中信保项目险.docx

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1、中信保项目险一、概述中信保项目险是中国中信集团推出的专门针对各类项目风险的一种保险服务。作为一种综合性的风险解决方案，中信保项目险旨在为客户提供全方位的风险保障，确保项目的顺利进行。该险种不仅覆施了传统的建筑工程领域，还延伸至能源、交通、水利、基础设施等多个行业。中信保项目险通过整合各类风险资源，为客户提供从风险评估、保险方案设计到风险事件应对的全方位服务，致力于降低项目运行过程中可能出现的风险损失，保障项目的稳定发展和投资安全。通过中信保项目险，企业可以更加专注于自身核心业务的发展，将风险转移给专业的保险机构来管理。1 .介绍中信保项目险的背景和重要性.中信保项目险，作为保险行业的一项重要创

2、新，其背景与重要性不容忽视。随着全球经济的日益发展，各种大型项目的风险管理和保障问题愈发凸显。在这样的时代背景下，中信保项目险应运而生，其设计初衷便是为各类重大项目的顺利推进提供强有力的风险保障。随着全球化进程的加速和基础设施建设热潮的兴起，国内外众多大型项目纷纷涌现。这些项目涉及资金庞大、周期长、风险高，因此施过程中可能面临的各种风险，包括政治风险、商业风险、建设风险以及经济风险等。目标在于通过专业化的风险管理服务，增强企业的风险抵御能力，保障项目的顺利进行，同时为企业提供全方位的保险服务支持，实现企业的可持续发展和长期合作。中信保项目险的目标群体主要包括企业决策者、项目经理等负责项目实施的

3、专业人士，通过保障项目的顺利实施，进一步保障企业的利益和持续发展。中信保项目险致力于为企业提供全面的风险管理解决方案，助力企业稳健发展并取得成功。二、中信保项目险概述中信保项目险是中国中信集团旗下的一家知名保险公司推出的一项专业服务，旨在为各类工程项目提供全面的风险保障。作为一种综合性的保险方案，中信保项目险覆盖了工程建设全过程的各类风险,包括施工阶段的意外事故、自然灾害以及项目完成后的质量保证等。该险种旨在满足客户在工程建设过程中的多元化需求，确保项目的顺利进行，减少因风险事件导致的经济损失。中信保项目险的覆盖范围广泛，包括但不限于工程本身、承包商的工程贡任、第三者贡任以及相关财产等方面。在

4、具体实践中，保险公司将针对不同类型的工程项目提供量身定制的保险方案，包括大型基础设施建设、房地产项目、工业园区建设等。通过引入专业的风险能帮助企业在风险预测和风险管理方面提供专业建议和解决方案，从而实现风险的有效分散和规避。高额保障额度：针对大型投资项目的高额保障需求，中信保项目险提供了充足的保障额度，确保项目主体在面临重大风险时能够得到有效保障。高效理赔服务：中信保险公司以其专业的理赔团队和高效的理赔流程，确保在风险事件发生后，能够及时、有效地为投保企业提供理赔服务。中信保项目险是专门针对大型项目的风险管理而设计的保险产品，以其全面的保障、灵活的服务、高效的风险管理和理赔服务等特点，为企业在

5、投资项目过程中提供强有力的风险保障。2 .产品类型与保障范围中信保项目险提供多种类型的保险产品，旨在满足不同项目的风险保障需求。根据项目的不同特点和风险类型，我们提供包括建筑工程一切险、机械设备安装险、货物运输险、雇主责任险等在内的多种险种。这些产品可以单独购买，也可以组合购买，以提供更加全面的风险保障.保障范围广泛，涵盖了项目从开工到竣工各个阶段可能面临的各种风险。在建筑工程一切险项下，我们提供时建筑物、工程设备、施签订合同：双方就保险方案达成一致后，将签订正式的保险合同,明确双方的权利和义务。保费缴纳：项目方需按照合同约定的费率及时缴纳保费，以确保保险的有效性和持续性。保单生效：在保费缴纳

6、完毕后，中信保将正式出具保单，保单生效H期及保险期限将在合同中明确约定。在整个承保流程中，中信保将提供专业的风险评估和咨询服务，帮助项目方识别和应对潜在风险。中信保将严格遵守法律法规和合同条款，确保项目的顺利进行和双方的合法权益。1 .投保流程了解中信保项目险的相关政策和规定是第一步。投保人可以登录中信保官方网站或通过其他官方渠道获取最新的保险条款和相关信息。投保人需要准备相关的投保资料，包括但不限于项目合同、风险评估报告、投保人身份证明等必要文件。这些资料将作为评估风险等级和确定保费的重要依据。2 .承保审核承保审核是中信保项目险流程中至关重要的环节之一。在这一阶段，保险公司会对项目进行全面

7、的风险评估和审核，以确保项目的可风险等级等。一旦保险方案确定，保险公司将给出详细的保费计算方案和支付时间表。企业应按照约定时间支付保费，确保项目的保险保障及时生效。支付方式通常包括线上转账、银行汇票等多种方式，企业应选择安全、快捷的方式进行支付，并妥善保管相关支付凭证。在签订合同和支付保责过程中，企业应注意防范风险，确保资金安全。应核实保险公司的资质和信誉，避免遭遇保险诈骗。对于合同中的模糊条款，应及时与保险公司沟通并寻求法律专业人士的意见。在支付保费时，应选择正规的支付渠道，避免遭遇金融欺诈。签订合同并支付保费是中信保项目险的重要环节。企业应严格按照流程操作，确保合同的合法性和有效性，同时保

8、障资金安全。通过合理的保险安排，为企业项目提供全面的风险保障。四、中信保项目险的理赔服务中信保项目险以其卓越的理赔服务赢得了广大客户的信赖和赞誉。在理赔环节，中信保秉持快速、公正、透明的原则，致力于为客户提供高效专业的理赔服务。理赔流程设计合理，旨在简化流程、缩短时间、提高效率。客户在遇到保险事故时，只需按照公司规定的流程及时报案，提交必要的理赔资料，中信保将迅速展开调查核实工作。中信保拥有专业的理赔团队，具备丰富的经验和专业知识，能够理赔处理阶段。在理赔处理过程中，保险公司会与被保险人保持密切沟通，及时告知理赔进度。如理赔申请获得批准，保险公司将按照合同约定的方式和时间支付赔款。如果被保险人

9、对理赔结果有异议，也可以按照流程进行申诉，保险公司会有专门的机制来处理此类情况。整个理赔流程都严格遵循法律法规和合同条款，确保公正、透明。中信保保险公司以其专业的服务团队和高效的服务流程，致力于为客户提供最佳的理赔服务体验。2.理赔注意事项（一）及时报案通知：在发生保险事故后，投保人或者被保险人都应当尽快通知保险公司进行报案，并按照保险公司的要求提供详细的事故情况说明和相关证明材料。（二）准备齐全理赔材料：理赔时，需要提供完整、真实的理赔材料，包括事故证明、损失清单、相关票据等。材料的真实性和完整性对于理赔流程至关重要。（三）遵循理赔流程：被保险人应遵循保险公司的理赔流程，按照保险公司的要求完

10、成理赔申请、审核、定损、赔付等各个环节。（四）注意赔偿限额与免赔额：在申请理赔时，投保人应了解保险合同中约定的赔偿限额和免赔额，确保自己的期望在保险合同规定2.风险控制措施在项目启动初期，进行全面的风险评估，识别潜在的政治风险、经济风险、自然风险和社会风险等。通过建立风险评估模型，确定风险的级别和影响程度，进而制定相应的预防策略。通过提高风险评估的准确性和及时性，从根本上减少风险发生的概率。根据项目特点和风险因素，制定专项风险管理计划。这些计划包括但不限于灾害应急预案、风险分散策略、风险评估更新机制和应急资源储备管理等。确保项目在不同阶段的风险管理有明确的指导方针和操作步骤。通过设立实时监控系

11、统，持续跟踪和监控项目的关键风险指标。同时构建预警系统，一旦发现风险指标出现异常或潜在风险隐患，立即启动预警机制，以便项目团队及时作出应对和调整。针对不同的风险类型和级别，采取多层次的风险管理措施。包括风险规避、风险降低、风险转移和风险接受等策略。会寻求第三方专业机构的协助，如保险经纪公司或风险评估咨询公司等，共同应对潜在风险。定期对项目风险进行审查，并根据项目的进展情况和外部环境的变化，对风险管理措施进行适时调整。确保风险管理策略与项目实际情况保持高度一致。在新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度实施时，具有中国户籍，年满60周岁，未享受城镇职工基本养老保险待遇的,可以按月领取基础养

12、老金直至终年。而在制度实施后，参保人已经按照规定足额缴费并符合领取条件的，在年满60周岁的次月起，按月领取养老金直至终年。城乡老年人参保后，其个人账户养老金发放标准为个人账户储存额除以国家规定的计发月数。城乡老年人在一定时间内可以办理城乡居民基本养老保险参保缴费手续，并从缴费的次月起领取城乡居民基本养老金。对已经享受老年人生活补助费又办理参保缴费手续人员，自缴费次月领取城乡居民基本养老金，同时停止发放其老年人生活补助费。对2011年度达到享受年龄未享受老年人生活补助待遇但办理参保缴费的人员，自缴费次月领取城乡居民基本养老金，其老年人生活补助费补发至缴费当月。年满60周岁、未享受城镇职工基本养老

13、保险待遇的农村有户籍的老年人，可以按月领取养老金。新农保制度实施时，已年满60周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的，可以按月领取基础养老金，但其符合参保条件的子女应当参保缴费；距领取年龄不足15年的，应按年缴费，也允许补缴，累计缴费不超过15年；距领取年龄超过15年的，应按年缴费，累汁专访，就“开展城镇居民社会养老保险试点，推进实现人人享有老行所养目标”与网友在线交流时表示，参加城镇居民养老保险要具备3个条件，城镇居民养老保险待遇领取年龄无论男女都是60周岁。城镇居民养老待遇由基础养老金和个人账户养老金组成。目前中央确定的基础养老金标准为每人每月55元;地方政府可以根据本地实际情况提高基础养

14、老金标准，对长期缴费的参保城镇居民，可适当加发基础养老金。与职工基本养老保险及新农保个人账户养老金计发系数相同。计发月数是参照职工养老保险制度的，主要是根据退休时人口平均预期余命、本人退休年龄、利息等因素确定的经验系数。一是年满16周岁，不含在校学生;二是不符合职工基本养老保险参保条件的城镇非从业居民;三是城镇户籍：就可以在户籍地闩愿参加城镇居民养老保险。不符合职工基本养老保险参保条件的，就是说没有纳入行政事业单位编制管理或未参加机关事业单位养老保险，也不符合企业职工养老保险参保条件。对于城镇灵活就业人员，社会保险法规定可以参加职工基本养老保险，我们也是鼓励他们尽可能参加职工基本养老保险，保障

15、水平较高:确实无力参加（企业）职工基本养老保险的，可自愿参加城镇居民养老保险，居民的制度负责托底。城镇居民养老保险待遇领取年龄，无论男女都是60周岁。城镇居民养老保险制度实施时，已年满60周岁，未享受职工基本养老保险年满16周岁（不含在校学生）、不符合职工基本养老保险参保条件的城镇IF从业居民，均可在户籍地自愿参加城镇居民养老保险。参保居民要按规定缴纳养老保险费，政府对参保居民缴费给予补贴，补贴标准不低于每人每年30元。参保居民年满60周岁，可按月领取包括基础养老金和个人账户养老金在内的养老金。基础养老金由政府全额支付，每人每月不低于55元，国家根据经济发展和物价变动等情况适时调整。人力资源和

16、社会保障部颁布农村60岁以后养老金的最新政策，农民60岁后可享普惠式养老金，此次农村养老保险改革之所以被称为新农保，是相对于以前各地开展的农村养老保险而言，农村60岁以后养老金的政策预计今年国庆前启动，农村农民60岁以后可领养老金财政扛得住吗？人保部公布农村60岁以后养老金的最新政策：农民60岁后可享普惠式养老农村60岁以后养老金的政策预计国庆前启动：昨日在国新办举行的发布会上，人力资源和社会保障部副部长胡晓义透露，旨在解决中国数亿农民养老保障问题的新农保试点，预计将于今年十一前正式启动。由国务院常务会议审议并原则通过的关于开展新型农村社会养保障。其三是操作管理简单易行。世界银行在1994年的

17、报告中指出，普惠制的养老金制度由于不考虑投保人的收入、财富与工作年限，避免信息不对称所带来的难题，管理成本极低，还可以有效地缓解贫困，更易获得百姓的热烈拥护。其四是我国农民以工农剪刀差为国家作出了巨大贡献，目前还为国家提供低价的粮食安全保障，我国也已经到了该“以工补农”，反补农民的阶段了。不过胡晓义强调了即将启动的新农保仍处试点阶段，“新农保政策要通过试点完善之后逐步推开，并不是说从明天开始大家就可以领钱了个人缴费的最低标准为每年每人100元，让收入较低的居民也能参保。对城镇重度残疾人等缴贽困难群体，地方人民政府为其代缴部分或全部最低标准的养老保险费。考虑到城镇居民收入水平和缴费能力普遍高于农

18、村居民，有多缴多得的需求，因此规定缴费标准从100元至1000元10档，比新农保多5档。在统一合并实施城乡居民养老保险制度的地区，可以不分城乡，由参保人在多档中选择，“弗性”有利于适应不同收入水平群体的需求。地方还可以根据实际情况增设缴费档次。地方政府时城镇居民参保缴费补贴的标准每人每年不低于30元:中央确定的基础养老金最低标准目前为每人每月55元，中央财政按信用保险机构。咒目标是帮助中国企业向海外市场拓展，提供全面的风险保障，并促进国际贸易的发展。中信保的处理流程主要包括以下几个步骤：提交申请：出口商需要向中信保提交出口信用保险的申请。这一步骤可以通过中信保的官方网站或直接向中信保的分支机构

19、提交书面申请来完成。在提交申请时，出口商需要提供与出口相关的详细信息和证明文件，包括但不限于销售合同、发票、运输单据等。风险评估：收到申请后，中信保将进行详细的风险评估。这包括对出口商的信用状况、商品的性质、运输方式、政治风险等进行全面的评估。这一步骤是至关重要的，因为它帮助中信保确定是否为出口商提供保险。保险报价：根据风险评估的结果，中信保会为出口商提供一个保险报价。这个报价将详细说明保险的费用、保障的范围以及其他相关的条款和条件。签订保险合同：出口商接受报价后，中信保将与其签订保险合同。合同中会明确双方的权利和义务，以及保险的具体条款和条件。支付保险费：签订合同后，出口商需要按照合同的规定

20、支付保险费。保险费的具体金额将取决于风险评估的结果和保障的范围。保障实施：在支付保险费后，中信保将开始为出口商提供保险保各国设计养老保险制度多将公平与效率挂钩，尤其是部分积累和完全积累的养老金筹集模式。劳动者退休后领取养老金的数额，与其在职劳动期间的工资收入、缴费多少有直接的联系，这无疑能够产生一种激励劳动者的职期间枳极劳动，提高效率。由于养老保险涉及面广，参与人数众多，其运作中能够筹集到大量的养老保险金，能为资本市场提供巨大的资金来源，尤其是实行基金制的养老保险模式，个人账户中的资金积累以数十年计算，使得养老保险基金规模更大，为市场提供更多的资金，通过对规模资金的运营和利用，有利于国家对国民

21、经济的宏观调控。90年代之前，企业职工实行的是单一的养老保险制度。1991年,国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定中明确提出：随着经济的发展，逐步建立起基本养老保险与企业补充养老保险和职工个人储蓄性养老保险相结合的制度。中国逐步建立起多层次的养老保险体系。一是由国家立法，企业单位和个人都必须参加，符合养老条件的人，可向社会保险部门领取养老金。二是养老保险费用来源，一般由国家、单位和个人三方或单位和个人双方共同负担，并实现广泛的社会互济。三是养老保险具有社会性，享受人多且时间较长，费用支出庞大。鼓励企业实行补充养老保险，基本上也实行多层次的养老保险制度。国家统筹型(UniVerSaIprog

22、rams)分为两种类型:(1)福利国家所在地普遍采取的，又称为福利型养老保险，最早为英国创设，如今适用该类型的国家还包括瑞典、挪威、澳大利亚、加拿大等。该制度的特点是实行完全的“现收现付”并按“支付确定”的方式来确定养老金水平。养老保险费全部来源于政府税收，个人不需缴费。享受养老金的对象不仅仅为劳动者，还包括社会全体成员。养老金保障水平相对较低，通常只能保障最低生活水平而不是基本生活水平，如澳大利亚养老金待遇水平只相当于平均工资的25%。为了解决基本养老金水平较低的问题，一股在力提倡企业实行职业年金制度，以弥补基本养老金的不足。该制度的优点在于运作简单易行，通过收入再分配的方式，对老年人提供基

23、本生活保障，以抵销市场经济带来的负面影响。但该制度也有明显的缺陷，其直接的后果就是政府的负担过重。由于政府财政收入的相当于部分都用于了社会保障支出，而且经维持如此庞大的社会保障支出，政府必须采取高税收政策，这样加重了企业和纳税人的负担。社会成员普遍享受养老保险待遇，缺乏对个人的激励机制，只强调公平而忽视效率。采取了个人账户的模式，但与新加坡模式不同的是，个人账户的管理完全实行私有化，即将个人账户交由自负盈少的私营养老保险公司规定了最大化回报率，同时实行养老金最低保险制度。该模式于20世纪80年代在智利推出后，也被拉美一些国家所效仿。强制储蓄型的养老保险模式最大的特点是强调效率，但忽视公平，难以

24、体现社会保险的保障功能。中国社会养老保险体制构架按照人口类型可分为城镇企业职工养老保险、机关事业单位养老保险和农村养老保险三大部分。中国最初的社会养老保险制度即是城镇养老保险制度。国家机关事业单位人员的养老保险制度是从镇职工养老保险制度中分离出来的，在制度变革过程中又经历了合并和分离的过程。2014年12月23H,第十二届全国人大常委会第十二次会议上关于统筹推进城乡社会保障体系建设工作情况的报告中明确，推进机关事业单位养老保险制度改革，建立与城镇职工统一的养老保险制度。养老金“双轨制”矛盾将从制度和机制上得以化解。城镇企业职工养老保险制度先后经历初步建立(1950-1966)、“文革”中的破坏

25、以及“文革”后的恢复(19661986)、改革与完善(1986年至今)三个阶段。(5)政策制定、监督和执行分别由不同的部门承担。劳动部负保险待遇与企业职工的养老保险制度不相衔接，而且事业单位彼此之间差距明显。农村养老保险制度先后经历了初步探索与试点推广(19821994)、逐步发展(19941997)、衰退停滞(19982008)以及崭新发展(2008年至今)四个阶段。自新中国成立至改革开放前，中国并没有严格意义上的农村养老保险制度。1982年，全国11个省市3547个生产队实行养老金制度,养老金由大队、生产队根据经济状况按比例分担，从队办企业利润和公益金中支付；1987年3月，民政部卜发关于

26、探索建立农村基层社会保障制度的报告；1991年，国务院授权民政部在有条件的地区，开展建立农村社会养老保险制度的试点工作。此阶段农村养老保险的主要特点是：(1)在养老保险金的筹集渠道上，集体经济承担了主要义务，资金的多少受集体经济效益的影响，来源不稳定，个人不承担缴费义务：(3)养老金的管理上，以村镇企业或乡镇为单位，缺乏监督和约束机制，资金安全性差，流失严重。19941997年，劳动和社会保障部先后提出整顿方案：继续在有条件的地区进行农村社会养老保险的探索。在此基础上，针对进城农民工、城镇农转非人员和农村劳动者研究设计标准不同、可互相转变的养老保险办法。2008年10月，党的十七届三中全会指出

27、要建立新型农村社会养老保险制度；2009年9月国务院发布关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见，规定2020年基本建立覆盖城乡居民社会保障体系的目标；在筹资模式上，采用统账结合的制度模式：在基金管理上，新农保基金要纳入社会保障基金财政专户，实行收支两条线管理.，单独记账、核算。新农保制度模式的主要特点为：（1）基金筹集以个人缴费为主、集体补助为辅、国家政策扶持,突出自我保障为主的原则：（2）实行储备积累，建立个人账户，个人领取养老金的多少取决于个人缴费的多少和积累时间的长短：（3）农村务农、经商等各类从业人员实行统一的社会养老保险制度，便于农村劳动力的流动；2011年，国务院启动城镇居民社

28、会养老保险试点。2012年7月111.全国所有县级行政区全部开展新型农村和城镇居民社会养老保险工作，基本实现了制度全覆盖，比原计划提前了8年。截至2012年8月底，全国城乡居民参保人数达到32亿人，加上职工养老保险,总计覆盖超过7亿人，其中领取基本养老金的超过8亿人（城乡居民18亿人，离退休人员7亿人）,我国建立起世界上最大的基本养老保险制度，几千年来中国人老有所养的愿望初步实现。基本养老保险费由企业和职工个人共同负担：企业按本企业职工上年度月平均工资总额的一定比例缴纳（北京是19%,其他城市可能不同），职工个人按本人上年度月平均工资收入的一定比例缴纳（一般为8%）.城镇个体工商户、灵活就业人

29、员和国有企业下岗职工以个人身份参加基本养老保险的，以所在省上年度社会平均工资为缴费基数，按20%的比例缴纳基本养老保险珑，全部由自J负担。所谓社会保险的缴费基数，是指企业或者职工个人用于计算缴纳社会保险费的工资基数，用此基数乘以规定的宓率，就是企业或者个人应该缴纳的社会保险费的金额。企业一般以企业职工的工资总额作为缴费基数，职工个人一般则以上一年度的月平均工资为个人缴纳社会保险费的工资基数。缴费基数由社会保险经办机构根据用人单位的申报，依法对其进行核定。职工缴费工资如果高于所在省市上年度社会平均工资300$的，以上年度社会平均工资的3（Xn作为缴费基数；职工缴费工资低于工资所在省市上年度社会平

30、均工资40%的，以所在省上年度社会平均工资的40%作为缴费基数。（最高和最低缴费基数的计算比例，各城市定享受相应的养老保险待遇。明确参加职工基本养老保险的个人死亡的，个人账户中的余额可以全部继承。草案还明确了养老保险关系转移接续的具体办法，参加职工基本养老保险的个人跨省流动就业的，达到法定退休年龄时，基本养老金分段计算、统一支付。我国企业职工的养老保险制度建立于20世纪50年代初期，后分别于1958年和1978年作过两次修改。1997年国务院颁布关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定（国发26号），我国建立了统一的企业职工基本养老保险制度，制定了社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度，建

31、立了职工基本养老保险个人账户。我国逐步建立起多层次的养老保险体系。我国的养老保险制度体系由三个部分组成。第一部分是基本养老保险，第：部分是企业年金，第三部分是个人储蓄性养老保险。20世纪80年代实行养老保险社会统筹试点开始进行改革探索，90年代改革全面展开并不断深化，建立了由国家、企业和个人共同负担的基金筹集模式，确定了社会统筹与个人账户相结合的基本模式,统一了企业职工基本养老保险制度。社会统筹部分采取现收现付模式,均衡单位负担；个人账户部分采取积累模式，体现个人责任，全部由个人缴费形成。养老保险基金主要由企业和职工缴费形成，企业缴费分公司或面临补充资本的需要。截至2022年末，全国参加基本养

32、老保险人数105307万人，比上年末增加2436万人。全国参加城镇职工基本养老保险人数50355万人,比上年末增加2281万人，参保职工36711万人，参保离退休人员13644万人,分别增加1794万人和487万人。全国参加企业职工基本养老保险人数44402万人，比上年末增加2174万人。全国参加城乡居民基本养老保险人数54952万人，比上年末增加155万人，其中实际领取待遇人数16464万人。就我国人口结构而言，我国已经迈入了老龄化社会，为了能够使老龄人口的基本生活得到保障，当务之急是如何筹集到更多的养老资金。尽管早在1991年国务院关于深化企业职工养老保险制度改革的通知（国发6号）文件中确

33、定的养老保险体制改革的目标之一就是要求建立资金来源多渠道的养老保障体系，但目前我国养老保险基金筹资面依然狭窄，主要来源是国家预算和企业营业外列支的生产性收益。国家并不鼓励人民多存养老金，而世界上一些发达国家，如美国、口本等国则鼓励多存养老金，为国家财政减轻负担。随着我国社会老龄化的加重，如果不采取措施，我国财政负担会越来越重。目前我国大部分地区的社会养老保险统筹层次较低，主要原因是我国对养老保险的行政管理模式是属地化管理，即市（县）养老保险运行上大相径庭，出现了双轨制现象。20世纪90年代，城镇企业职工养老保险初步建立了社会统筹和个人账户相结合的部分积累制，即当代人养老费用由两部分组成。一部分

34、是社会统筹即代际转移支付，另一部分由当代人工资的一定百分比部分储蓄支付。而机关事业单位的养老保险制度仍保持着现收现付制模式，即用年轻在职一代人的收入来支付当代退休人员的养老费用（代际转移兀由于制度的不统一，双轨制也造成r在城镇企事业与机关事业单位两部分人员在参保义务及待遇水平不平衡，引发了社会矛盾。更有专家表示，社会保险的双轨制是社会不安定的主要因素。企业缴纳的20%的养老金纳入社会统筹账户中，而养老基金的征收、支出、管理监督均由劳动和社会保障部门负责，这不免会出现“左手监管右手”的现象。统筹账户中的社会养老基金在被使用时，各省各市没有任何的披露，养老保险个人账户也不会汇报基金的投资用途、投资

35、回报率，造成了基金违规挪用现象愈演愈烈，进而将影响扩散到全国。这种缺乏制约与监管的管理体制使得养老保险基金最终可能成为沉没成本，得不到任何投资回报。我国人口基数很大，在老龄化社会来临的情况下，这种违规挪用保险基金的行为会给国家财政带来沉重的打击。从辽宁省做实个人账户的实践结果来看，我国养老金投资于银行国务院副总理马凯在回答委员询问时去示，现在的养老保险缴费水平确实偏高，“五险一金”已占到工资总额的40%至50乐机关事业单位和城镇职工养老保险制度并轨的有关文件近期将印发，并将进一步部署。2015年3月10，十二届全国人大三次会议新闻中心在梅地亚中心多功能厅举行记者会，人力资源和社会保障部部长尹蔚

36、民在回答记者提问时表示，从目前情况来看，养老保险基金投资的收益率低于CP1.处于贬值的状态，现在社会保险基金投资运营基本方案已形成,有望于今年卜.半年按程序报请党中央、国务院审定。尹前民表示，养老保险基金的投资运营是关系到养老保险制度可持续发展的一项重要措施。为降低企业成本，增强企业活力，根据中华人民共和国社会保险法等有关规定，经国务院同意，从2016年5月1H起，企业职工基本养老保险单位缴费比例超过20%的省（区、市），将单位缴费比例降至20%；单位缴费比例为20%且2015年底企业职工基本养老保险基金累计结余可支付月数高于9个月的省（区、市），可以阶段性将单位缴钳比例降低至19%,降低宓率

37、的期限暂按两年执行。具体方案由各省（区、市）确定。截止2016年7月6日，全国有21个省市区符合降低企业养老保险费率条件，其中上海由21%降到20%,其余20个省市区是北京、天津、山西、内蒙古、江苏、安徽、江西、河南、湖北、湖南、广西、海南、重庆、四川、云南、贵州、西藏、新疆、甘肃和宁熨。2021年3月2日，国新办举行发布会,银保监会主席郭树清在发布会上介绍推动银行业保险业高质量发展有关情况。郭树清表示：人口老龄化是很大挑战，银保监会正在从多个方面积极研究推进。将规范发展第三支柱养老保险，就是我们通常说的商业养老保险。根据国家金融监督管理总局有关通知，自2023年11月1日起，金融监管总局对专

38、属商业养老保险产品保险条款和费率统一实行备案管理。保险公司除提交规定的备案材料外，还应当同时提交上年度末所有者权益、偿付能力充足率、责任准备金覆盖率等情况说明。专属商业养老保险产品采取账户式管理，可以采取包括冤交、期交、灵活交费在内的多种保费交纳方式。保险公司可以委托大型银行、股份制银行，以及开办个人养老金业务的城市商业银行在其经营区域内宣传和销售专属商业养老保险。2021年末全国参加基本养老保险人数为102871万人，比上年末增加3007万人。全年基本养老保险基金收入65793亿元，基金支出60197亿元。年末基本养老保险基金累计结存63970亿元，其中：基金投资运营规模46万亿元，当年投资

39、收益额632亿元。2022年末全国参加城镇职工基本养老保险人数50349万人，比上年末增加2275万人。参加城乡居民基本养老保险人数54952万人，增加155万人。截至2023年底，全国基本养老保险参保人数分别为66亿人，同比增加1336万人。个人养老保险以城乡居民作为保险对象的一种人身保险。凡年龄在16周岁以上，身体健康能正常工作或劳动的城乡居民，均可作为被保险人向保险公司投保。个人养老保险的保险期限包括保险费缴费期和养老金额领取期。保险费缴费期从被保险人办理投保手续，并交纳第一期保险费起，至约定缴费期满为止；养老金领取从被保险人约定的缴费期满的次月起,至保险人保险责任终止时止。个人养老保险

40、的保险合同而被保险人承担下列保险责任：被保险人在养老金领取期内，可获10年固定年金，如果被保险人在固定年金期间身故，其受益人（未指定受益人的，可由其法定继承人）可继续领取至10年，保险责任方告终止；如果被保险人领满10年固定年金后仍健在，则可继续领取养老金宜至身故，保险责任方告终止：如果被保险人在保险费缴费期内疗故，可按规定领取死亡退保金，保险贡任终止。个人养老保险费缴付方式可按月、季、年交付，亦可在投保时一次性缴清，每个被保险人月交保险费不得低于20元，年交保险费不得低于200元。开始领取养老金的年龄分别为65等四档，投保人nJ选择自己认为最合适的档次。被保险人交付保险费满2年，可凭单证向保

41、险公司申请借款。借款金额不得超过保险单现金价值的70%,借款期限不得超过7个月。借款本息在借款到期时一并归还，借款本息达到退保金额时，保险效力终止。个人养老保险为我国多层次、多形式的社会养老保障制度的建立和完善，起到了不可缺少的作用。社保局：未参加基本养老保险的城镇企业（含已破产、解体、关闭企业）的失业职工：具有本市户口（含农村户口）的个体工商户及雇工；具有本市户口（含农村户口）和运营证的个体运输业主及其雇工：与机关事业单位解除劳动（聘用）关系的职工：非全H制工作人员；具有本市城镇户口的各类灵活就业人员；己破产、解体、关闭的参保单位的漏投保人员；复员退伍未安置的军人。（仅指商业保险）是指投保人

42、根据合同约定，向保险人支付保险费,保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金贡任的商业保险行为。保险是以契约形式确立双方经济关系，以缴纳保险费建立起来的保险基金，对保险合同规定范围内的灾害事故所造成的损失，进行经济补偿或给付的一种经济形式。保险属F经济范畴，它所揭示的是保险的属性，是保险的本质性的东西。保险是一种损失分摊方法，以多数单位和个人缴纳保费建立保险基金，使少数成员的损失由全体被保险人分担。保险是一种合同行为，即通过签订保险合同，明确双方当事人的权利与义务，被保险人以缴纳保费获

43、取保险合同规定范围内的赔偿，保险人则有收受保费的权利和提供赔偿的义务。保险是一种经济制度，同时也是一种法律关系。保险源于海上借贷。意大利出现了冒险借贷，冒险借贷的利息类似于今天的保险费，但因其高额利息被教会禁止而衰落。1384年，比萨出现世界上第一张保险单，现代保险制度从此诞生。保险是为了确保经济生活的安定，对特定危险事故或特定的事件的发生所导致的损失，运用多数单位的集体力量，根据合理的计算，共同建立基金。所谓经济补偿是指这种补偿不是恢复已毁灭的原物，也不是赔偿实物，而是进行货币补偿。意外事故所造成的损失必须是在经济上能计算价值的。在人身保险中，人号本身是无法计算价值的，但人的劳动可以创造价值

44、，人的死亡和伤残，会导致劳动力的丧失，从而使个人或者其家庭的收入减少而开支增加，所以人身保险是用经济补偿或给付的办法来弥补这种经济上增加的负担，并非保证人们恢复已失去的劳动力或生命。保险制度是采取将损失分散到众多单位分担的办法，减少遭灾单位的损失。投保人共同交纳保险费，建立保险补偿基金，共同取得保障。保险的补偿基金是由参加保险的人分担的，为使各人负担公平合理，就必须科学地计算分担金。保险是根据法律规定或当事人双方约定，一方承担支付保险宓的义务，换取另一方对其因意外事故或特定事件的出现所导致的损失负责经济补偿或给付的权利的法律关系。保险合同中所约定的事故或事件是否发生必须是不确定的，即具有偶然性

45、；养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。所谓养老保险（或养老保险制度）是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。简单说养老保险是由国家通过立法强制实行，保证劳动者在年老丧失劳动能力时，给予以本人上一年月平均工资为缴费工资基数，按企业缴纳16%,个人缴纳8%缴纳。被保险人本人月平均工资低于上一年本市职工最低工资标准的，以上一年本市职工月最低工资标准为基数缴纳基本养老保险费。被保险人本人月平均工资高于上一年本市职工月平均工资300%以上的部分，

46、不缴纳基本养老保险费，也不作为计发基本养老金的基数。被保险人无法确定本人上一年月平均工资的，以上一年本市职工月平均工资为基数缴纳基本养老保险费。（新招人员、失业后再就业人员以本人到企业工作第一月的工资作为当年缴费工资基数并按规定的比例缴纳养老保险费；第二年缴费工资基数按本人上一年实发工资的月平均工资确定）实行社会统筹与个人账户相结合。职工本人按缴锄基数的8%缴纳养老保险费，企业按其缴纳基数觊划入个人账户，共11%计入个人账户。但从2006年一月起，国家规定企业不再将3%划入个人账户,个人账户完全是个人缴费部分。参加养老保险的员工，个人账户储存额只用于员工个人养老，个人账户储存额不得提前支取.个

47、人账户余额个人缴费部分及其利息可以继承。其余并入养老保险金；（2）从事井卜.、高空、高温、特别繁重体力劳动或者其它有害身体健康的工作，（3）男年满50周岁，女年满45周岁，经市、区、县劳动鉴定委员长会确认为完全丧失（4）在规定实施前参加工作的人员，缴费年限（含视同缴费年限满10年以上；在规定实施后参加工作的人员，缴费年限（含视同缴费年限）满15年以上根据北京市人民政府规定，缴费年限累计满15年的，退休后按月领取基本养老金。个人缴费年限不满15年的（占地农转工人员除外），退休后不享受按月领取基本养老金待遇，其个人账户储存额一次支付给本人，同时给予一次性养老补偿金基本养老金=基础养老金（上一年本市

48、职工月平均工资的20$）+个人账户养老金（本人账户储存额的1/120）组成。各国设计养老保险制度多将公平与效率挂钩，尤其是部分积累和完全积累的养老金筹集模式。劳动者退休后领取养老金的数额，与其在职劳动期间的工资收入、缴费多少有直接的联系，这无疑能够产生一种缴励劳动者的职期间积极劳动，提高效率。由于养老保险涉及面广，参与人数众多，其运作中能够筹集到大量的养老保险金，能为资本市场提供巨大的资金来源，尤其是实行基金制的养老保险模式，个人账户中的资金积累以数十年计算，使得养老保险基金规模更大，为市场提供更多的资金，通过时规模资金的运营和利用，行利于国家对国民经济的宏观调控。通过建立养老保险的制度，有利于劳动力群体的正常代际更替，老年人年老退休，新成长劳动力顺利就业，保证就业结构的合理化。养老保险为老年人提供了基本生活保障，使老年人老有所养。随着人口老龄化的到来，老年人口的比例越来越大，人数也越来越多，养老保险保障了老年劳动者的基本生活，等于保障了社会相当部分人口的基本生活。对于在职劳动者而言，参加养老保险，意味着对将来年老后的生活有了预期，免除了后顾之忧，从社会心态来说，人们多了些稳定、少了些浮躁，这有利于社会的稳定。