出欠规范的问题。资产经营集团公司已*辰星公司查清了车辆维修费支出的真实状况，并根据实际状况报集团公司纪委进行了处理，非公司车辆发生的修理费已追回，对相关人员进行了诫勉谈话，并对公司班子成员做了纪律教

35、育和群众提醒谈话。新虹桥国际医学中心、虹信医技中心均承诺租车合同期满后不再续约。（四）对企业会计信息失真的问题。闵鑫公司经请示区国资委，已委托会计师事务所对其及下属公司进行不实资产查证，目前正在逐级报批核销，收入挂账、收入直接冲抵费用等问题计划与核销的不实资产同时处理。下属*东泾制衣有限公司挂账虚增利润事项已作调账处理。（五）对银行账户及大额资金管理制度未有效执行的问题。至*xx年*底，莘庄工业区总公司根据整改方案已关掉*专户，目前尚保留*银行帐户，并拟定方案请示区国资委，待区国资委批复后开展进一步的帐户清理。莘庄工业区总公司已建立大额资金管理制度，大额资金的使用每季度上“*一大”会议讨论。（

36、六）对部分工程项目管理较薄弱的问题。新虹桥国际医学中心代建的部分项目工程审价已完成，进入工程竣工财务决算编制过程。截止*xx年*日，地产经营公司已完成*历史遗留项目竣工财务决算报告的编制。莘庄工业区总公司对于*xx年之前的项目，将与区财政进一步协商处理办法，*xx年之后竣工的项目，将及时编制竣工财务决算。莘庄工业区总公司承诺今后公司各相关部门将建立工程项目台帐、财务竣工决算、项目定期结转的操作流程，自*xx年起新开工项目将加强工程基础管理，建立从项目立项至项目竣工的闭环管理制度。审计整改是审计工作的一项重要程序，是审计质量的最终反映。新常态下的审计整改已由单纯的查错纠弊，发展到宏观监督经济决策

37、的科学性、体制机制的健全性、有效性的高度查责问效。审计整改最终能否落到实处，最重要的一个环节就是健全整改机制，要建立审计执法督查制度,审计部门应*政府督查室、纪检监察部门建立审计整改督察机制，制定审计整改职责追究制度，责成各相关单位完成整改工作，实现整改闭环管理。以上报告，请予审议。篇*审计整改报告主任、各位副主任、各位委员：*xx年*日，区四届人大常委会第二十九次会议听取了区政府关于*xx年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告，并就进一步加大审计监督力度提出了审议意见。区政府高度重视审计揭示问题及整改，要求各有关部门采取有效措施切实纠正，完善制度，健全长效机制，并做好跟踪督办，确保“件

38、件有落实、事事有结果”。按照区人大审议意见和区政府有关要求，区审计局进一步深化整改工作：一是在坚持审计整改跟踪回访、审计整改检查报告、审计整改结果公告的基础上，建立问题整改“销号”制度，即审计部门建立问题清单，被审计单位列出整改清单，两份清单实现对账销号，做到“不整改不放过、不纠正不放过、不建章立制不放过:二是在坚持内审例会制度的基础上，建立分类指导制度，即主动下沉审计服务重心，加强片区日常指导，做到“相关政策法规深入宣传、审计业务深入督促、审计整改深入检查”。三是继续与区人大、区纪委、区委组织部、区府办、区财政局等部门密切配合，开展审计整改专项检查、审计整改联合督查等工作，将整改状况予以通报

39、，并列入区政府绩效考评扣分事项，推进各项整改措施落到实处。有关部门和单位用心采纳审计意见和推荐，成立整改工作领导小组，研究制定整改方案，采取有效措施落实审计整改：一是边审边改，即知即改，提升审计整改效率。如团区委团校对借用团区委团费专户核算*办学返还等收入，未依法设账规范核算的问题，立即进行了整改,将资金余额（*.*元）转入专户，移交区机管局财务科规范核算。二是建章立制，完善管理，构成整改长效机制。相关部门在抓整改的同时，全面、深入地分析问题产生的原因，加强内部制度建设，建立和完善了财务管理、资产管理、采购管理等内控制度，避免“常见病、多发病”的再次发生。如奉浦社区制定了财政资金管理办法关于加

40、强政府采购管理的实施意见，从制度上规范财政收支行为，完善政府采购程序。三是由点及面，举一反三，扩大审计整改成效。相关单位透过在全系统范围内通报审计结果、组织培训等方式，要求各部门及下属单位对审计披露的共性问题，认真对照自查，改善工作，真正将审计整改的成效落实到实际工作中去。如针对本次审计查出的问题，区财政局用心制定新的培训计划，打造“六个一”审计整改长效机制的升级版，重点加强对行政事业单位和镇村财务人员的业务培训，加强预算法行政事业单位会计制度的学习宣传。一、区财政局组织执行区级预算、区税务局地方税收征管审计查出问题的整改状况1、对国有资本经营预算试编范围有待扩大,国有资本收益上缴比例有待提高

41、的问题，区财政局已从*xx年起将国有资本经营预算编制范围扩大到*家（涉及下属国有企业*）,收缴公共财政比例已从*%提高至U*%。*xx年区级国有资本经营收入执行数为*2*万元，比*xx年增加了*4*元，*xx年将进一步扩大编制范围，并按*%予以收缴，更多用于保障和改善民生。2、对部分预算项目名称宽泛，有公用化倾向的问题，区财政局要求各部门在*xx年预算调整时对年初安排的所有专项资金进行全面梳理，实行专项的分类分层分级管理，并督促预算单位今后严格按照项目预算资料和标准执行。3、对个别企业未及时预缴土地增值税的问题，区税务局对涉及的*兰布拉房地产发展有限公司进行了纳税辅导，该企业已于*xx年*申报

42、预缴土地增值税*.*万元。4、对个别企业漏缴、未及时缴纳税金的问题，相关企业已申报缴纳营业税及附加税合计*.*万元。二、部门、镇级预算执行和其他财政财务收支审计查出问题的整改状况对审计发现的问题，相关部门及其下属单位高度重视，用心进行整改。截至*xx年*末，有关部门及其下属单位已整改问题涉及金额*万元，正在整改问题涉及金额*.*元，两者合计涉及金额占审计查出问题总金额的*%。其余问题已由相关单位承诺整改，主要是预算编制、政府采购等方面的问题。由于当年预算已经执行，采购资金已经支出，相关单位承诺制定、完善相关办法，进一步强化预算管理，严格执行政府采购程序。具体整改状况如下：（一）预算管理中存在问

43、题的整改状况1、对*单位未准确编报预算的问题，相关单位均承诺今后在预算编制时严格执行相关要求，提高预算编制的完整性、准确性。柘林镇承诺今后按照规范化工作要求，完整、准确地填报相关基础信息；海湾旅游区管委会承诺按预算法规定尽量编细编全，强化项目支出预算和项目库建设；区统计局承诺今后严格按照规定，合理编制项目预算支出；区国资委承诺今后在项目中加强研判，强化预判潜力，进一步完善预算编制，2、对*单位未严格执行预算的问题，区教育局结合*xx年部门预算调整工作进行整改，已将无预算列支的*.*万元资金全部调整到位；区司法局等*单位表示今后加强预算管理，严格按照批复的预算执行。3、对*单位预算收支不完整的问

44、题，相关单位采取修订制度、调整账户等方式进行整改。*分局已在*xx年度部门决算中将一般业务户、监所经费账户、基建账户等账套在关于分局*xx年财务决算状况汇报中披露反映；区绿化市容局已将在往来科目核算的专项资金*元调整至对应的项目支出核算，并支付给相关单位；区海洋局已将挂往来账核算的*元资金上交财政，其余*.*元转入单位结余资金账户。4、对*单位未及时上缴财政资金的问题，相关单位已即知即改，将应缴未缴款全部上缴财政国库，并表示今后加强管理。如区水务局下属水*管理所及海塘管理所两个单位，已按规定将应缴资金*.*万元上缴区财政。5、对部分项目资金结余较大的问题，区人社局组织人员进行梳理，在审计期间将

45、促进就业资金*2*元按规定划入基金专户，于*xx年*将剩余的结余资金*.*元上缴区财政。（二）财经制度执行中存在问题的整改状况1、对*个单位未严格执行政府采购制度的问题，有关部门组织人员认真学习政府采购制度，承诺今后严格执行政府采购的相关规定,加强政府采购管理。如区民政局承诺今后严格执行政府采购制度，并将此项规定作为机关和事业单位绩效考核、党风廉政建设职责的重要资料；区教育局规范了采购流程，承诺今后严格执行政府采购相关规定；区发改委、区妇联承诺今后严格按照政府采购要求规范采购行为。2、对*单位资产管理不规范的问题，相关部门透过办理资产调拨手续、完善资产卡片、实物台账等方式进行整改。曙光中学已将

46、校园的固定资产全部入账、入库、入校园资产管理电子系统，做到账、卡、物相符；柘林镇已将民政、新寺居委会等*单位的固定资产数据填报入资产管理系统，以确保固定资产总账与资产管理系统数据的真实完整；区司法局组织相关人员对局本部及下属部门开展了资产清查工作，对未及时作资产反映的工程款，已作相应的账务调整。3、对*单位会计核算不规范的问题，相关单位强化会计基础工作，提高会计核算管理水平。对部分结转资金未按规定转入结余科目的问题，区绿化市容局已将超过*的结转资金*.*万元上缴区财政；区行政服务管理办公室已将无依据调入政府性基金预算拨款项目支出中的公用经费进行了调账处理。4、对*单位往来款项未及时清理的问题，

47、相关单位用心梳理往来款项，调整相关账目。海湾旅游区已对*0.*元的往来款作账务调整，其余*3*万元根据实际状况正在用心清理；*分局已落实第三方对相关账目进行梳理，对往来款项作分类分批处理；区水务局按规定将往来款项作了全面清理；区国资委资产经营公司已将账面宕存的往来款*0.*元作营业外收入处理。三、固定资产投资审计查出问题的整改状况1、对个别财务监理履职不到位的问题，古华公园公司已调减项目*费用*.*元，并按照最终核定的总投资额支付了工程款。2、对建设单位未按合同约定扣减质量违约金的问题，南桥*公司认真核对相关数据，已扣减施工单位质量违约金*.*万元。3、对项目超概算的问题，南桥*公司认真分析原

48、因，正在按相关要求调整概算。四、民生审计发现问题的整改状况（一）保障性*工程建设跟踪审计发现问题的整改状况1、对部分廉租补贴发放不规范的问题，区住房保障事务中心已收回多发放的*,承诺今后将根据*市廉租住房租金配租管理实施细则（试行）的规定，严格执行廉租租金发放的标准和方式。2、对保障性住房分配和使用管理有待加强的问题，杨王村村民委员会已将违规出售*套在建公共租赁房所得房款*万元全部退还，并承诺在后续推进工作中严格执行本市发展公共租赁住房的实施意见；区住房保障局将空置时间较长的*套廉租房房源交付区公共租赁房公司统一管理运营，目前正在办理相关移交手续。3、对保障性*工程建设有待规范的问题，区建交委

49、承诺将进一步完善监管措施，规范保障性住房建设管理；区公租房公司按照相关文件规定，已纠正另行指定分包行为。（二）社会抚养费征收管理审计发现问题的整改状况1、对部分案件未按规定取得当事人收入证明的问题，区卫计委已补齐涉及案件的证明材料。2、对部分分期缴纳案件第一次缴纳额不贴合规定的问题，其中*案件由于当事人贴合“单独两孩”新政策，区卫计委已作结案处理；对剩余*案件，区卫计委已采取电话催告方式督促当事人缴纳社会抚养费。3、对社会抚养费基础管理信息不完整的问题，区卫计委已将涉及的*案件全部录入“人口与计划生育综合管理信息”系统。五、重点资金审计调查发现问题的整改状况（一）产业结构调整审计调查发现问题的整改状况1、对产业结构调整完成及政策