中级银行职业资格《个人理财》考前模拟试卷三.docx

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1、中级银行职业资格个人理财考前模拟试卷三单选题1.根据分离定理，投资者对O状况与该投资者风险资产组合的最优构成是无关的。A.风险承受能力B.收益偏好C.风险和收益的偏好D,收益预期（江南博哥）正确答案：C参考解析：分离定理是指：投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成是无关的。单选题2.投资规划是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制定（）和投资组合方案，实现其投资目标的过程。A.投资目标B.资产配置C.实施计划D.理财计划正确答案：B参考解析：投资规划是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制定资产配置和投资组合方案，实现其投资目标的过程。单选题3.资产配置策略的分类依据

2、不包括O。A.范围B.时间跨度和风格类别C.产品性质D,配置策略正确答案：C参考解析：资产配置在不同层面有不同含义。从范围上看，可分为全球资产配置，股票、债券资产配置和行业风格资产配置等；从时间跨度和风格类别上看，可分为战略性资产配置、战术性资产配置和资产混合配置等：从配置策略上可分为买入并持有策略、恒定混合策略、投资组合保险策略和动态资产配置策略等。单选题M.开始意识并尝试把CRM系统的应用与企业内部管理、工作观念转变和产品服务流程结合起来，这是处于客户关系管理在中国发展的0。A.跟风阶段B.摸索阶段C.回归创新阶段【）.成熟阶段正确答案：C参考解析：回归创新阶段（2007年至今），也可以称

3、为CRM3.0时代:这一阶段中国企业开始走出简单把客户关系管理当成技术系统的误区，相关系统软件也趋于成熟(即更本土化和实操性)，开始意识到并尝试把CRV系统的应用与企业内部管理、工作观念转变和产品服务流程结合起来。单选题5.红星公司发行了一批到期期限为10年的债券，该债券面值100元,票面利率为8%,每年年末付息。若该债券规定投资者可以在第1年以后，第8年以内将债券转换成公司的普通股，则可能促使投资者行使转换权利的因素是O。A.市场利率大幅下降B.公司开发了一个新项目，可能使盈利大场增加C.全球油价持续上涨，公司生产成本上升D.该债券票面利率与通胀率挂钩，而预期通胀率将大幅上扬正确答案：B参考

4、解析：债券的收益是固定的，当公司的盈利上升时股票的收益会大于债券的收益，公司开发了一个新项目，可能使盈利大幅增加时进行转股会使得投资收益增加。单选题6.()是最常见和最普遍的人寿保险。A.普通型人寿保险B.年金保险C.新型人寿保险D.分红寿险正确答案：A参考解析：普通型人寿保险是最常见和最普遍的人寿保险，按照保险金给付条件的不同可以区分为死亡保险、生存保险和两全寿险。单选题7.(),国家颁布劳动保险条例，在企业内推行退休金制度。A1950年B. 1951年C. 1962年D. 1986年正确答案：B参考解析：1951年，国家颁布劳动保险条例，在企业内推行退休金制度。单选题8.O是指以增加保单保

5、额的方式来进行红利分配。.现金红利分配B.增额红利分配C.保额分红D.美式分红正确答案：B参考解析：5红寿险的红利分配有现金红利分配和增额红利分配两种方式，其中增额红利分配是指以增加保单保额的方式来进行红利分配。单选题9.刘先生预计其子10年后上大学。届时需学费50万，刘先生每年投资4万元于年投资报酬率6%的平衡基金，则10年后刘先生筹备的学费0。A.够，还多约2.72万B.够，还多约0.7万C.不够，还少约2.72万D.不够,还少约0.7万正确答案：A参考解析：由于年金终值系数(F/A,6%,10)=13.18,故计算可得13.18X4=52.72(万元)，即10年后总投资累计为52.72万

6、元,差额=52.72-50=2.72(万元)单选题10.根据房产税暂行条例的规定，从价计征方式下，房产税依照房产原值一次减除()后的余值计算缴纳。A. 10%50%B. 10%30%C. 20%40%D. 20%50%正确答案：B参考解析：房产税计税依据为从价计征时，地方政府规定的减除比例为10%30%。单选题I1.收支结余方面涉及的指标有：家庭生活支出比率、理财支出比率、自由储蓄率、净储蓄率等。其中净储蓄率衡量的是客户的()。A.理财积极性B.家庭储蓄能力C.家庭偿债能力D.家庭还贷能力正确答案：B参考解析：!储蓄率衡量的是客户家庭的储蓄能力，根据经验法则，净储蓄一般不低于家庭可支配收入(税

7、后收入)的25%为宜。单选题12.在分红寿险中，卜.列选项不是分红最常见的红利选择的是00A.抵交保费B,购买缴清增额保险C.退保净值D.增加保单保额正确答案：C参考解析：分红寿险的红利分配有现金红利分配和增额红利分配两种方式。现金红利分配是指直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人的红利分配方式。保单持有人在领取现金红利时可以选择直接领取现金、抵交保费、累积生息或者购买缴清保额等方式。增额红利分配是指以增加保单保额的方式来进行红利分配。单选题13.贡任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿贡任为保险标的的一种保险。下列各项不属于责任保险主要险种的是O。A.提货不着险B.产品货任保险C.雇主责任

8、保险D职业责任保险正确答案：A参考解析：责任保险是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险。主要业务种类包括公众贲任保险、产品责任保险、雇主贲任保险和职业贲任保险等。单选题14.我国的学生贷款政策主要包括三种贷款形式：国家助学贷款；商业助学贷款：出国留学贷款。下列关于国家助学贷款、商业助学贷款、出国留学贷款三种贷款利息的说法，正确的是()。A.商业助学贷款财政不贴息B.出国留学贷款必须本人申请C.国家助学贷款一次发放D.商业助学贷款无需担保正确答案：A参考解析：A项说法正确，与国家助学贷款相比，商业助学贷款财政不贴息。B项说法错误，出国留学贷款是指商业银行向

9、出国留学人员本人、配偶或其直系亲属发放的，用于支付出国留学人员学费、基本生活费等必需费用的个人贷CM说法错误，国家助学贷款实行“借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放”的方式。D项说法错误，商业助学贷款施行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则。单选题115.如今，随着金融产品的创新和丰富，退休规划可以选择更多的理财工具。卜列不属于退休养老金的主要投资方式的是O。A.银行理财产品B.债券C.基金D.现金正确答案：D参考解析：般而言，用于退休养老金的投资要以稳健为主。适合养老理财的常用工具还有养老险理财产品、养老目标基金、商业养老保险等资产管理产品，以及银行存款、债券、贵

10、金属、房产等资产。单选题16.多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行。下列属于对中小企业进行界定的定量方面的指标是O。A.企业的组织形式B.所处行业地位C.融资方式D.资产总值正确答案：D参考解析：多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行。其中，定性的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等：定量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。量的指标较质的指标更为宜观，数据选取容易，大多数国家都以量的标准进行划分。单选题17.某基金组合由偏股型基金和债券型基金混合而成，组合的平均年收益率为12%,标准差为0.06,同期一年期定期存款利率为2.25%。则该基金组合的夏

11、普比率是()。A. 1.48B. 1.54C. 1.63D. 1.82正确答案：C参考解析：夏普比率等于投资组合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率的标准差的比值。它衡量了投资组合的每单位波动性所获得的回报。所以，该基金组合的夏普比率为：(12%-2.25%)0.061.63o单选题18.当维承开始后，即有遗嘱的，按照或者办理.；有遗赠扶养协议的，按照协议办理。若无以上协议，则按照一办理。OA.遗赠抚养协议：遗嘱继承；法定继承B.遗赠抚养协议；法定继承；遗嘱继承C.遗嘱继承：遗赠；法定继承D.遗嘱维承；法定继承：遗赠正确答案：C参考解析：当继承开始后，遵循遗嘱继承优先于法定继承原则，即有

12、遗嘱的，按照遗嘱维承或者遗赠办理；有遗赠扶养协议的，按照协议办理。若无以上协议，则按照法定继承办理。单选题19.以下不属于健康保险的是()。A.意外伤害保险B.失能收入损失保险C.护理保险D疾病保险正确答案：A参考解析：健康保险是指由保险公司对被保险人因健康原因或者医疗行为的发生给付保险金的保险，主要包括医疗保险、疾病保险、失能收入损失保险、护理保险以及医疗意外保险等。单选题20下列在中国境内无住所的外籍人员中，属于居民纳税义务人的是0A.甲2016年10月1日入境，2017年4月5日离境B.乙来华学习100天后返回C.丙2016年1月1口入境，2017年1月1口离境D.丁2016年1月1口入

13、境，2016年5月25口离境正确答案：C参考解析：居民纳税义务人是指在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计满183天的个人，应当承担无限纳税义务，即就其在中国境内和境外取得的所得，依法缴纳个人所得税。单选题21.与其他企业相比，中小企业的融资需求具有较为明显的个性特征。一般具有Y）的特点。A.周期长、频率高、额度小B.周期长、频率低、额度小C.周期短、频率低、额度小D.周期短、频率高、额度小正确答案：D参考解析：中小企业融资需求一般具有“周期短、频率高、额度小”的特点。由于生产规模小，企业自身的资产规模不大，相劝而言，信用级别较低是造成中小企业融资难的关键。单选题22.

14、理财师小王观察某客户上年度的自由结余占比为60%。针对这种情况，小王的最优建议是O。A.建议客户加大储蓄力度B.结合客户理财需求，建议适当配置理财基金C.由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆D.根据客户意愿行事正确答案：B参芍解析：关于家庭结余的支配项目包括了专项结余和Fi由结余两大类。专项结余包括定期定额投资（如基金定投、零存整取等），储蓄型保险保费，还贷本金等。自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度，自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极性；同时自由结余也是可以用于实现短期理财目标的资金。本题中客户的自由结余占比较高，理财积极性低，因而理财师应当建议适

15、当配置理财基金，增加专项结余占比。故本题选B。单选题21以O作为标准进行分类，保险可以分为财产保险和人身保险。A.保险标的B.保险性质C.实施方式D.承保正确答案：A参考解析：以保险标的作为分类标准，保险可以分为财产保险和人身保险：按承保划分，保险可以分为原保险、共同保险、重复保险和再保险：按照实施方式分类，保险可以分为H愿保险和强制保险两种形式。故本题选Ae单选题24.陈波的妻子在保险公司为其购买了15万元的终身保险。陈波在保险期间不幸因交通事故身亡。按照有关法律规定，肇事司机应该赔偿其家属5万元。陈波的妻子持保单向保险公司索赔，保险公司对该案件的正确处理方式是()。A.赔偿15万元B.先需

16、偿15万元，然后再向肇事司机追偿5万元赔款C.赔偿10万元D.不赔，因为不属于保险责任正确答案：A参芍解析：保险补偿原则主要适用于财产保险以及其他补偿性保险合同，对人寿保险合同则一般不适用。肇事司机赔偿后不影响被保险人向保险公司索赔，因此保险公司应赔偿死亡赔偿金15万元。单选题25.某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个1岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。关于周先生家庭建立保险规划，下列做法中错误的是()。A.周先生家庭需要补充的商业保险最好不要超过年缴保费24000元B.优先保障一岁半的孩子C

17、.优先保障收入较高的周先生D.周先生的保费支出应高于妻子的保费支出正确答案：B参考解析：A项说法正确，家庭保费支出要与家庭收入状况相匹配，具体而言，纯保障型保费年支出的预算应该控制在年收入的10%以内。B项说法错误，应该是优先保障赚钱能力最强的周先生。C项说法正确，优先保障收入较高的周先生。D项说法正确，因为周先生收入高于妻子，所以保障程度也要高于妻子。单选题26在分红寿险的红利分配方式中，属于增额红利的是()。A.现金给付B.抵交保费C购买缴清保额【).增加保单保额正确答案：D参考解析：分红寿险的红利分配方式有两种：现金红利分配，包括直接领取现金、抵交保费、累积生息和购买缴清保额等：金额红利

18、分配，是指以增加保单保额的方式来进行红利分配。故本题选De单选题27.沈先生在理财规划师的介绍下，刚刚购买了两全寿险，关于此种保险的说法不正确的是()。A.被保险人在保险期间死亡或在保险期届满时仍然生存，保险人均给付保险金B.缴费期限越长，年缴保费越便宜C.缴费期限变长，合计总缴保费会高于短期缴费方式D.可以被认为是终身寿险和生存保险的结合正确答案：D参考解析：A项说法正确，被保险人在保险期间死亡或在保险期届满时仍然生存，保险人均给付保险金。B项说法正确，缴费期限越长，年缴保券越便宜。C项说法正确，缴费期限变长，合计总缴保费会高于短期缴费方式。D项说法不正确，两全寿险可以被认为是定期寿险和生存

19、保险的结合。单选题28.ABC公司面临甲乙两个投资项目，经测算，它们的期望报酬率相同，甲项目的标准差小于乙项目的标准差。则以下对甲乙两个项目的表述正确的是()。A.甲项目优于乙项目B.乙项目优于甲项目C两个项目并无优劣之分，因为它们的期望报酬率相等D.因为甲项目标准差较小，所以取得高报酬率的概率更大，应选择甲项目正确答案：A参考解析：风险可以理解为通过计算一组数据偏离其均值的偏差程度。这组数据越离散，其波动也就越大，标准差越大；这组数据越聚合，其波动也就越小，标准差越小。预期收益率的标准差越大，预期收益率的分布也越大，不确定性及风险也越大。甲乙项目预期报酬相同，但甲项目风险较小，因此甲项目优于

20、乙项目。单选题29.下列关于个人所得税的说法，错误的是0。A.个人所得税是对个人取得的各项应税所得征收的一种税B.个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税C.居民纳税义务人是指在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满3年的个人D.居民纳税人和非居民纳税人，分别承担不同的纳税义务正确答案：C参考解析：A项说法正确，个人所得税是对个人取得的各项应税所得征收的一种税。B项说法正确，个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。C项说法错误，居民纳税义务人是指在中国境内有住所，或者无住所而一个

21、纳税年度内在中国境内居住累计满183天的个人。D项说法正确，居民纳税人和非居民纳税人，分别承担不同的纳税义务。单选题30.韩女士2019年1月工资收入6000元。如果个人缴纳的“三险”比例分别为8%、2%和1%。则韩女士本月应预缴个人所得税O元。A. 10.2B. 30C. 105D. 160正确答案：A参考解析：按照国家规定单位为个人缴付的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金可税前扣除。因此，韩女土木月应预缴个人所得税=(60006000ll%-5000)3%=10.2(元)。单选题31.下列关于合法收入的表述错误的是()。A.王某本月工作突出，单位奖励了2000元现金，这

22、是奖金B.王某将2000元放进银行存着，1年后的利息属于法定利息，属于合法收入C.王某的同事有一台旧电视机不用送给了王某，这台电视机是王某的合法收入D.王某的舅舅放高利贷挣了5000元，送给王某100O元，这是合法收入正确答案：D参考解析：A项表述正确，公民的合法收入包括奖金。B项表述正确，公民的合法收入包括存款利息。C项表述正确，公民的合法收入包括赠予所得的财产。D项表述错误，王某取得100O元的途径虽然是其舅舅的赠与行为，但是王某的舅舅本身取得财产的行为一放高利贷不合法，为法律所禁止，故5000元是违法所得。王某如果不知道其舅舅的违法行为，1000元政府没收；如果王某知道这钱的来源，有关部

23、门除没收这100o元外还要追究王某的责任。单选题32张三有两个儿子张甲、张乙，一个女儿张丙，妻子早亡，张三死后留有存款40万元，立有遗嘱一份，表示死后把10万元作为嫁妆留给女儿丙。下列就遗产分配说法正确的是()。A.应当先按照法定继承进行分配B.张甲应当分得10万元C.张丙应当分得10万元D.张甲、张乙、张丙应当平均分配40万元正确答案：B参考解析：A项说法错误，根据民法典规定，当继承开始后，遵循遗嘱继承优先于法定继承原则，即有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理。B项说法正确，张甲应当分得10万元。C项说法错误，张丙应当分得20万元。D项说法错误，题中应当先按照遗嘱来继承，10万分配给张丙，其余

24、30万元再平均分配，张甲、张乙各得10万元，张丙得20万元。单选题33.按照资产特征、投资需求等方面可将中小企业主进行简单地分类，不同类别的中小企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显的差异。其中，以财富增值为主要理财目标，但普遍对自己的风险承受能力不清楚，企业经营过程中有一定的融资需求，希望及时了解有关行业信息。在渠道上倾向于物理网点和网上银行，喜欢通过论坛和讲座获取信息的中小企业生为OA.风险偏好型B.精明生意人C.企业主导型D.业余投资爱好者正确答案：D参考解析：业余投资爱好者是指企业发展到一定规模，但由于自身原因和忙于工作，普遍缺乏理财知识，片面追求高收益的产品的中小企业主。他们一般具

25、有以下特征：中小企业主人S分业余投费量好者金投支爱好台企出发*到蜜说.金主恻种大皆金.但善越“flttiR.迩求舄收竣产丛*4美成功金VA企上投入大时闾.能力根*r大量皆产.井Jl个人贸产Wl企e找产分离AntHE值的*成买各总程财产除收益率外,不太美惶IUM收以40-60”为主.CEinfiX制造戊加引做也会校多MW三at三wt.iinci伪Ka嫉殳力不会业有一定的费番求.RH.企BlR及Nr打加美信息倒好“向J理网点粕网HMh单选题34.在家庭财务状况分析中，下列衣述最不恰当的是OA.投资性资产比率越大说明理财积极度越高B.投资负债率越高说明财务负担越大C.现金储备是检验家庭资产流动性的主

26、要指标【).自由储蓄率是支出结构中较为重要的指标正确答案：D参考解析：D项表述不恰当，自由储蓄率衡量的是客户的储蓄效率是否还有提升的空间，而家庭生活支出比率是支出结构分析中较为重要的指标。单选题35偿付比率反映的是还债能力的高低，和资产负债率的功能一致，般在O以上为宜。.20%B. 30%C. 40%D. 50%正确答案：D参考解析：区付比率(净资产/总资产)反映的是还债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在50%以上为宜。单选题J36.老李即将退休，发现20年期的住房贷款终于还完了，但仅存的积蓄和每月领取的社会基本养老金不够退休支出，朋友向其推荐反向抵押年金保险。关于反向抵押年金保险，以

27、卜叙述错误的是0。A购买反向抵押年金保险后，被保险人可定期获得年金给付B.购买反向抵押年金保险后，房屋即归保险公司所有C.反向抵押年金保险通常为终身年金D.反向抵押年金保险的年金给付额与房屋价值相关正确答案：B参考解析：R项叙述正确，购买反向抵押年金保险后，被保险人可定期获得年金给付。B项叙述错误，购买反向抵押年金保险后，老李仍是房屋所有权人。C项叙述正确，反向抵押年金保险通常为终身年金。D项叙述正确，反向抵押年金保险的年金给付额与房屋价值相关。单选题J37.假设某税种一般适用20%的税率，并规定应纳税所得额超过5万元的部分加征20M某纳税人应纳税所得额为8万元时，其应纳税额为O。.1.42万

28、元B. 1.52万元IC. 1.62万元D. 1.72万元正确答案：D参考解析:520%+(8-5)20%(1+20%)=1.72万元。单选题38.关于教育金规划的特性与原则的说法中，正确是0。教育金规划几乎没有时间弹性和金额弹性，因此客户的客观风险承受能力较低通过定期定额储蓄，一般可以满足子女教育金需求，不需要再购买相关的保险产品虽然每年子女教育金支出在家庭总支出中所占比重不大，但需持续多年支付，所以子女教育金支出总额较大每个孩子的潜质无法事先控制，因此应尽量提早准备教育金子女高等教育金准备期与退休金准备期高度重叠，因此两者应该合并规划子女教育金可以通过国家强制的教育金账户来储蓄，不足部分以

29、个人储蓄补充.孰A.B.CD.正确答案：A参考解析：5项说法错误，通过定期定额储蓄，一般可以满足子女教育金需求，也需要再购买相关的保险产品提供保障。项说法错误，子女高等教育金准备期与退休金准备期即使重福，也应该分开规划。故选A。单选题39.2019年，中国公民文先生全年应纳税所得额为18万元。根据我国个人所得税自行纳税申报的有关规定，以下所得中不需要进行纳税申报的是Oo每月缴纳的住房公积金100O元出版书籍获得的稿酬30000元投资国债获得的利息收入500元为所供职公司的纽约分部提供技术支持取得收入50000元A.、B.、C.D.、正确答案：A参考解析：免税所得不需要申报。单选题40.下列关于

30、制定理财规划方案，发述错误的是().A税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产传承规划都属于单项理财规划方案B：综合理财规划方案注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置，整体设计和组合，才是真正符合客户做到一生收支平衡的理财规划方案C.理财方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择上主要是由理财师决定的D.税收筹划、投资规划、退休养老规划、教育投资规划都属于单项理财规划方案正确答案：C参考解析：A项表述正确，税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产传承规划都属于单项理财规划方案。B项表述正确，综合理财规划方案注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置

31、，整体设计和组合，才是真正符合客户做到一生收支平衡的理财规划方案。C项表述错误，理财方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择上主要是客户自行决定。D项表述正确，税收筹划、投资规划、退休养老规划、教育投资规划都属于单项理财规划方案。多选题1.客户家庭收支和债务管理的相关信息包括在统计年度中的()等项目的信息。庭出余产债家支结资负A.B.C.D.E.正确答案:ABCDE参考解析：客户家庭收支和债务管理的相关信息包括在统计年度中的家庭收入、支出、结余、资产、负债、净资产等项目的信息。多选题2.影响行业兴衰的主要因素包括()。A.技术进步B.经济政策

32、C.产业组织创新D.社会习惯改变E.经济全球化正确答案：ACDE参考解析：一个行业的兴衰会受到技术进步、产业政策、产业组织创新、社会习惯改变和经济全球化等因素的影响而发生变化。多选题3.家庭债务管理中，关于借贷活动的决策，说法正确的有O。A.对客户家庭财务进行全面评估B.以未来的还贷能力为出发点C.为杠杆投资设计止损机制D.定期分析债务的量化管理E.需了解客户的借贷目的正确答案：ABCE参考解析：A项说法正确，对客户家庭财务进行全面评估。B项说法正确，以未来的还贷能力为出发点。C项说法正确，为杠杆投资设计止损机制。D项说法错误，家庭债务管理包括借贷活动的决策、债务的量化管理这两个方面的内容。D

33、项属于债务量化管理的内容。E项说法正确，需了解客户的借贷目的。多选题行业的生命发展周期主要包括四个发展阶段：幼稚期、成长期、成熟期、衰退期。其中处于成长期的行业的特点包括O0A.产品已经为大众所认识，但需要不断进行产品的更新换代B.市场需求逐步扩大C.公司销售收入迅速增长，成长期初期企业仍处于亏损或微利状态，然后利润增长很快D.处于此阶段的行业适合投机者和创业投资人E.市场竞争趋于垄断或相对垄断，少数大企业分享高额利润正确答案：ABC参考解析：成长期这一时期的市场增长率很高，需求高速增长，技术渐趋定型，行业特点、行业竞争状况及用户特点已比较明朗，企业进入壁垒提高，产品品种及竞争者数量增多。这个

34、时期的主要特征可以概括如卜丁产品已经为大众所认识，但需要不断进行产品的更新换代；市场需求逐步扩大：公司销售收入迅速增长，成长期初期企业仍处于亏损或微利状态，然后利润增长很快；市场风险很大；对技资的需求很强烈：投资优势企业常常获得较理想的回报。多选题5.21世纪初，CRM概念在中国开始传播，至今己有十几年。客户关系管理在中国的实践经历了().A.模仿阶段B.跟风阶段C.摸索阶段D探索阶段E.回归创新阶段正确答案：BCE参考解析：20世纪末21世纪初，客户关系管理概念在中国开始传播，至今已有十几年。在这十几年中，客户关系管理理论与方法在国内企业经营中的应用经历了三个阶段。1.跟风阶段(200120

35、04年)，也可以称为CRM1.O时代2.摸索阶段(20042007年)，也可以称为CRM2.0时代3回归创新阶段(2007年至今)，也可以称为CRM3.0时代多选题6.客户关系管理对理财业务发展的意义()。A.为理财师提供客户服务的方法和工具B.有助于培养高端客户忠诚度，与客户建立主办行关系C.有助于拉拢客户，使客户始终如一的选择自己的产品D.防止客户流失，降低客户开发成本E.将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务升级正确答案：ABDE参考解析：作为未来银行(其他金融机构如证券、保险、基金等也类似)最具发展潜力和专业化服务代表的理财业务，其发展、成熟更加离不开客户关系管理。客户关系管理对理财

36、业务发展的意义：为理财师提供客户服务的方法和工具：有助于培养高端客户忠诚度，与客户建立主办行关系：防止客户流失，降低客户开发成本；将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务升级。多选题7.无形风险因素包括()A.经济风险因素B.道德风险因素C.政治风险因素D.心理风险因素E.社会风险因素正确答案：BD参考解析：无形风险因素是与人的心理或行为有关的风险因素，包括道德风险因素和心理风险因素。多选题8.我国把广义的财产保险划分为财产损失保险、责任保险和信用保险。下列属于财产损失保险的有O0A.运输工具保险B.工程保险C两全保险D.投资连结保险E.家庭财产保险正确答案：ABE参考解析：财产损失保险是以各

37、类有形财产为保险标的的财产保险。主要业务种类包括：企业财产保险、家庭财产保险、运输工具保险、货物运输保险、工程保险、特殊风险保险和农业保险等。多选题9.年金保险按照被保险人人数分类，可以分为个人年金、联合年金、最后生存者年金、联合及生存者年金。下列有关联合年金的表述，错误的有0.A.两个或两个以上保险人至少有一个生存作为年金给付条件的年金保险B两个或两个以上被保险人，只有一个生存作为年金给付条件的年金保险C.两个或两个以上被保险人至少有一个生存作为给付条件的，且给付金额不发生变化的年金保险D该类年金保险给付条件较高，因此保费较低E.两个或两个以上被保险人生存作为给付条件的，且有一个死亡即停止给

38、付的年金保险正确答案：ABC参考解析：联合年金是指以两个或两个以上被保险人的生存为年金给付条件的年金保险。在年金给付过程中，只要任一被保险人死亡，年金给付即告终止。由于该类年金保险年金给付条件较高，因此保费较低。但受高给付条件限制市场认同度并不高。多选题10.按照科学的理财方案制定标准，单项理财规划可以包括（）。A.家庭收支和债务管理B.财富传承规划C.投资规划【）.财富保障规划E.税务规划正确答案：ABCDE参考解析：单项理财规划，只是涉及客户某一方面的理财需求，根据这一理财目标提供的有针对性的分析结论和建议。单项理财规划，可以包括卜列一项或几项内容：（1）家庭收支和债务管理：（2）教育投资

39、规划：（3）居住规划；（4）养老规划：（5）税务规划:（6）旅游规划；（7）财富保障规划：（8）投资规划；（9）财富传承规划，等等。多选题Jl1.社会生产经营一般都经历了由卖方市场到买方市场的过程，即社会商品由供不应求到供大于求，在这样的发展过程中，企业经营理念的变化经历了（）阶段。A.产值中心论B.销售中心论C.成本中心论D.利润中心论E.客户中心论正确答案:ABDE参考解析：社会生产经营一般都经历了由卖方市场到买方市场的过程，即社会商品由供不应求到供大于求。在这样的发展过程中，企业经营理念经过了如下发展阶段：产值中心论；销售中心论：利润中心论；客户中心论。多选题12.偿债能力是指公司偿还各

40、种矩期、长期债务的能力。常用的偿债能力分析指标包括()。A.流动比率B.利息保障倍数C.应收账款周转率和平均回收天数D股东权益比率E.长期负债比率正确答案：ABC参考解析：除流动比率、利息保障倍数、应收账款周转率和平均回收天数外，常用的偿债能力分析指标还包括：速动比率：现金比率。D、E两项属于常用的资本结构分析指标。多选题13.财富传承为人生的必经阶段，进行财富传承规划是理财的市要内容。财富传承规划主要有()的功能。A.避免遗产继承纠纷B.降低财富损失风险C.沉淀长期金融资产D.积累个人财富E.降低税收风险正确答案：ABE参考解析：财富传承为人生的必经阶段，进行财富传承规划是理财的重要内容。具

41、体来说财富传承规划具有以下几方面的功能：1.避免遗产继承纠纷；2.维持家庭成员生活质量：3.降低财富损失风险；4.降低税收风险；5.建立长期有效的客户维护关系。多选题14.土地增值税以纳税人转让房地产取得的增值额为计税依据。经过纳税人申请，税务机关审批，可以免征土地增值税的情形包括O。A.建造普通标准住宅出售B由于城市实施筹划、国家建设需要依法征收、收回的房地产C.个人之间互换自有居住用房地产的D.土地使用权转让E.国有土地使用权出让正确答案：ABC考号解析：下列项目经过纳税人申请，税务机关审批，可以免征土地增值税：建造普通标准住宅(在各省、自治区和直辖市人民政府根据国务院办公厅的有关规定制定

42、的标准范围以内从严掌握)出侑；企业、事业单位、社会团体和其他组织转让旧房作为廉租住房、经济适用住房房源。由于城市实施筹划、国家建设需要依法征收、收回的房地产。由于城市实施筹划、国家建设需要而搬迁，由纳税人自行转让的房地产。个人之间互换自有居住用房地产的。D、E两项不属于免征土地税的范围，属于土地增值税的课税对象。多选题15.下列关于债务管理中的主要相关指标，说法错误的有()。A.负债比率=总负债/总资产B.融资比率=投资性负债,总资产C.平均负债利率应低于基准贷款利率的1.2倍D“债务负担率”比“贷款安全比率”更符合客户家庭的实际情况E.如果不包括房贷，贷款安全比率的合理区间为30%以下正确答

43、案：BD参考解析：A项说法正确，负债比率=总负债/总资产B项说法错误，融资比率投资性负债/投资性资产C项说法正确，平均负债利率应低于基准贷款利率的1.2倍。D项说法错误，贷款安全比率是债务负担率的细分指标，从收支管理ffj度考虑,更加符合客户家庭的实际情况。E项说法正确，如果不包括房贷，贷款安全比率的合理区间为30%以下。多选题卜6.在进行家庭财产保险规划时需要重点考虑普通家庭财产保险的规划，以还原保险的本质功能。具体包括O。A.合理确定保险金额B.避免为财产重复投保C.根据不同角色选购保险产品D.避免遗漏重要财产E.根据家庭收入水平选购保险产品正确答案：ABC参考解析：家庭财产保险种类繁多，

44、但本质上都是普通家庭财产保险与其他功能组成的熨合险种。因此在进行家庭财产保险规划时需要重点考虑普通家庭财产保险的规划，以还原保险的本质功能，包括：合理确定保险金额；避免为财产市熨投保；根据不同角色选购保险产品。多选题J17.在经济萧条时，产权比率高说明企业的O。A.财务风险大B.负债占比大C.利息支出多D.经营较稳健E.偿债能力好正确答案：ABC参考解析：产权比率=负债总额/所有者权益总额。产权比率反映的是资本结构，用于衡量企业财务结构是否稔健及企业的长期偿债能力。产权比率高说明高风险、高报酬的财务结构，反之则相反。在经济萧条时，产权比率高说明负债占比大，利息支出和财务风险大，长期偿债能力差。

45、但在通货膨胀时，产权比率高有利于发挥财务杠杆作用获取额外利涧。多选题18.一般而言，理财规划服务的对象是()。A.未成年女B.配偶C.需要赡养的父母D.客户本人E.经济上已独立的子女正确答案：ABCD参若解析：E项，对有收入来源，尤其是已经成家的子女，以及臼身有收入来源的父母，可以做独立的规划，而不要在一份规划中体现出来。多选题19.下列关于人寿保险在财富传承中的作用表述正确的是()。A.人寿保险可实现遗嘱的部分功能B.人寿保险金不得用于偿还被保险人破产债务C.人寿保险赔款免纳个人所得税D投保时无须指定受益人E.人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失正确答案：ABCE参考解析：A项表述正确，人寿保险可实现遗嘱的部分功能。B项表述正确，人寿保险金不得用于偿还被保险人破产债务，债权人不能要求债务人变现还债：人寿保单未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。C项表述正确，人寿保险赔款免纳个人所得税。D项表述错误，人寿保险是主要以人的寿命为保障对象的保险，以被保险人在保险期间生存或身故为给付保险金的条件，通常以指定受益人来完成保险合同约定。E项表述正确，人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失。多选题20.下列关于技术指标分析的说法，正确的有O。