信用社调研报告.docx

《信用社调研报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《信用社调研报告.docx（79页珍藏版）》请在课桌文档上搜索。

1、信用社调研报告信用社调传报告第1届一、农村信用合作社经营小褪信贷业务的现状1,农村信用社是农村金融的主力军。国有商业银行大规模撤离县及县以下基层机构，目前仍在农村开展业务的国有限行分支机构里或无几。随着国有商业服行从县城基层以下敷退，农村信用合作社成为分支机构效多的农村正规金融机构、也是农村正规金融机构中与农业农户有直接业芬往来的金融机构。二,农村信用合作社小额信贷的风险表现1,道德风险:与其他贷款不同,小额信贷以其“无需提供贷款抵押”的挣点,在一定程度上体现了扶贫功能,降低了抵押过程中所需的各种成本。但其映脸是农信社对“无需提供贷款抵押”要承担一定的缎德风险。地凌风险因素主要来自两个方面.从

2、农村信贷机构方面看,有的农村信贷机构内部管理机制不完善，没有形成对信贷人员行为的管制和激财机制，有的农村信贷机构人员素质低下，不能很好但处理小萩信贷资金发放和收回过程中的通杳、计划、决策、倍息於理和风险管理工作，这是导致造他风险的重要原因。从农户方面看,由于爻小额信贷无抵押的影啕，农户产生依籁思想。一部分农民习惯性地认为，小额信贷是扶贫贷款，是“救济款”，是不常要借还的或不要利息的政府贴息贷款,还款意识薄喝,抱者能拖就拖的心理。有少数农户从贷款一开始就无还贷念头.存在恶意施欠行为。由于居住集中,有些农民会效仿自己的邻居、亲朋好友怨意拖欠贷款,甚至不理解主动还贷的行为。还有个别农户把借来的小朝信

3、用贷款转手放高利贷以牟取不法利茴。有的借用信用证、身份在，冒名借用小毂信用贷款.有的“凑零为整”，最终使贷款集中于一家一户.种种情况说明由农户所引发的道德风险不容忽视.2 .利率因素：国际上成功小顿贷款的存贷差要高达8%-15%左右。在中国,由于不需要魏立新的金融组织未发放小SS信贷,加之贷款的方式也较国外简便，因此，成本可於比国外同类贷款低一些,但可能也常要5%-7%左右的利差。在目前农村信用社费金成本在3.5%左右的情况下，贷款利率在8%T0左右才能使项目自负盘亏。而从实际执行结果看，我国绝大多数小嵌信贷项目执行的都是低,利率政策，都没有从财务自立和可持续发展的角度制定一个合理的利率水平“

4、在低利率的情况下，借贷者可能不注定贷款使用的效率，从而导致了高违约.另外，如果利率定得太低,果拜农户有利，却易被车农户或其它部门分割抢占，引发各种腐败现象。这样.真正需要低息扶贫贷款的农户却得不到贷款,而那些富珞农户、工商业者和政府干部反而能得到贷款。他们在荻得贷款后往往并不运用于生产泾首,按市场利率或灰色市场的高利率转手贷出就能荻利。结果造成在低利率政策条件下,社会各阶层都会出来争夺这份资浑,往往使贷款难以到达真正的贫困者手中,也使借款者推以产生精心经营的压力和动力.3 .信用评定制度不使全：小额信贷理论认为，农信社贷款对象应是具有一定迁款能力和还款遇望的中低收入阶层，我国目前对汪款能力和还

5、款思单的评价是以农户信用第级高低为标准的。因此，农户信国等我评定的准确度与真实度成为决定还贷率高低的重要环节。而在实际操作中,由于信用档案资料不修准确及时.评级带有盲目性；信用评价爻多方干扰与影响,如村干部照顾关系评级.带有明显的偏向性,虚报数据和信用等级：评级缺乏复审，呈单一性。信用等级不准确.贷款额度核定不科学.甚至可能桀成不够条件获得贷款的人也借此获得贷款.一些地方政府、村委会在协助农信杜工作的过程中，认为信用的评定是一件有责无利的份外之事，还有些地方为了茨得“信用村（德）”的柴誓称号.在信用评定工作中不严格把关，小额信贷埋下了圾大的风险陂愿。三、农村信用社小秋信贷M法防范对策1,速立和

6、完善小额信贷的激励机制一是对农户的邀财。信用社可根据农户信用等级状况和还款情况，JC立动态的收据资料库，对按时迁就的农户蛤子更优惠的服务.二是谀变农信社对信货员的单一激励机制，即由单一的负激励转变为正负激励机制并举。三是对信用社的激励.人民银行对收贷率高的信用社应龄于一定的或策便留，如在分配制度上给于更大的灵活性,在再贷款的安排上给予更优惠的茶件等。2,晴定合理的小额信贷利率要让参与小额信贷的金融机构Ii利.这是这些金融机构愿意扩大并持蟆提供小额信贷的根本保证。旃着我国金融改革的逐渐深入,银行商业化的程,更提高，一个不可回避的现实是如果农村信用社在小额信贷项目中长期处于亏损状态又得不到有关部门

7、的补助，那么目前开展得表荻烈烈的小额信贷工作就不可能持久，也不可能更大规模地滦入发展下去.要使参与小领贷款的金融机构败钱，国际经脸证明最关键的因素是利率的高低。小额信贷与限行一破贷款的操作程序不同，有辄度小、成本高的特点，因此较存的存贷差才能弥补操作成本。4 .赛立有效的信用等级评价制度农户个人信月是信用社发放小额信用贷款的依据，是控制信用社贷款风障的基本要求。第一.要进一步完善信用评级指标体系，统一操作规范，登高信用评级的层次和质*,整体推进农村的信用环境建设。第二,要加强与村委的联系.村委会是信用社与农户之间速立信贷关系的桥梁和纽布，当资金紧缺时可以帮助农户和信用社腿立信贷联系，为农户和信

8、用社取得“双赢”的效果做出贡献.由于村“两委”比农信社信贷员更了解本村农户人品.经营能力经济收入状况、信誉状况等等,他们参与信用户评定和投信徽度核定，能有效防范不知情放贷风险。同时,由于信用户评定和授信额度由农信社、村“两委”和村民代表等臬体核定,并张榜公布,接受村民范瞥,在操作程序上可以有效地防范信贷过程中的内部道德风殓和信息不清.第三，要加大信用等级评价的硬件投入，健全资料档案，逐项认证审查核实，并且对农户的信用档案实行电子化管理。农户资料要真实、全面、准确地反映农户实际情况.第四，法明确评级责任。农户的基本状况及信用反映等由村级干部负责审杳把关，并签负责，信用等级初评由信贷员负责，避免因

9、不负责。信用社调研报告2M目前,中国农村信用社正面插着前所未有的挑战,农村金融市场巳不再是信用社的避风港。中国农业策行正式回归农村金融市场,各大商业银行汾纷在农村设立分支机构,并有多家国外银行从开始抢占中国农村金融市场。然而多年未形成的经营填式巳经很难帮助信用社我得更大的经营利涧，农村信用社若想在竞争中立于不败之地，就必须从传统的资产.负债业务为主要经营栗迫的填式调整到与中间出多并重的发展方向上来.中间出多与传统业务相比，具有风险小、成本低.业务量大.收先柳定、派生性强、附加值高等优点。中间业务种类繁多，传统的中间业务包括汇兑结算、票据承兑、代理收付、代客理财、信托租赁及国际业芬中的信用证、代

10、客买宾外汇等。近二三十年来.银行的中间业芬得到了较快的发展.新兴业务层出不穷。如.信用卡业务.电子转账系统.担张,代理融逋.代理保建、债务互换,信息咨询等业务。特别是近些年来，银行业为了提高箜利能力，出现了一大批新的金融衍生业务.但是由于信用社大多地处农村，许多类中间业务并不适合农村的实际，所以信用杜开办的中间业务种类偏少.与欧美发达国家相比,我国消费者拥有的基本张障明显不足，并且我国保险的普及率迂非常低,客户急需的养老保险、健康保险、财产保险等产品所占比重较低,尤其是在农村.保陇业务始终没有普及到普通居民当中,这就为信用社在保险领域发展提供了巨大的商机。一、锹行保险的现状银行保殓一般指保殓公

11、司利用银行等金融机构的网络和客户资源搭售保险产品.由于保保合作可以通过资源共享提高经营效率、实现“双嬴”，艰行保险在海外得到了迅速发展，以国外根行为例：，欧洲保险佣金占银行总利涓的比例高10%,XX年这一比例将达到15%,500家大限行中接近一半拥有专门从事保险业务的附国机构。我国保险业保费收入首次突破1万亿元，达到11137.3亿元，同比增长13.8%,其中钺行代理保险实现保镂收入3038.99亿元,占全国总保费收入的27.29（对于银行来说，积税发展银保业务不仅可以丰富银行的服务内容，柘联银行业务，降低粮行对利差收入的依赖性，而且可以利用保殓公司的客户，深抱保险公司拥有资源的潜力，实现资源

12、共享；对于例险公司来说，利用很行庞大的营业网络销售保险产品，不仅可以降低保险公司的营镇成本，而且可以借助限行艮好的信誉和客户赞源拓展市场。二、农村信用社供社业务发展的现状在我国的大多数农村信用社.保险业务收入只占各项收入的极小份额，以廊坊市某联社为例,营业收入26265万元，其中中间业务收入351万元、占比1.3卷.代理保险业务收入18万元、占比0.07%：管业收入27553万元，其中中间业务收入566万元、占比2.05%代理保险业务收入95万元、占比0.34%虽然这个联社的保险业务收入同比增长了427.78%,但是在整个营业收入中占比依然不足陶，处于一个可以忽珞的地位。目前信用社和保险公司的

13、合作迂停留在浅层次的协议代理阶段，合作方式主要有两个方面：（D信用社代理钳售储蓄分红型或投资连结型的保险产品；（2）保险公司为信用社的信贷业务提供配套保l服务，即提供抵押品保陟和借款人的人身意外伤害险等.而且现在信用社与保险公司之间的合作方式普选采用的是“多对多”的蝶式,即每案信用社都与各家保险公司合作.然而从长远来看，这种“多对多”的模式是一种很不稔固的合作模式，因为双方郁要为自己的利益考量：从保险公司的角度来看,保险公司不愿意进行长期投入，比如对信用社人员的培训和对信用社代理保险业务进行宣传，因为他们的投入有可能只是为他人做竦衣蓑：从信用社的角度来看,没有必要也不可能对保隆公司的企业文化、

14、羟首状况、长期战珞等进行深入了第,只要比比保险公司开出的蚤件就行了。这种“多对多”的合作模式很容易诱使保险公司在保险费率及手续费提成上形成黑柢竞争,而信用社在不断提高自己的收益和更换保险公司的过程中必然会影响保险公司理踣意思和服务水平，很容易损害客户的利拄，同时也降低了信用社的公信力和一致佳，最终形成了信用杜保险产品品种单一，各保险公司服务超同.三、根行保险的发展方向根据我国粮行已有的运验，银行与保险公司合作目前主要集中在七个方面：（D银行代理销名保险产品；（2）保殓公司选择使国银行的客户安君.信息库、笠金汇划系统和同络清舁系统；（3）粮行担任保险公司的财务顾可,并为其提供费金结算服务；（力保

15、险公司为银行信贷产品旅供保l服务；（5）以储蓄型的寿险保单作为银行贷款的有效质押：（6）保险公司投资限行的金融债权；（7）银行与保险公司之间进行拆借、债券回购、国债买卖等资金融通活动.四、信用社发展保障业务的有利条件任何一个好的合作模式都必须满足合作各方的利拉需求,形成“共赢”,信用社和保险公司的合作就可以形成这样的结果。首先来看对于信用社的好处：（D最直接好处就是提高信用社盈利能力.扩大信用社的客户料.（2）通过完善客户的保殓，加大了信用社客户的杭风险能力,能降低信用社的信贷风险，（3）信用社通it增加各类中间业务可以逐步健立金融超市,满足客户多样化带求,提高客户的忠诚度.（4）通过推广中间

16、业务，可以处长信用杜的经营他.（5）信用社通过保陇公司的宣传，可以增加信用杜的美誉度.（6）短过保隆公司的定向培训，可以提高信用社人员的营销能力和个人素质。然后来看对于保险公司的好处：信用社作为农村金融市场的主力军.在农民心目中具有很高的公信力,通过信用社这个平台.可以让保磴公司直接进入农村新兴市场,不但可以降低宣传费用,而且可以提高农民时保陇公司的信任度,完善保险公司的服务种类,增加保眩公司的赢利点。景后来看对于客户的好处：（D由于农业及中小企业属于风险大.收登不检定的行业，培如合理的保险可以大幅度增强客户的抗风险能力.（2）通过信用社大规模营的客户，可以使客户形成消费集团，可以叫助客户以“

17、批发”的价格支付保费,（3）由于农村客户对于保险知识了解比较少，信用社的保险人员作为农村的“本土专家”，可以为客户设计有针财性的保险方案、定制真正适和“三农”的保险产品。五、发展农村信用社保险的几点戏议（一）关于信用社发展保险业务的模式选择目前，在国际上的限行保险主要有三种模式：一是银行代理模式，即保险公司提供保险产品，由根行提供销售索道收取手犊费：二是我行和保险公司结成战略伙伴关系,即银行与保险公司是立省切的合作关系,签订较为长期的合同.银行在收取手续费之外.迁分享保险业务的荀分利润：三爱限行入股保险公司,通过股权堀带参与保险公司的投管。信用社现在采用的是第一种模式,而发达国家的银行基本上都

18、采用第三种嘿式。虽然第三种模式可以使信用社荻得利挖，但是由于我国的市场环境及制度的制约，以及保险公司利润下降.保险密度虚增、保险公司潜在信用危机的存在，信用社在短时期内很魅和保险公司实现利空均中、风险共担.所以笔者个人建议信用社和保险公司在共同利益的前提下，可以和保险公司建立长期稳定的战略伙伴关系。具体地说就是信用社和保险公司实行“一做多.主推一”的模式,即由省联社牵头和多家保险公司签订长期合作合向，每年在某一类具体的保险业分上只更点推存一家（或两家）保l公司。部分因客观原因不能系用此家保建公司的信用社,在当年也只卷一家合适的其他保陇公司（仅指在某一类的保险业务上,多类保眩业务就有可能用多家保

19、险公司）.这种膜式有多方面的优势：一是作为省级联社和保险公司谈判具有规模优势,足蟾的义务量可以让保险公司做出程度的让利和支持.二是省联社拥有人才优势和领导地位，有能力调动足婚的赞源研究开发适合值用社长远发展的保险种类。三是可以充分提高保险公司的枳极性,加大保险公司的长期投入力度。凶是有利于多家保险公司在同一类保l业务中形成良性竞争。五是可以吸引保险公司适应信用社的特点增加保险品种,根高保险服芬的骨对性，加大保l产品的创兴力度。六是信用社可以有效借助保险公司的智库然立自己的开发战略,满足农村客户不同层次的全触保险箔求.(一)健立公开、公平.公正的竞争模式由于保险业属于开放程度比较高的行业，同业竞

20、争激烈,而信用社因其网点作为稀缺资懑在谈判过程中处于强势地位,所以信用社就必须全面考量与客户和保险公司三方面的利拉平衡,建立公开，公平、公正的挑选模式，杜绝腐败现象的发生。笔者个人建议可以采用“公开招标”的方式挑选保殓公司，即省联社建立一个招标平台，公开向国内外W保险公司投递标书，利用竞标的方式通择最合适的保险公司；而基层联社也可以燃立一个招标平台-即一方面面向有保险需求的客户、一方面面向保险公司，作为桥梁为企业和保险公司提供中介的服务.这样做好处很多,既可以帮助乡猥企业找到费率合理、服务周到的保险公司，也可以为保l公司开拓农村市场提供一个方便的速入渠道。(三)充分调杳各户的需求，开发适合城乡

21、的保险产品在保险产品的开发上，信用社必须充分调查客户的共性需求和个体差异。信用社应当和保险公司联手,在借鉴国外保险公司和其他银行的投股.充分考虐农村实际的基批上，研究开发出满足城乡需求的产品.就近期而言，首先可以加强对意外殓、信贷险、对产险.工程险、长期寿险等现有保险品种的整合开发，根据城乡的实际情况，进行市场组分，重点开发养老.医疗、护理、敬育等集保停、储蓄.投资功能为一体的保险产品和适合中小企业的财产保险；就长远来说,应采用更点产品的动态设计流程.以适应不断受化的消费市场需求。(四)殖定信用社保险的服务方式(1)信用社和保险公司应采用多种方式加强合作,为客户褪供有附加值的服务。例如：可以在

22、信用社的梦层网点推广储蓄型保单的质押贷款，在信用杜办理保险业务的客户可以享受贷款利率优息等.(2)在推广保险业务的过程中，必须要充分考息农村客户群的理解能力.为他们提供简单易懂.豕准化的保险产品，避免保险公司利用文歧义和文陷阱逃避风险。(3)根提乡镇企业抗风险能力比较弱的现状,信用社应该在财产建业务方面有所突破，多考虑一些适合中小企业的新型意外险，如相主责任险.运场殓、爆炸险。(4)信用杜应加强与保险公司的推广活动，逐步培养客户控制风险的意识和能力，努力把信用杜打造成保险专家的形象，提升信用社的公众信任度.(5)憎用社和保险公司必须联手探索城乡客户的新情况、新发展.为客户提供方便、快捷的名前、

23、告中.售后服芬.改若膻芬环境.提高各户的满意度。五)打造专家型的保险人员由于信用社的保险包务人员水平参差不齐,信用社的教肓工作就必须注重个人件性和方式方法：一是可以按照“学习有目的、学好有动力、学会有用处、人人都参与”的要求,多层次、大范用的开展保险业务培训和学习.二是通过正向激励枳极资助业务人员自我开发，将教商方向与员工自身利莅相结合，逐步形成“收入能高能低，人员能进能出”的竞争机制，从根本上诩动业务人员的学习积极性.三是畀力提高业务人员的学习兴趣，因为“兴健是的老师”，尽量埼请有线验的专家,通过丰富多彩的教育方式让员工渴望学习.涡空工作。四是根据学习对象提高教育的针财性和实效性，强化学习需

24、求调杳和学习效果评估,逐步形成自主学习.集中培训、考察交流“三结合”的学习体系,从而成功的将学习成果转化。逐步坦然起一支有亲和力的专家型队伍。何于保险代理人员必须做到认证上岗：一是Si管保险产品的人员在上岗前必须参加培训和取得保险代理人资格.二是要对营销人员进行保险知识、营销股务、职业道隹等方面的培训,改告传统的工作方式，运立良好的新形象。三爱加强信用社和保险公司双方的理解和文化融合,把保险公司的营铺理念、管理规程、职业掾守传电蛤信用社的员工,带动柜员和客户经理从只管掾作向主动为客户提供服务方向转变,进而从根本上杜绝诱91.误导行为的发生。（六）发挥客户经理的积极性，培养复合型的营镐人才就现阶

25、段而言，信用社的主要营销人员还是客户经理，他们直接面对企业和个人客户，是信用社里面最了解客户保险需求的人.但是由于部分客户经理把全部精力放到了代贷工作上，所以他们迁不能为自己的目标客户提供全方位的全融服务e而且由于信用社主要面对中小企业和农民.许多客户甘于张险的认识还停留在模糊的初线阶段,处于占己的保险需求缺少全面考虑。针的这些实际情况我们可以遂请保险公司财客户羟理提供新式培训，利用先进的营销经验增殛客户泾理的经营能力,教会客户经理从信贷客户中发现商机、帮助客户控制M险,例如客户经理可以从改善客户原有保险方案入手,为信贷客户或存款大户设计保险套餐等，我会客户控制风殓逐步把客户经理培养成会营销.

26、会经营的复合型人才。目前农村信用社的保险出务还处于开发初期，作为现阶段的主要任务还是如何发展客户、培养客户控制风险的意识和能力，逐步培养农村的保险业务市场。我相信在众多同仁的不津努力之下.不久的未来我们信用社一定能在农村我立起一个保险业务椒芬网络.为“三农”的发展撑起一柄保险之伞。信用社谖研报告3摘要：目前各地农村信用社业蛾改善端靡矮谥农再贷款政策快轿,低利率和宽松的外前环境及自身内前改革.保持来之不易的业陵改善，及本思路是抓住有利时机，努力深化改革，为农村信用社的长远发展打牢基砧.关键词：农村信用社业绩改善基本思路中图分类号：f文航豕识码：a文章缄号：近年来,在农村经济的快速发展、信用社自身

27、改革逐步深入、经营环境进一步改善以及央行政策倾符等多种因亲的共同作用下,各地农村信用社的绘音业婚逐渐好转，有些地方已经出现了大面枳的黄利。在这种情况下,如何客观公正地评价这种业城的改善，如何准确界定内、外因对业舔改善的贡献，又如何将政策候制等转化成恬用社内部的改革动力，可指导农村信用社隹脱短营国境、增强基利水平和深化改革是至关重要的.为此，笔者对辖内某县农村信用社作了专题调查。一、农村信用社业绩改善的原因分析连续三年的支农.使得地处沂蒙山区的某县农村信用社贷款业务迅速发展。截至年月末.农业贷款达到了亿元,占全部贷款的。广大农户的良好信誉.确保了每年农业贷款的到期回收率都在以上。农业贷款利息收入

28、达到万元,占贷款利息收入的以上。在去年盈亏平衡的基础上，今年有里整体实现盈利万元.这些都清芨地表明了农村信用社的经营业缴有了恢复性的改善，为农村信用社进一步深化改革.彻底摆脱经营国境并走上良性发展轨道构建了基磅平台.总的看来，农信社业愤的改善是外生性和内生性因素综合作用的结果.（一）农信社业绩改善的外生因素分析低利率与农村泾济贺币化使农信社求得低成本融资条件。最近几年，随着市场泾济的发展,农村线济货币化速程加快,主要体现在三个方面：一是迅速增长的自由交易市场，犷大了农民与城市居艮及企业的商品交换：二是农产品价格的敢开，促进了包括农产品在内的各生产要素在农业和工业之间的合理流动；三是大量涌出的农

29、村个体、桀体经济，进一步提高了农产品货币化的程度，农村货币流通量增加。这部为农村信用社吸纳更多更低廉的资金创造了茶件。年该县存款规模为亿元，利息支出万元，实际存款付息率达到%,高于同期存款制权利率个百分点；到年,存款余额为亿元,利息支出万元,实际付息率仅为。其中农村定期使蓄亿元,占储蓄存款的%,活期储蓄占比较年增加了个百分点。而且，随着存款规模的扩大，边际存款成本也呈下降趋势，与比同时，贷款利率也有下调，但下谓幅度明显小于存款，使存、贷款利差却由年的变为现在的,仅下降了个百分点，利差一直保持在较高水平.中央限行货币敌策在解决农信社赞登问题的同时增加了农信社收入.自年以来，中央根行通过批准动用存

30、款准备金、向信用社发放支农再贷款等手段,对信用社实行政策领斜，对引导信用社改道信贷投向、缓馆支付压力、增强盈利水平都发挥了更大作用。几年来.人民银行累计向该县农村信用社发放支农再贷款亿元,年月末的余额达到了万元,占农业贷款余额的%:批准动用存款准备金累计万元；累计发放短期再贷款万元。这些免币政策的实施,一则在农村资金需求任盛.信用社资金不足的情况下，引导信用社开发了农村信贷市场，稳固了信用社在农村信贷市场的地位：二则利率低，只杷当于存款成本的一半，按规定利率上浮后的利差达到,仅年就为该县农村信用社带来万元的收先.竞争对手的逐渐退出为农信社发展创造了宽松的外部环境。近来，国有他行逐渐在农村金融市

31、场上收缩机构、猜脩冗员，农村基金会的清理整顿也基本宣告结束.使得农信社在农村金融市场上的竞争对手减少.竞争成本降低。据统计.在一年三年间，农村信用社的存款代办手域费支出高达万元。到年,手续费支出降至万元，相当于以往平均水平的。信用社营业赛用开支比年减少了万元。而且，竞争对手的退出，农村信用社支农主力军地位也随之更加巩固。自年起，该县农村信用社存款总颖已达到亿元，以年均速度递第，年新增贷款以的速度递增.贷款增量占当地全膜机构新增贷款的%。由于农业贷款大量投入，该县商效农业发展迅速，地方政府绐予了较尚评价,行政干预逐年减少,信用社的羟营自主权得到前所未有的璋重,也确保了信用社在防范和化解金融风险上

32、有了更多的自主性和主动性。准予叁与公开市场业务成为农信社新的利泗增长点。近年来，人民银行指导农村信用社积极参与公开市场业务，开发新的安本运营柒组。年，该县农村信用社年在货币市场业务方面的收益就达万元，而且，通过灵活的资金调剂，还增强了整体资金的流动性（二）农信社业绩改善的内生因素分析大量农业贷款的稳定收益是农信社业结改善的基本条件。被长期压制的农业贷款需求在农村信用社转换“三农”羟营方向后得到初步满足。年，该县农村信用社通过开展“百万农户工程”,实行农户联保责任制等一系列活动，困绕农业发国做文章。一年四年间，累计发放农业贷款亿元,仅年至年月间就巢计发放亿元，便农业贷款余藏增加到亿元，占整个贷款

33、的:贷款收息率与贷款执行利率的差距由年的,逐渐缩小到年的.农业贷款的高收莅和低风险，犷大了信用社生息费产的法数。年，该县农村信用社生息资产只有亿元，到隼，生息资产为亿元，达期间农业贷款增加到亿元，不良贷款比率也明显下降。引入竞争机制激活了农信社内部羟营活力。该县农村信用社逋过形式多样的竞争激发内部泾营活力，开展了广泛的岗位竞聘制和客户羟理制，优胜劣汰,初步戏立了能上能下的用人机制：打破固定工资制,在很低生活保境埃基础上核发基数工资，按蛾取酬，不封顶,不保底,多劳多得，年末一次奖惩兑现。客户经理制的全面推开，调动了基层社积极性.年月，全县巳发展成物的客户般理人，客户经理经办存款亿元，贷款亿元，分

34、别占存、贷欺总额的和这对增强内部活力、拓展市场空间、改进金融服务都发挥了至关更要的作用。加殛内控制度成为农信社增收节支的保障。经过几年的羟营实践证明：强化成本控制是实现经营利润最大化的关键。主要措施有：一是减少费用开支.从联社到基卷社一次性核定费用总额，对费用实行超萄不补,结余留用.此项措施的实施使年信用社业务费用开支比年减少万元。二是将利泗指标一次核定到基层信用社.对利涧实行超奖欠罚，这样每一个基层信用社，为完成利涧指标必须改善资金吸存柒道,降低资金成本，仅储蓄代办费用由最高年份的万元，下降到年的万元，到年未该县信用社及营成本比年下降个百分点.三是Jt立以联杜职能部门为主的内部荏金调控体系和

35、亚芬监管体系。主要负责售内资金余缺的调度、资金成本的核算、管理核销呆坏账贷款等,在总I1.超量一定的情况下,找右资金的综台运用水平。逋过有效的业芬监管.查是渔观行为.并杵其列入基层社法人绩效考核的主要内容,由于措施得力,信用社违规事件基本杜绝。二、农信社持续保持业姨改善的对策分析为檐保农村信用社的经营业缴持续改害，要轿别注重对以下几个低期的分析和研究.政黄依就何题。目前在低成本.高比例的存贷款利差之外，对农村信用社新有的优息政策主要有支农再性款、动用存款冶备金和允许叁与货币市场等，尤其是不断迫制的支农再贷款作为携使货币政策的基本工具.目的在于促使农村信用社里定支农羟营方向、解决支付问题和增加盈

36、利水平.但支农再贷款既不是扶笠款,也不是救济款.这种优惠我策更不可能永远实施下去，它总会有个时间界限,随着宏观货币我策需要调整而随时调整,央行再贷款也会逐步收回。而且，利率市场化改革在即，农村利率将首先放开.到那时，利率水平随行就市，利差水平将逐步缩小，盈利能力将随之降低。因此，农村信用社要准确理解政策意图，把握住机会，把优惠双策有机地融入自它的羟营管理之中,切实增强支农力度.增加盈利水平，打好长远发展所必需的物质和客户茶珀。垄断情梃问题。国有金融机构的退出并不能否认农村金融市场有巨大发展潜力：尽管农村基金会等以清理整顿而告结束,但其甘绘占据一成左右的市场份额,已经清装地说明市场是前需求的，且

37、这部分需求正是农村信用社工作的遗漏，因此，如果农村信用社不能正*地看待目Ift宽松的外部经营环境，不能清醒地认识并克服外部至断所引发的低效率和工作情性，刚见起色的经营业绩可能会谁以维持“市场的浅层开发问题。尽管农村信用社在支农贷款投放方面做了不少努力.但巨大农村金融市场潜力的开发仍将是长期艰巨的任务。据该县调丧.农户贷款需求的满足率达到了左右。农村产业结构谖整中的资金需求没有得到满足。为实现农信社绘营业镇的特绘改善,当务之急是要将外部因素有机融入到自身运营之中,并加以吸收和消化，机住有利时机，坚定支农经管方向,努力深化内部改革,合理配置贵任权利，打牢基的，为信用社的长远发屐速立稔定的平台.信用

38、社调号报告第4篇长期以来，受多种因素靶约，信贷资产质量低劣、不良贷款占比高始终困扰*农村信用社，巳成为制约农村信用社快速健康发展的狼本因素，也是农村信用社扭亏增笈的障珞。如何有效解决不良贷款问题，切实提高羟营管理水平,巳丸接关系到农村信用社能否持续生存和发展。一、不良贷款的形成原因：农村信用社的不良贷款是特定历史条件下形成的,从某种意义上讲,是几十年来我国农村短济形态深刻变迁直接或间接遗留下来的历史问题的反映.对于农村信用社的不良贷款应基于对历史和现实的客观分析，站在促进农村廷济发展的高度，探东化解的思路和对策。对不良贷款形成的可能原因进行分析,有助于信贷管理人员琼防贷款风险。一般而言，农村信

39、用社不良贷款形成的原因可以分为借款人的原因；农村信用社信贷管理失误；其它原因等三大类。(一),作为贷款人的农村信用社自身贷款管理方面的原因主要有以下几方面:I.贷款风殓识别和简逸机制不健全。主要有：对新的、资本不充足的.而且尚未开发的义务融笠、货款不是趋于借款人的财务状况或贷款抵押品，而是趋于对传款人成功完成某项出务的颈测。或者在借款人的赞信程度及偿运能力产生项度的情况下，发放贷款过分倚重第二还款来源(如抵押物)：贷款用于投机性的证券或商品买卖：贷款的抵押折扣率过高.或抵押品的变现能力怨低：异地贷款.多头贷款过多,缺乏有效的监控；贷款已存在潜在风唆时.没能及.时采取果断搭施：贷款已明显出现向剧

40、，却疏于催收或迅速采取有效措施清收,把希里寄托于借款人“奇度的发生”或不再过问,使贷款造成损失等。2 .贷款管理机制设置不合理.主要表现布：在贷前信用分析阶段，获得的贷款信息不完全.贷敕项目评估质量不高。都分信野人员缺乏必要的信用评估、财务分析知识和短费.发放贷款时又没有充分而取必要的劝告而发放调查不充分.信贷资料有缺陷、抵押物变现力差.不足值的贷款：在贷款的审批阶段，未产辂把搔贷款审批条件：贷款集中程度过高.过分集中于某一借款人.某一行业、某一种类贷款,致使贷款风险相琼集中.贷款金额超过借款人的还款能力而无力偿还。使借款人产生“情多不愁”,或老干,宽对信用社声称“反正欠这么多贷款，不增加贷款

41、码其他贷款更小无法归还”,以一种无所谓的无鞅态度毒化借贷反力关系，使信用社处于被动福斌局面：贷款发放后信贷管理人员对日常监督管理不力，存在“重放轻收轻管理”的现象；部分信用社由于人手较少，根本没有按限信贷操作规程执行等等。3 .信贷人员米颐的制约。人是事业成败的关钝因素之一。信贷人员除了必须具备1.定的金融理论.法律制度等业务知识外,还必须具有诚实的品格和强烈的责任心。信贷工作人员的盖底直接影响到贷款的质I1.尤其是在管理体制不健全.凭款运作不更范.为束不力的情况下.由于多种因素的制玲，当前农村信用社信凭人员的数量有果，部分人员素质不高，难以进行贷款的科学决策和有效管理，违规放贷时有发生：在执

42、行信贷政策方面，有的信贷人员随意性很大，存在“人情代替制度”现象.在风险的覆测方面，有的信贷人员低乏科学的理论知识，凭主观羟验的成分较更.用经验代售制度。对于即将产生风险的贷款，不能拿出一套完整的防苑措施和处置办法来，只是将看改寄托于借款人能扭转局面或轻信借款人的运孜.白白浪费和钳过了清收不良贷款的有利时机。加之由于管理体制庭因以及改革步伐相对潜后,部分信贷员”在其位而不谋其职”工作主动性差,缺乏开拓创新精神,不能干好自己的本职工作。这些自然加大贷款风险。4、自身经济利抉的驱动.利拉与风殓并存，一些农村信用社盲目地追求高效&.一味地支持风险企业和风险项目，这种贷款配置本身就孕官着而风险。（二）

43、、借款人方面的原因主要有以下几方面：1 .借款人欺许.借款人欺诈可分为普通欺诈和严重案语。所谓普通欺诈行为，指借款人主要通过向信用社提供部分虚软信息以改善本企业的笠信状况,农得用于借款人生产经营活动的贷款。这种欺诈的特征有：1）借款人向信用社提供的信息部分虚假：2）提供威慑信息的主要,也意在于提商其资信状;兄,期史我得信用社的充分信任：3）获律的贷款主要用于真实的生产环节。如果绘告按计划进行,借款人也不同意拖欠侨款而在信用社留下不良记录，即使出现其他情况时，借款人虽然无力归还贷款，但通常星意与信用社合作。产定欺话是指借款人通过一切手段从金融机构获得贷款并贷款主要用于借款人从事的主营业务以外的行

44、业或拚用贷款而荻取个人利益。这种欺诈的主要特征有：1）为了获得贷款,借款人不惜一切手段包括违法手段）:2）借款人对其从事的行业并不真正关心,甚至借款人根本没有正当主业,或者从事的行业的目的就是为了更方便地获取贷款：3）借款人荻琅贷款并不用于主要业务，而是以统移、投资、奢侈消费等方式，鲸吞贷款.这类欺诈行为主要以普取信用社贷款为最终目的，且通常利用、拉拢或腐蚀信贷人员，因这种恶意案浒希望而显成的不良贷款风险极大.收回的可能性很小.2 .借款人通过企业改制，将信用社的贷款“一改了之。随普我国国有企业改革深入和市场羟济体制的完善.企业间的菜并、收购以及企业改制成为一种昔泄现象.有的企业通过上述行为盘

45、活了资产.扭亏为徨.更新荻得生机。与此同时.都分羟菖正常的企业，也借兼并.破产、重组、改制之机“逃债”、“废债”、悬空”信用社债权。大量的信贷资产在企业改蒯中打了水飘.成了企业改制的牺牲品。3 .借款人遭受不可抗拒因素影响，致使贷款形成不艮贷款.各种自然灾害.如地震的出现，山洪的暴发，飓风的骤起，久旱无雨.农作遭病虫害侵袤等，由于我国农业的基础较薄弱，农业耕作的机械化程度相对较低，农民抗御自然灾害风险能力较低，大多数他方存在靠天吃饭这种情形，这增加了涉农贷款收回的不确定性和贷款的风险性。一旦遇到由然灾害，农作物减产.失业欠收.直接影响农民收入，影响贷款的归还。（三）、其它方面的原因主要来囱以下

46、几个方面：1 .政策因亲。由于宏观经济故策缺乏连续性,授济波动的妖率高*幅度大,使信贷护张和收培的压力相当大，在宏观紧缩.经济调整的期，往往形成大量贷款沉淀.2 .行政干愤因素。主要表现为地方政府压.地方财政挤.迫使农村信用社发放大量指使性贷款.敕济贷款，贷款行为行政化,信贷荏金财政化，直接削弱了贷款产生经济效登的圣础。特别是1999年关闭农村合作基金会，政府为保社会粒定,将农村合作基金会的借款划转给农村信用社,其中有90以上的借款难以收回，形成不良贷款,据了解，各地及府及部门在农村信用社群不同程度存在信贷业务，部分政府借款虽已逾期多年，受到多种因素制的，信贷费产质量低劣、不艮贷款占比高始终困

47、扰着农村信用社，巳成为制约农村信用社快速徒旗发展的旅本因素，也是农村信用社扭亏增盈的里方.如何有效解决不良贷款问题，切实提高羟营管理水平,巳直接关系到农村信用社能否持续生存和发展。长期以来，我国农村信用社的管理体制是相当松鼓的,基层信用社都是独立法人.拥有独立经营权,上级信用联社很难进行有效管理。单个信用社由于规模小.抗风险能力弱,有些信用社对单户企业的贷款比重很高,处于高风陇状态。因此，深化体制改革的第一步就是要加强信用联社的权力,要在人中、财务.决策.曲督等各个环节实现对基层信用社的规范管理：在出务上要充分发挥农信社贴近农民、熟香农业.扎根农村的代势，大力拓展小额农户贷敕市场，租被支持农村

48、经济结构调整，规范贷款程序。只有在靶度上窿立起有效的制衡机制，才能减少决策失误，杜绝暗箱操作，从而杓新斌性款的风险控制在般低水平.各级农信联社应该发理主导作用.在杼学分析用地泾济状况的前提下,制定切实有效的,通过与戏府联动，井建化呆账核销机制.司法催收机制.贷款史级机制.抵低物资综合羟首机制等,对不良贷款进行集中经理.形成有效的化解机制。二、不良贷款的解决办法:当前，农信系统所须从以下三个层面来实现风险化解机制的再迨：（一）、在我策层面上，矍与各级敌府联动，确立共担风险，共同发展”的理念。农信社的不良贷款涉及地方势济的方方面面.千头万绪.因此要顺利推进不良贷款的化解，离不开各级政府，尤其是区县

49、、乡镇政府的参与和配合。各级及府的支持，既体现了对历史的尊重,也有利于在地方政府.地方经济和农村信用社之河形成良性互动.因此，各级武府应：首先，本看实事求是地解决历史何题的杰度，规范自身行为，防止逃废债务.对于因政府行我指令、经济政策形成的不良贷款，政府应该直接承担起运款责任，或者通过地方财政，或者采取其它有效的政策切实加以落实.对于企业改制后屈在德村管理部门的债务、区县物价局、供铺社及其下同企业的不良贷款.尤其是其中金斑巨大的不良贷款.政瘠应该发挥主导作月，逋盘考虑，根据具体情况来取多种办法逐步加以馆决。对于企业逃废债分的行为.我国应当通过行我力量坚决予以制止。同时,各级政府应该有里客观经济规律，不要再用行政手段