商业银行信用卡业务信用风险管理研究 毕业论文.doc
《商业银行信用卡业务信用风险管理研究 毕业论文.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《商业银行信用卡业务信用风险管理研究 毕业论文.doc(35页珍藏版)》请在课桌文档上搜索。
1、商业银行信用卡业务信用风险管理研究学 生 姓 名 指 导 教 师 专 业 金融学 学 院 金融学院 年6月15日The Management Research of the Business Credit Risk of the Commercial Bank Credit Card StudentSupervisorSpecialtySchool摘 要我国商业银行信用卡业务中的信用风险所带来的损失,已成为银行损失的主要来源。近年来,随着金融市场在我国的不断发展,信用风险也逐渐成为银行业所面临的重要风险之一,也是金融体系系统风险重要的直接来源。有效的控制和防范银行的信用风险,对信用风险进行系统
2、全面的管理,已经成为我国银行业信用卡业务中最重要的任务之一。目前,我国商业银行信用卡业务发展迅速,信用风险带来的损失呈上升趋势;信用风险管理的外部环境不完善;信用风险整体指标低。因此,建立外部管理体系,并加强内部信用卡的信用风险管理;制定切合实际的风险管理策略;加强征信审核业务管理,优化作业流程;运用风险控制技术,提高信用风险控制水平。关键词:商业银行; 信用卡; 信用风险; 风险管理 AbstractThe credit risk in the credit card business of the our country commercial bank bring of loss, hav
3、e become bank loss of main source. In recent years, along with the financial market is in the our country of continuously development, credit risk also gradual become banking to face of importance one of the risks, is also finance system system risk importance of direct source. Valid of control with
4、 guard against the credit risk of bank, to the credit risk carry on system overall of management, have already become our country banking credit card business in most importance of one of the mission. Currently, the our country business development of the commercial bank credit card quick, the credi
5、t risk bring of loss present up-trend; The exterior environment of credit risk management isnt perfect; Credit risk the whole index sign be low. Therefore, establishment exterior management system, and strengthen inner part the credit risk of the credit card management; The establishment suit actual
6、 of risk management strategy; Strengthen to gain confidence to examine business a management, excellent turn homework process; Usage risk control technique, exaltation credit risk control level.Keywords: Commercial bank ; Credit card; Credit risk ; Risk management目 录摘 要IAbstractII1绪 论11.1研究背景11.2研究的
7、目的和意义11.2.1 研究目的11.2.2 研究意义11.3国内外研究状况21.3.1 国外研究状况21.3.2 国内研究现状41.4 研究内容和方法51.4.1 研究内容51.4.2 研究方法52 理论基础72.1 信用卡概述72.1.1 信用卡的定义特点及作用72.1.2 信用卡的种类72.1.3 商业银行信用卡业务的起源和发展82.1.4 信用卡的风险种类92.2 信用风险概述102.2.1 信用卡的信用风险102.2.2 信用卡业务中信用风险的识别113 商业银行信用卡业务信用风险管理现状及存在问题123.1 信用卡业务信用风险管理现状123.1.1 信用评分模型的应用123.1.2
8、 信用透支的管理133.2 信用卡业务信用风险管理中存在问题143.2.1 信用评分模型在我国应用的制约因素143.2.2 风险管理的外部环境144 我国商业银行信用卡业务信用风险管理对策164.1 制订切合实际的风险管理策略164.2 制定合理的授信政策164.3 加强征信审核业务管理174.4 建立风险预警机制防范欺诈风险184.5 建立有效的催收体系184.6 运用风险控制技术18结 论20参考文献21致 谢22附 录123附 录2271绪 论1.1 研究背景自从1985年6月中国银行珠江分行在国内发行第一张信用卡(中银卡)以来,由于其方便快捷,受到公众客户的青睐。我国的银行卡业务得到了
9、长足的发展,发卡银行、发卡数量、交易金额都有了较大的增长,信用卡的用卡环境也有了很大的改善。 然而,随着信用卡业务的进一步发展,信用卡风险发生也越来越频繁。在信用卡的发行、使用、结算的诸多环节都可能存在风险。而且,随着发卡行、特约商户和持卡人的增多,信用卡风险体现出涉及面广,风险种类多样、危害性大的特点,发卡行的利润逐渐减少,因此,信用卡风险的有效防范与管理就显得极其重要。1.2 研究的目的和意义1.2.1 研究目的随着金融市场的不断发展,银行面临着越来越多的风险,如信用风险、流动风险、市场风险等。其中,信用风险是银行面临的重要风险,也是金融体系系统风险重要的直接来源之一。因此,如何控制和防范
10、银行的信用风险,是理论和实践中都迫切需要解决的问题。另外,商业银行信用卡业务所带来的利润,已经是我国商业银行的主要利润来源而信用风险所带来的损失,极大的缩减了利润率。西方商业银行信用风险模型的发展表明,信用风险日趋准确、科学的管理,是全球化中商业银行信在新一轮的竞争中立于不败之地用风险管理的总体趋势,中国银行业的风险管理无疑也要顺应这种趋势。所以,探讨能够优化、推进我国商业银行信用卡业务发展的信用风险管理措施成为当务之急,以便使我国银行业顺应全球化发展趋势,在新一轮的竞争中立于不败之地。1.2.2 研究意义1.2.2.1 理论意义 信用卡业务中的信用风险作为我国商业银行信用卡业务中的主要风险,
11、已经成为银行的主要损失来源,如果信用风险的损失大大超过其预期水平,在资本金被坏账冲减的同时,监管机构又要求银行增加资本金比率,从而产生巨大的资本危机,如果控制不当,则会使银行或信用卡公司破产。同时也是满足自身生存与发展的必需。通过对我国商业银行信用卡业务信用风险的管理现状的研究,结合我国商业银行信用卡业务发展过程中所处的机会和优势,分析我国商业银行信用卡业务对信用风险管理的措施中存在的问题,探索出能够切实提高信用风险管理水平的途径。1.2.2.2 实际意义 信用风险所带来的坏账损失,不仅直接减少了银行的利润,而且随着新巴塞尔协议更大程度上把资本金要求与信用风险挂钩1,监管机构也会因此而要求更高
12、的资本准备金。因而,研究出有效可行的信用风险规避管理措施是我国商业银行适应新形势下的金融监管要求的需要。1.3 国内外研究状况1.3.1 国外研究状况1.3.1.1 国外信用卡业务信用风险管理现状 随着信用卡业务的快速发展,信用卡风险也逐渐显现,其中最为主要的风险就是信用风险,由于信用卡先消费后还款的产品特点,对持卡人具有消费放大效应,持卡人信用状况恶化导致不能偿还透支消费导致信用卡坏账的比例逐渐增加2,甚至形成严重的社会问题。如韩国在亚洲金融危机后,为恢复国民经济,刺激内需,大力扶持国内银行卡产业的发展。自2000年开始,信用卡透支快速增长,刷卡交易额从1999年的91万韩元增长到2002年
13、的623万韩元,年均增长77%,消费信贷余额占比例达到52%,截至2003年9月,韩国信用卡透支余额达122亿韩元,随之带来的是信用卡逾期透支比例的大幅度增加,同期延滞还款比例达11.2%,账龄三年以上未还款的韩国信用卡持卡人占韩国劳动人口的16%韩国信用卡公司也普遍发生了流动性危机,2003年11月,韩国最大的信用卡公司LG信用卡公司宣布停止向持卡人的预借现金业务,后因获得紧急贷款援助而避免破产。据统计,美国信用卡持卡人逾期状况也在增加,传统的超前消费习惯和信用卡的便利使更多的美国家庭因不擅理财而沦为卡奴3。就全美而言,信用卡欠款额正在大幅增长,目前已经超过1亿美元,与1989年相比几乎翻了
14、两番。一半以上信用卡持有者无法做到每月一次性还款,平均欠款额为2000美元。至少23%的人将无力偿还信用卡欠款,根据美国政府会计办公室统计,信用卡发行商70%的利润来自每个月都欠债的信用卡客户。针对日益严重的信用卡信用风险,各国发卡机构普遍开始重视信用卡发展战略的调整,从抢占市场,追求卡量的增加转变为注重发卡质量,进行市场细分,选择信用风险低的客户,加强对客户偿还能力的分析和监控,并结合运用统计分析方法和信息技术,对持卡人的交易行为进行分析,以制定更加合理的授信政策和催收策略。1.3.1.2 国外信用卡信用风险管理的特点 发达国家的银行中,信用风险管理已经成为银行经营管理的核心,而随着信用卡业
15、务的推广、发展,信用卡风险管理也己经纳入了银行全面风险管理的体系之中,为此,国际知名银行都对信用卡业务制定了全面的风险管理原则,以减少信用风险的发生,保证银行利润的稳健实现。首先,强调有效的治理结构的建设。风险管理组织结构的搭建,各级的风险管理职责清晰、明确,要体现统一性、协调性和专业分工性。统一性体现在处于最高端的是银行最高决策机构,其职责是使风险管理与整体的经营活动相一致,保证信用卡业务的拓展,市场的开发策略不仅符合局部利益,也符合全局利益,保证战略目标的实现。协调性体现在信贷管理委员会成员除了风险管理人员外,还通常包括市场、战略、运营和科技等部门人员,动态监控市场的变化,进行风险预警,保
16、证风险和收益的平衡。专业的分工性体现在部门设置上,要根据不同的职责进行部门设置和绩效考核。其次,重视风险管理,追求风险和收益的平衡。银行经营管理的宗旨是利润最大化,而不是风险最小化,更不是消灭风险,因为作为普遍的经济规律,风险和回报是相对应的,没有风险的银行也就失去了盈利的可能,而基于利润最大化模型的信用卡利率定价将成为了控制风险,实现赢利的措施之一。第三,注重制定明确的信用风险管理步骤和方法。对信用卡市场而言,他们首先要制定明确的风险管理计划和目标,根据总体经营目标和策略制定风险管理的总体方针!决定持卡客户的风险偏好和可接受的风险程度二是对制定管理风险的策略和方法,信用风险通常先使用信用卡评
17、分技术对风险进行客观、精确的识别和计量,再通过风险策略来及时避免、转化和减少风险三是执行风险管理策略,要与科技部门配合,确保各种模型和策略能在计算机系统中得到正确运行四是风险管理策略和模型的反馈调整,在模型和策略实施了一段时间后,银行必须跟踪、检验和评价模型和策略的执行效果和发展趋势,一方面是评价风险管理的成效,另一方面是为了提高风险管理的能力。第四,重视全流程管理。信用风险管理从客户信息收集、筛选、甄别、信用额度审核、还款情况监控、逾期欠款催收、各环节都十分明晰、以实现风险管理的全面性、避免管理环节的遗漏带来业务上不可估量的损失。最后,采用先进的风险管理技术和模型加强信息管理,对风险量化分析
18、。首先要建立收集和整理信用信号表现的管理信息系统,将所有持卡人的资料、用卡情况、信用情况、贡献情况和流失情况等通过计算机语言的方式进行汇总,然后通过引进先进的信用评分模型对这些信号筛选、分类、统计和分析,通过概率化的管理预测信用资产情况和趋势,以便银行采用不同风险管理策略来减少风险。1.3.2 国内研究现状在信用卡事前审核系统的研究上有:许爱惠(1994)藉由范例学习建立一个信用卡信用风险审核模式,期望能有效辅助信用卡发卡审核作业,以降低信用风险,并提升发卡机构的经营绩效,冯远耀(1995)以专家系统模式设计了一个以DBASE Plus资料库档案为知识库的信用卡审核与授信专家系统模式,此模式中
19、,知识的应用不只局限于提供知识库中推理之应用,而是可以如资料一般的查询、新增、修改以及删除。同时,在进行推理时每次须动态截取知识库中一笔记录,不须将整个知识库全部载入记忆体中,对于知识不断扩增而记忆无法相对配合的问题得以解决4。龚艇元(1998)利用卡方检定及Forward Stepwise方法筛选出持卡人的婚姻状态、教育程度、居住状态、工作年数、其它不动产的有无,有无附卡等个解释变数,以玩模型建立信用卡信用风险审核模式。并利用模型中所得到的分数,作为信用额度核准调整的参考。施孟隆(1999)以某信用卡机构为例,利用Logistic Regression模型进行分析持卡人可能发生正常缴款与逾期
20、缴款之特征因素,结果发现持卡人性别、教育程度、工作业别、工作年数、申请时已持有的卡数及是否为本行房贷户等因素,为重要的风险特征因素。李秀梅(2001)利用性别、年龄、教育程度、婚姻状况、年收入、职业、职称等七个变数作为自变数,以传统鉴别分析Logistic Regression模型以及类神经网路模式进行辨识持卡人信用状态之模式。林建洲(2001)利用Logit模型、Probit模型、区别分析模型,实证结果发现,影响个人消费信用贷款申请人信用风险的特征因素,皆为职称、教育程度、公司等级及年收入。陈鸿文(2002)建立一个适用于银行建立一个个人小额信用贷款贷款评量模型,系以表内变数及表外参数为参考
21、值。本研究以某新银行的南部分行87-89年所承办的个人小额信用贷款件为样本,从正常件抽取150件,其中呆账件(贷款本息未缴逾6个月),并利用罗吉斯回归(LR)为研究方法。在信用卡事后预警体统方面则有马芳资(1994)利用范例学习法建立信用卡信用风险预警范例学习系统,分析信用卡客户的信用资料与缴款情况,以发卡银行的信用资料为研究对象,建立一个信用风险预警范例学习系统并验证6个预警模式。陈敬聪(1997)利用类神经网路建立信用卡风险评估之预警系统,以存款人六个月之评等记录及其它变数,作为六个单一预警模式,透过交叉验证法,调整其藏层个数与学习速率,再经过适当的训练学习与相关系数的设定,六个网路预警模
22、式命中率皆可达95%以上,预警效果非常良好。彭惠雯(2001)研究的目的在于利用资料探勘的手法,挖掘潜藏在信用卡用户资料中的重要资讯,并比较利用复变数区别分析模式及类神经网路模式的分析结果,萃取出影响客群类型的预测变数。研究结果发现类神经网络模式的解释能力,较复变数区别分析模式为佳,而预测能力亦以类神经网络模式略佳。俞惠华(2002)研究用基因演算法预测模式选取变数,以改善类神经网络之效率。在信用卡信用评等的研究则有:郑厅宜(1999)利用两阶段的目卷方式,试图找到与个人授信审核最直接相关的因素。江淑娟(2003)利用交叉分析与罗吉斯回归分析,就信用卡申请人信用额度评等表中各项信用评等因素,探
23、讨各项信用评等因素与持卡人逾期违约可能机率的关系。1.4 研究内容和方法1.4.1 研究内容本文的研究内容可以分为四个部分,第一部分简要介绍了国内外银行业信用风险的基本概况,包括信用风险的起源发展,信用卡业务的信用风险管理的国内外研究状况等。第二部分是理论部分,从信用卡的定义入手,简要介绍信用卡的相关知识,以及信用风险的定义种类,在此基础上总结出信用卡的信用风险。第三部分主要分析我国商业银行信用卡业务信用风险的管理现状,概括目前我国商业银行信用卡业务信用风险管理中存在的问题,为提出适合发展我国商业银行信用卡业务信用风险管理措施提供理论和现实依据。第四部分重点针对我国商业银行信用卡业务信用管理办
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 商业银行信用卡业务信用风险管理研究 毕业论文 商业银行 信用卡 业务 信用风险 管理 研究
链接地址:https://www.desk33.com/p-1266502.html