安徽安孚能源科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制安徽安孚电池科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的安徽安孚能源科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告皖中联国信评报字(2024)第162号安徽中联国信资产评估有限责任公司中国合肥二0二四年四月十八日目录声明1释义2资产评估报告8一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人8二、评估目的11三、评估对象和评估范围11四、价值类型15五、评估基准日15六、评估依据15七、评估方法18八、评估程序实施过程和情况24九、评估假设25十、评估结论27十一、特别事项说明29十二、资产评估报告使用限制说明343537十三、资产评估报告报告日附件目录.

2、声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此以外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同

3、于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、委托人和其他相关当事人所提供资料的真实性、合法性、完整性是评估结论生效的前提，纳入评估范围的资产（负债）清单以及评估所需的预测性财务信息、权属证明等资料，已由委托人、被评估单位申报并经其采用盖章或其他方式确认。六、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。七、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资

4、料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。八、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。九、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。释义一、本资产评估报告书除特别说明外，均以人民币为报告本位币。二、相关单位简称序号单位名称简称1安徽安孚电池科技股份有限公司安孚科技、委托人2安徽安孚能源科技有

5、限公司安孚能源3宁波亚锦电子科技股份有限公司亚锦科技4深圳鹏博实业集团有限公司鹏博实业5福建南平南孚电池有限公司南孚电池6福建南孚市场营销有限公司南孚营销7福建南孚环宇电池有限公司南孚环宇8福建南平南孚新能源有限公司南孚新能源9福建南平瑞晟新能源科技有限公司瑞晟新能源10深圳鲸孚科技有限公司深圳鲸孚11深圳传应物联电池有限公司深圳传应12上海鲸孚科技有限公司上海鲸孚13上海鲸孚实业有限公司鲸孚实业14中证天通会计师事务所（特殊普通合伙中证天通安徽安孚电池科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的安徽安孚能源科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告摘要皖中联国信评报字(2024)第1

6、62号安徽中联国信资产评估有限责任公司接受安徽安孚电池科技股份有限公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对安徽安孚电池科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产之经济行为而涉及的安徽安孚能源科技有限公司股东全部权益在2023年12月31日及相关前提下的市场价值进行了评估。现将评估情况及结论摘要如下：一、评估目的：根据安徽安孚电池科技股份有限公司第四届董事会第三十五次会议决议公告，安徽安孚电池科技股份有限公司拟发行股份购买安徽安孚能源科技有限公司股权，为此需进行资产评估，为安徽安孚电池科技股份有限公司相关经济行为提供价

7、值参考。二、评估对象和评估范围评估对象为安孚能源的股东全部权益价值。评估范围为经审计审定的安孚能源全部资产和负债，安孚能源母公司报表总资产账面价值为408,841.66万元，总负债账面价值为81,330.95万元，所有者权益账面价值为327,510.72万元。三、价值类型：市场价值。四、评估基准日：2023年12月31日。五、评估方法：资产基础法。六、评估结论基于产权持有人及企业管理层对未来发展趋势的判断及经营规划，安孚能源股东全部权益在评估基准日相关前提下的评估结论具体如下：安徽安乎电池科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的安徽安孚能源科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告

8、安孚能源在评估基准日2023年12月31日的股东全部权益价值为419,652.00万元，安乎能源净资产账面价值为327,510.72万元，评估增值92,141.28万元，增值率28.13%。根据资产评估相关法律法规，涉及法定评估业务的资产评估报告，须委托人按照法律法规要求履行资产评估监督管理程序后使用。评估结论使用有效期一年，即自2023年12月31日至2024年12月30日使用有效。七、特别事项说明1.本次评估报告中基准日各项资产及负债账面价值引用了中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中证天通（2024）证审字21120013号审计报告的审计结果。亚锦科技全部资产负债及损益账面数据，经

9、过中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具中证天通（2024）证审字21120011号审计报告。2 .截至本项目评估基准日，列入本次评估范围内的南孚电池房屋建筑物中未办理房屋产权证的共计7项，建筑面积共计8,482.60浒。根据南孚电池提供的产权说明，上述房屋建筑物产权均属南孚电池所有，产权无争议。3 .亚锦科技的其他权益工具投资是其持有的鹏博实业29.4551%股权，因亚锦科技持股比例较低，受到鹏博实业配合度问题等客观条件限制，本次评估无法开展现场勘查或者核查验证工作。根据公开信息查询，鹏博实业多次成为被执行人、股权被冻结、被申请破产。鹏博实业的主要资产是其持有的ST鹏博士（股票代码

10、600804）的股权。2024年3月29日，ST鹏博士发布公告称收到中国证监会出具的行政处罚及市场禁入事先告知书（处罚字202440号）（以下简称“告知书”），根据该告知书，因存在未按规定披露关联交易、未按规定披露重大合同以及2012年-2022年年报存在虚假记载等违法事实，中国证监会对ST鹏博士责令改正，给子警告，并处以1,000万元罚款；对杨学平给予警告，并处以1,500万元罚款，其中对其作为直接负责的主管人员处以500万元罚款，对其作为实际控制人处以1.oOO万元罚款；对崔航、吕卫团、王鹏、陈曦、刘杰给予警告，并分别处以100万元罚款；对孙向东、陈刚、何云、林楠、武惠忠、王岚、李丽琴、李

11、炜给予警告，并分别处以50万元罚款。同时，对杨学平采取10年证券市场禁入措施，对崔航、王鹏采取5年证券市场禁入措施。2024年4月16日ST鹏博士发布公告称其因向控股股东及其一致行动人违规提供担保被起诉，涉及担保金额16.4亿元。安徽安孚电池科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的安徽安乎能源科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告担保被起诉，涉及担保金额16.4亿元。2024年4月17日ST鹏博士发布公告称收到上海证券交易所关于鹏博士电信传媒集团股份有限公司涉及资金占用、违规关联担保事项的监管问询函（上证公函【2024】0310号）。4月17日同时公告称公司收到公司董事兼总经理

12、吕卫团先生、副总经理孙向东先生、王振江先生、刘博先生、许家金先生、陈曦女士的辞职报告。另外，根据ST鹏博士的财务数据，近两年来ST鹏博士的经营情况较差，出现持续性的大额亏损。且根据国务院2024年4月12日发布的关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见（国发（2024）10号）、上海证券交易所发布的上海证券交易所股票上市规则（征求意见稿）等法规，ST鹏博士存在重大退市风险。本次评估考虑上述因素，将其他权益工具投资-鹏博实业评估为零。4 .2018年12月，亚锦科技发现时任亚锦科技董事兼常务副总经理杜敬磊在未经董事会知情及同意的情况下，将亚锦科技大额资金以往来款形式支付给包头北方智德

13、置业有限责任公司（以下简称“北方智德”）。后经亚锦科技一再追讨未能收回该笔借款。经司法机关的调查，北方智德借款实质上是杜敬磊涉嫌挪用、侵占公司资金犯罪行为的一部分。亚锦科技于2021年1月18日收到宁波市北仑区人民法院于2021年1月8日作出的（2020）浙0206刑初95号刑事判决书，判决结果如下：一、被告人杜敬磊犯挪用资金罪，判处有期徒刑七年。二、被告人杜敬磊挪用的宁波亚锦电子科技股份有限公司资金，责令继续退还。2021年3月16日，浙江省宁波市中级人民法院对杜敬磊提起的二审做出判决：驳回上诉，维持原判。杜敬磊事件涉及其他应收款32,131.92万元，已全额计提坏账准备。本次评估对上述应收

14、款全额考虑风险损失。5 .2022年1月，安乎能源将其持有的亚锦科技675,063,720股股份（占亚锦科技总股本的18%）,质押给中国农业银行股份有限公司庐江县支行，质押期限为2022年1月20日起至2028年12月25日止；2022年3月，安孚能源将其持有的亚锦科技309,381,703股股份（占亚锦科技总股本的8.25%）质押给中国农业银行股份有限公司庐江县支行，质押期限为2022年3月28日起至2028年12月25日止。上述质押用于为安孚能源向中国农业银行股份有限公司庐江县支行的人民币7亿元银行借款提安徽安孚电池科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的安徽安乎能源科技有限公司

15、股东全部权益价值项目资产评估报告供质押担保。2022年4月，安乎能源将其持有的亚锦科技365,682,017股股份（占亚锦科技总股本的9.75%）,质押给中国农业银行股份有限公司庐江县支行，质押期限为2022年4月25日起至2029年5月20日止。该笔质押用于为安孚能源向中国农业银行股份有限公司庐江县支行的人民币2.6亿元银行贷款提供质押担保。2022年8月，安孚能源将其持有的亚锦科技327,000,OOo股股份（占亚锦科技总股本的8.72%）质押给中国工商银行股份有限公司南平分行，质押期限为2022年8月8日起至2029年8月8日止。该笔质押用于为安孚能源向中国工商银行股份有限公司南平分行的

16、3.4亿元借款提供质押担保。2022年8月，安孚能源将其持有的亚锦科技97,000,OOo股股份（占亚锦科技总股本的2.59%）质押给中国光大银行股份有限公司合肥分行，质押期限为2022年8月16日起至2029年8月16日止。该笔质押股份用于为安孚能源向中国光大银行股份有限公司合肥分行的1亿元借款提供质押担保。上述质押股份已在中国结算办理质押登记，质押权人与安孚能源不存在关联关系。本次评估未考虑上述质押事项对评估结果的影响。6.关联方担保情况担保方被担保方担保金额（万元）保证担保有效期担保是否已经履行完毕安徽安孚能源科技有限公司、深圳市前海荣耀资本管理有限公司、金通智汇投资管理有限公司安徽安孚

17、能源科技有限公司26,000.002022/04/252029/04/24是安徽安孚能源科技有限公司、深圳市前海荣耀资本管理有限公司、金通智汇投资管理有限公司安徽安孚能源科技有限公司41,000.002021/12/262028/12/26否安徽安孚能源科技有限公司、金通智汇投资管理有限公司安徽安孚能源科技有限公司31,500.002022/08/302029/08/29否安徽安孚能源科技有限公司、金通智汇投资管理有限公司安徽安孚能源科技有限公司8,711.002022/08/162029/08/16否福建南平南孚电池有限公司福建南孚市场营销公司15,000.002022/12/162025/

18、12/16是福建南平南孚电池有限公司福建南孚市场营销公司7,000.002022/6/282025/6/28是安徽安孚电池科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的安徽安孚能源科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告担保方被担保方担保金额（万元）保证担保有效期担保是否已经履行完毕福建南平南孚电池有限公司、深圳传心企业管理中心（有限合伙）、南平延平区同人投资合伙企业（有限合伙）福建南平南孚新能源有限公司1,600.002022/11/172026/11/16是福建南平南孚电池有限公司、深圳传心企业管理中心（有限合伙）、南平延平区同人投资合伙企业（有限合伙）福建南平南孚新能源有限公司1

19、,000.002023/6/132024/6/12否福建南平南孚电池有限公司福建南孚市场营销公司2,000.002023/11/222024/5/22否福建南平南孚电池有限公司福建南孚市场营销公司4,500.002023/2/282024/2/27否福建南平南孚电池有限公司福建南孚市场营销公司7,000.002023/3/162024/3/15否福建南平南孚电池有限公司福建南孚市场营销公司5,000.002023/4/232024/4/22否本次评估未考虑关联方担保事宜对评估结论的影响以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结果，应当阅读资产评估报告正文。发行股份

20、及支付现金购买资产涉及的安徽安乎能源科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告正文皖中联国信评报字（2024）第162号安徽安乎电池科技股份有限公司：安徽中联国信资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对安徽安孚电池科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产之经济行为而涉及的安徽安孚能源科技有限公司股东全部权益在2023年12月31日及相关前提下的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人本项目委托人为安徽安乎电池科技股份有限公司，被评估单位为

21、安徽安孚能源科技有限公司。委托人概况工商注册情况公司名称：安徽安孚电池科技股份有限公司公司类型：其他股份有限公司（上市）法定代表人：夏柱兵注册资本：21,112.00万元人民币成立日期：1999年5月7日注册地址：安徽省合肥市庐江县文明中路1号统一社会信用代码：913401001536645616证券代码：603031经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；电池制造；电池销售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或安徽中联国信资产评估有限责任公司8限制的项目）。（二）被评估单位概况1.工商注册情况公司名称：安徽安孚能源科技有限公司公司类型：其他有限

22、责任公司法定代表人：夏柱兵注册资本：296727.27万元人民币成立日期：2021年10月28日注册地址：安徽省合肥市庐江县高新区移湖西路16号-605统一社会信用代码：91340124MA8NBMX293经营范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；电池制造；电池销售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。2.公司简介及历史沿革2021年10月，公司成立。截至评估基准日，股东及出资情况如下:序号股东名称或姓名出资金额（万元）出资比例（%）1安徽安孚电池科技股份有限公司184,727.2762.25%2宁波九格众蓝股权投资合伙企业（有限合伙

23、）57,000.0019.21%3宁波正通博源股权投资合伙企业（有限合伙）20,000.006.74%4袁莉17,000.005.73%5钱树良5,000.001.69%6张萍5,000.001.69%7华芳集团有限公司5,000.001.69%8安徽金通新能源汽车二期基金合伙企业（有限合伙）3,000.001.01%合计296,727.27100.00%3 .主营业务情况安孚能源本部无经营业务。安孚能源的控股子公司南孚电池主要从事电池的研发、生产、销售。主要产品包括碱性电池、碳性电池以及其他电池产品等，其中以碱性电安徽中联国信资产评有限责任公司安徽安孚电池科技股份有限公司拟发行股份及支付现金

24、购买资产涉及的安徽安平能源科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告池为核心。碱性电池产品广泛应用于遥控器、数码产品、电脑器材、电动玩具、医疗器械、电动日用品、影音器材电源等领域。4 .资产、财务及经营状况截至评估基准日2023年12月31日,安孚能源母公司口径账面资产总额408,841.66万元、负债81,330.95万元、所有者权益327,510.72万元，2023年营业收入Ooo万元,净利润18,924.12万元。安孚能源母公司口径近2年的财务状况及经营成果如下表：金额单位：万元项目2022年12月31日2023年12月31日总资产403,528.78408,841.66负债150,3

25、29.4481,330.95所有者权益253,199.33327,510.72项目2022年度2023年营业收入0.000.00利润总额11,921.4718,924.12净利润11,921.4718,924.12审计机构中证天通截至评估基准日2023年12月31日，安孚能源合并口径账面资产总额680,003.64万元、负债271,188.01万元、归属于母公司所有者权益317,078.58万元，2023年营业收入431,762.21万元，归属于母公司所有者的净利润25,239.12万元。安孚能源合并口径近2年的财务状况及经营成果如下表:金额单位：万元项目2022年12月31日2023年12月

26、31日总资产633,648.85680,003.64负债303,519.79271,188.01归属于母公司所有者权益241,724.77317,078.58项目2022年度2023年营业收入337,181.61431,762.21利润总额58,709.0986,492.63净利润51,851.5173,117.53归属于母公司所有者的净利润16,260.7425,239.12审计机构中证天通上述会计数据业经注册会计师审计，以上数据摘自中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中证天通（2024）证审字21120013号无保留意见审计报告。5 .公司执行的主要会计政策公司所采用的主要会计政策是

27、根据财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称企业会计准则）修订而成的。具体详见中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告。）委托人与被评估单位的关系委托人是被评估单位的控股股东。（四其他资产评估报告使用人本资产评估报告的使用者为委托人。除国家法律法规另有规定外，任何未经评估机构和委托人确认的机构或个人不能由于得到资产评估报告而成为资产评估报告使用人。二、评估目的根据安徽安孚电池科技股份有限公司第四届董事会第三十五次会议决议公告，安徽安乎电池科技股份有限公司拟发行股份购买安徽安孚能源科技有限公司股权，本次资产评估的目的是反映安徽安孚能源科技有限公司股东全部权

28、益在评估基准日2023年12月31日的市场价值，为上述经济行为提供价值参考。三、评估对象和评估范围（一）评估对象和评估范围1 .评估对象为安徽安孚能源科技有限公司股东全部权益价值；评估范围为经审计审定的安乎能源全部资产和负债，包括流动资产、非流动资产、流动负债、非流动负债，非流动资产为长期股权投资，以安孚能源填报提供的资产评估申报表为准。截至2023年12月31日，安孚能源母公司报表总资产账面价值为408,841.66万元，总负债账面价值为81,330.95万元，所有者权益账面价值为327,510.72万元。详见下表：安孚能源资产及负债账面情况汇总表金额单位：万元项目账面价值流动资产合计41,

29、041.76非流动资产合计367,799.91长期股权投资367,799.91资产总计408,841.66流动负债合计14,236.95非流动负债合计67,094.00负债合计81,330.95所有者权益合计327,510.72中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中证天通（2024）证审字21120013号审计报告中载明：“我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安孚能源公司2023年12月31日、2022年12月31日合并及公司的财务状况以及2023年、2022年度合并及公司的经营成果和合并及公司的现金流量。”委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评

30、估对象和评估范围一致。2 .长期股权投资情况安孚能源截止2023年12月31日长期投资账面情况如下：长期投资账面情况一览表金额单位：人民币万元被投资单位名称投资日期原始投资额账面价值投资比例%宁波亚锦电子科技股份有限公司2022.01367,799.91367,799.9151合计367,799.91367,799.91亚锦科技基本情况公司名称：宁波亚锦电子科技股份有限公司公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）法定代表人：康金伟注册资本：375035.4万元人民币成立日期：2004年3月11日注册地址：宁波市北仑区新碘新建路2号1幢1号139室统一社会信用代码：9133020075

31、7191291T证券代码：830806经营范围：电子计算机及软件的开发、销售；系统集成；网络工程施工；电子计算机及网格耗材、办公设备的销售；投资咨询。（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）。评估基准日，公司股本结构为：股份类别股份数量（股）比例（%）一、无限售条件的流通股2,400,226,56064.00%二、有限售条件的流通股1,350,127,44036.00%合计3,750,354,000100.00亚锦科技长期投资账面情况一览表金额单位：人民币万元被投资单位名称投资日期原始投资额账面价值投资比例为福建南平南孚电池有限公司2016.

32、01528,562.00528,562.0082.18合计528,562.00528,562.00（1）南孚电池工商注册情况公司名称：福建南平南孚电池有限公司公司类型：其他有限责任公司法定代表人：夏柱兵注册资本：33175.1万人民币成立日期：1988-10-10注册地址：福建省南平市工业路109号统一社会信用代码：91350700611055115X经营范围：生产及销售各类电池、电器具、日用百货、电子产品、五金交电及电工产品、光电产品、家居护理用品、个人护理等用品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司简介及历史沿革1988年10月，南孚电池成立。截至评估基准日，南孚

33、电池的股东及出资情况如F：序号股东名称认缴出资额（万元出资比例1宁波亚锦电子科技股份有限公司27,264.2982.18%2福建南壬大圭电器有限公司482.041.453%3南平实业集团有限公司4,095.1312.344%4宁波海曙中基企和信息技术有限公司1,111.373.35%5宁波洪范股权投资合伙企业（有限合伙）222.270.67%33,175.10100%主营业务情况南孚电池主要从事电池的研发、生产、销售。主要产品包括碱性电池、碳性电池以及其他电池产品等，其中以碱性电池为核心。碱性电池产品广泛应用于遥控器、数码产品、电脑器材、电动玩具、医疗器械、电动日用品、影音器材电源等领域。南孚

34、电池长期股权投资情况南孚电池截止2023年12月31日长期投资账面情况如下：长期投资账面情况一览表金额单位：人民币万元被投资单位名称投资日期原始投资额账面价值投资比例福建南孚市场营销有限公司2009-11-245,000.002,966.03100.00深圳鲸孚科技有限公司2019-12-11510.00510.0051.00福建南平南孚新能源有限公司2020-03-3080.0080.0048.00福建南孚环宇电池有限公司2021-08-2300100.00合计3,556.03（二）企业申报的账面记录或者未记录的无形资产情况1 .土地使用权南孚电池账面记录的土地使用权共计3项，账面价值12,

35、803,855.27元，经清查账实相符。为南孚电池生产基地，宗地位于南平市工业路109号，总土地使用权面积共计174,305.70平方米，均通过出让方式取得，不动产权证为闽（2019）南平市不动产权第OOo3020号、闽（2020）延平区不动产权第0020711号和南国用（1999）字第464号，证我权利人为福建南平南孚电池有限公司，为五通一平的国有出让工业生产用地。2 .其他无形资产南孚电池其他无形资产共计5项，为锂铁电池技术、锂-二硫化铁电池专利、电池专利技术、电池商标和用友一体化平台系统建设。上海鲸孚其他无形资产共计2项，为电池专利技术、淘鲸购商标。截至评估基准日，经统计，亚锦科技共有注

36、册商标24项，软件著作权14项；南孚电池有发明专利53项（其中一项与厦门大学共有）、实用新型专利315项、外观设计专利146项，境外专利14项，商标291项，境外商标40项，软件著作权4项、作品著作权9项，域名2项；南孚营销有商标3项，外观设计专利2项；深圳鲸孚有实用新型专利15项，外观设计专利16项，商标22项，境外商标4项，作品著作权9项，域名1项；南孚新能源有发明专利12项，境外专利2项，实用新型67项；上海鲸孚有发明专利7项，实用新型16项，商标5项，软件著作权6项，域名1项；深圳传应有实用新型1项，外观设计专利1项；瑞晟新能源有实用新型11项。除上述无形资产外，未申报其他表外资产。（

37、引用其他机构出具的报告结论所涉及的资产类型、数量和账面金额安孚能源申报评估的全部资产负债及损益账面数据，经过中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具中证天通（2024）证审字21120013号审计报告。亚锦科技全部资产负债及损益账面数据，经过中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具中证天通（2024）证审字21120011号审计报告。四、价值类型依据本次评估目的，确定本次评估的价值类型为市场价值。市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。采用市场价值类型的理由是市场价值类型与其他价值类型相比，更能反映

38、交易双方的公平性和合理性，使评估结果能满足本次评估目的之需要。五、评估基准日本项目资产评估基准日为2023年12月31日。此基准日是委托人在综合考虑该经济行为的实施以及被评估单位的资产规模、工作量大小、预计所需时间、合规性、会计期末、利率变化等因素的基础上确定的。六、评估依据本次资产评估遵循的评估依据主要包括经济行为依据、法律法规依据、评估准则依据、资产权属依据，及评定估算时采用的取价依据和其他参考资料等，具体如下：（一）经济行为依据安徽安孚电池科技股份Ien艮公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的安徽安乎能源科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告1.安徽安孚电池科技股份有限公司第四届董

39、事会第三十五次会议决议公告；（）法律法规依据1 .中华人民共和国资产评估法（2016年7月2日第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过）；2 .中华人民共和国证券法（2019年12月28日第十三届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议第二次修订）；3 .中华人民共和国公司法（2023年12月29日第十四届全国人民代表大会常务委员会第七次会议第二次修订）；4 .中华人民共和国民法典（2020年5月28日第十三届全国人民代表大会第三次会议通过）；5 .上市公司重大资产重组管理办法（证监会第214号，2023年修订）；6 .中华人民共和国企业所得税法（2018年12月29日第十三届全国人

40、民代表大会常务委员会第七次会议第二次修正）；7 .中华人民共和国增值税暂行条例（中华人民共和国国务院令2017第691号）；8 .中华人民共和国增值税暂行条例实施细则（财政部、国家税务总局令2011第65号）；9 .关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636号）；10 .关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）;I1.其他与资产评估有关的法律、法规等。评估准则依据1 .资产评估基本准则（财资201743号）;2 .资产评估职业道德准则（中评协201730号）3 .资产评估执业准则-资产评估报告（中评协201835号）；4 .资产评估执业

41、准则-资产评估程序（中评协201836号）；5 .资产评估执业准则-资产评估委托合同（中评协,201733号）；6 .资产评估执业准则-资产评估档案（中评协201837号）；7 .资产评估执业准则-资产评估方法（中评协201935号）安徽安孚电池科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产涉及的安徽安孚能源科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告8 .资产评估执业准则-利用专家工作及相关报告（中评协201735号）；9 .资产评估执业准则-企业价值（中评协201838号）；10 .资产评估机构业务质量控制指南（中评协201746号）；11 .资产评估价值类型指导意见（中评协201747号）

42、；12 .资产评估对象法律权属指导意见（中评协201748号）；13 .其他与评估工作相关的准则等。四资产权属依据1 .企业的工商登记信息资料、公司章程；2 .不动产权证；3 .房屋所有权证；4 .机动车行驶证；5 .专利证书；6 .商标注册证；7 .著作权证书；8 .重要资产购置合同、发票及其他原始凭证；9 .其他有关产权依据。（五取价依据1 .被评估单位提供的盈利预测及风险分析等相关资料；2 .中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中证天通（2024）证审字21120013号、中证天通（2024）证审字21120011号审计报告;3 .被评估单位提供的资产评估申报表；4 .被评估单位提

43、供的会计报表、账册、会计凭证、协议合同、发票及其他财务会计资料；5 .委评资产现场盘点、勘察资料；6 .国家有关部门、金融机构发布的统计数据、技术标准、利率税率水平及价格信息等资料；7 .委评资产负债询证结论；8 .本机构资产评估专业人员通过市场调查收集的有关询价资料和取价参数资料;9 .被评估单位提供的工程合同等技术资料；安徽中联国信资产评估有限责任公司10 .全国银行间同业拆借中心2023年12月发布的贷款市场报价利率（1.PR）;11 .委托人及被评估单位提供的其他与资产评估有关的资料；12 .本机构资产评估专业人员认为科学、必要的其他评估依据。为其它参考资料1.wind资讯系统；2 .

44、企业会计准则-基本准则（财政部令第33号）；3 .其他参考资料。七、评估方法（一）评估方法的选择资产评估基本方法包括市场法、收益法和资产基础法。按照资产评估基本准则，评估需根据评估目的、价值类型、资料收集情况等相关条件，恰当选择一种或多种资产评估方法。市场法是指通过将评估对象与可比参照物进行比较，以可比参照物的市场价格为基础确定评估对象价值的评估方法的总称。市场法中常用的两种方法是交易案例比较法和上市公司比较法。能够采用市场法评估的基本前提条件是需要存在一个该类资产交易十分活跃的公开市场、交易及交易标的的必要信息是可以获得的。收益法是指通过估测被评估资产未来预期收益的现值来判断资产价值的一种评

45、估方法。收益法的基本原理是任何一个理智的购买者在购买一项资产时所愿意支付的货币额不会高于所购置资产在未来能给其带来的回报。运用收益法评估资产价值的前提条件是预期收益可以量化、与折现密切相关的预期收益所承担的风险可以预测。资产基础法是指以被评估单位评估基准日的资产负债表为基础，合理评估企业表内及可识别的表外各项资产、负债对企业的贡献价值，确定评估对象价值的评估方法。三种基本方法是从不同的角度去衡量资产的价值，它们的独立存在说明不同的方法之间存在着差异。某项资产选用何种方法进行评估取决于评估目的、评估对象、市场条件、掌握的数据情况等等诸多因素。根据评估目的、评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件，分析了市场法、收益法和资产基础法三种资产评估基本方法的适用性。资产基础法是从资产的成本角度出发，对企业资产负债表上所有单项资产及负债，安徽安孚电池科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买