2024年广西中级银行从业资格《（风险管理）实务》高频核心题库300题（含答案详解）.docx

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1、2024年广西中级银行从业资格风险管理高频核心题库300题（含答案详解）一单选题1.商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间的相关性。则下列说法最恰当的是。A4预期违约的借款人不一定同时违约B、非预期违约的借款人一定会同时违约C4非预期违约的借款人一定不会同时违约D、预期违约的借款人一定会同时违约答案:A解析：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的,即同时发生风险损失的可能性比较大；如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。2 .根据

2、我国监管机构和巴塞尔新资本协议的要求，商业银行可采用（）来计量市场风险资本。A、高级计量法Bx内部评级法C、内部模型法D4基本指标法解析：商业银行可以采用权重法、内部评级初级法和内部评级高级法计算信用风险资本；用标准法或内部模型法计量市场风险资本；用基本指标法标准法或高级计量法计算操作风险资本。3 .假如一家银行的外汇敞口头寸为：日元多头150,马克多头400,英镑多头250,法郎空头120,美元空头480。则用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸为。A4200Bx800C、1000Ds1400答案：D解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。因此用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头

3、寸=150+400+250+120+480=1400,4 .商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素是O。Av持有资本的数量（资本充足率计算公式的分子），面临的实际风险水平（资本充足率计算公式的分母）B4持有资本的数量（资本充足率计算公式的分母），面临的实际风险水平（资本充足率计算公式的分子）C4持有资本的变化量（资本充足率计算公式的分子），预期风险水平（资本充足率计算公式的分母）Dv预期风险水平（费本充足率计算公式的分母），持有资本的变化量（资本充足率计算公式的分子）答案：A解析：商业银行持有的资本是否能够充分覆盖风险，取决于两方面的因素:持有资本的数量（资本充足率计算公式

4、的分子）与面临的实际风险水平（资本充足率计算公式的分母）。5 .借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和O之间做出艰难选择A、流动性风险B4可获得性C4不可获性D、最终收益答案：B解析：在实践操作中，必须清醒地认识到，借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选择.商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金。6 .中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的理念是O.A、管法人、管风险、管内控、提高透明度B4管法人管风险、管制度、提高透明度C

5、4管机构、管风险、管制度、提高透明度D4管法人、管流程、管内控提高透明度答案：A解析:在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管实践，是对当前我国银行监管工作经睑的高度总结。7 .若商业银行通过历史数据分析得知，借款人A、B的一年期违约可能性分别为0.02%和0.04%,则根据监管要求，在该银行信用风险内部评级体系中，A、B的一年期违约概率分别为。A10.03%,0.03%0.02%,0.04%C、0.02%,0.03%Ds0.03%,0.04%答案：D解析：违约概率是指借款人在未来一定时

6、期内发生违约的可能性违约概率一般被具体定义为借款人内部评级I年期违约概率与0.03%中的较高者，设定0.03%的下限是为了给风险权重:设定下限，也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。8.假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元,其中正常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为OAv15%Bx20%C435%Dx50%计量。III项，蒙特卡罗模拟法对于基础风险因素仍然有一定的假设，存在一定的模型风险.13 .CreditPortfoli。VieW模型根据现实宏观经济因素通过O计算违约率。A、压力测试Bv资产分组Cv蒙特

7、卡洛模拟D、历史损失数据均值与方差替代答案：C解析：CreditPortfoIioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一个补充，因为该模型虽然在违约率计算上不使用历史数据，而是根据现实宏观经济因素通过蒙特卡洛模拟计算出来，但对于那些非违约的转移概率则还需要根据历史数据来计算，只不过将这些基于历史数据的转移概率进行了调整而已.14 .下列不属于关于合格优质流动性资产的基本特征的是。.Ax风险低B4易于定价Cs价值波动大D、与高风险资产的相关性低答案：C解析：合格优质流动性费产是指满足具有风险低易于定价且价值稳定、与高风险资产的相关性低等基本特征，能够在无损失或极小损失的情况下快

8、速变现的各类资产。15 .下列各项中，应列入商业银行二级资本的是。A、未分配利润B,二级资本工具及其溢价C4盈余公积D4一般风睑准备答案：B解析：在巴塞尔协议川中，监管资本包括一级资本和二级资本.其中，一级资本又包括核心一级资本和其他一级资本。核心一级资本包括：实收资本或普通股,资本公积可计入部分、盈余公积一般风险准备、未分配利润少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其海价（如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价超额贷款损失准备可计入部分少数股东资本可计入部分。16 .通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且在到期日

9、之前支付的金额越大，则久期的绝对值OAv不变B4越高C4越低D4无法判断答案：C解析：通常金融工具的到期日或距下一次重新定价H的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响；反之则相反。17 .交易对手信用风险需要计量银行账簿和交易账簿下风险的类别不包括OO91 .风险分散的原理是。A,两种资产之间的收益率变化完全正相关B、用标准差度登的加权组合资产的风险小于各资产风险的加权和C4用标准差度量的加权组合资产的风险大于各资产风险的加权和D、用标准差度量的加权蛆合资产的风险等于各费产风险的加权和答案：B解析：因为相关系数-IWPS+1

10、,所以有：W+9+2p%即WQ2w收鬲+%+2V1IF2l2=(Wll+Wii)i则根据上述公式可得，当两种资产之间的收益率变化不完全正相关(即pD时,该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理。92 .在证券交易所资产支持证券存续期，资产服务机构的风险管理职责不包括。A4按照约定积极履行基础资产管理运营、维护职责，监测基阴资产质量变化情况B、按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制C4积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作，发现影响专项计划资产安全、投资者利益等风险事项及时告知管理

11、人0、监督管理人对专项计划资产管理运用、处分情况，发现管理人的管理指令违反专项计划说明书或者托管协议约定的，应当要求改正，未能改正的，应当拒绝执行并及时向证券交易所及相关监管机构报告解析：在证券交易所资产支持证券存续期，资产服务机构的风险管理职贵包括:（1）按照约定积极械行基础资产管理运营维护职责，监测基础资产质量变化情况；（2）按照约定及时归集和划转现金流，防范基础资产及其现金流与自身或相关参与机构固有财产混同，维护专项计划资产安全；（3）按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制；（4）积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作

12、，发现影响专项计划资产安全,投资者利益等风险事项及时告知管理人。93 .按照操作风险损失事件类型划分，热罗姆盖维耶尔的行为属于。A4内部欺诈事件B4外部欺诈事件C4就业制度和工作场所安全事件D4执行交割和流程管理事件答案：A解析：内部欺诈事件是指故意骗取,盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。行为未经授权盗窃和欺诈都属于此类。94 .在分析单一法人客户的非财务因素时,在管理层风险方面不需要关注的是。A,某机械公司的管理层决策过程B、某文化公司王总经理的年龄C4某证券公司何副总的诚信度D、某保险公司客户主管的素质答案：B解析：

13、管理层风险分析重点考核企业管理者的人品诚信度、授信动机,经营能力及道德水准，其主要内容包括：历史经营记录及其经验；经营者相对于所有者的独立性;品德与诚信度;影响其决策的相关人员的情况;决策过程；所有者关系,内控机制是否完备及运行正常；领导后备力量和中层主管人员的素质；管理的政策计划、实施和控制等。95 .影响贷款最低定价的因素不包括。A4资金成本B4法律成本C4风险成本D、资本成本答案：B解析：贷款最低定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额。96 .下列关于商业银行市场风险限额管理的说法，不正确的是（）。A4商业银行应当根据业务的性质、规模复杂程度和风险承受能力设定限额B、制

14、定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分C4市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理D、管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整答案：C解析：C项，商业银行应当确保不同市场风睑限额之间的一致性，并协调市场风险限额管理与信用风险流动性风险等其他风险的限额管理。97 .下列哪项不属于清晰的声誉风险管理流程的内容？OA、外部市计B,声誉风险监测和报告C4声誉风险评估D4声誉风睑识别答案：A解析：商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别评估和监测每一个可能影响声誉的风险因素。清晰的声誉风险管理流程包括：用誉风险识别;

15、声誉风险评估;声誉风险监测和报告;声誉风险控制与缓释.98 .下列关于信用风险组合模型，说法正确的是（）。A4CreditPortfoIioVieW模型直接将转移概率与微观因素的关系模型化，然后通过不断加入微观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。B、CreditMetriCS模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的宣信水平下，一个信用资产组合在无期限内可能发生的最大损失。C、reditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。DxCreditPortfolioVieW模型比较适用于冲动

16、类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更缴感。答案：C解析：选项A,CreditPOrtfoIioVieW模型是直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值，而不是微观因素。选项B,CreditMetriCS模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失。选项D,CreditPortfoIioVieW模型比较适用于投机类型而不是冲动类型的借款人，因为投机类借款人对宏观经济因素的变化更敏感.99.某商业银行今年共发放了1万笔长期个人住房贷款，假设该1万笔贷

17、款预期在第一年,第二年、第三年的边际死亡率分别为5%、3%、1%,则该1万笔贷款预期在三年间的累计死亡率是。.A、7.25%B、9%Cs10.14%D48.77%答案：D解析：根据题目描述，预期在第一年,第二年、第三年的边际死亡率分别为5%、3%、1%,那么三年间的累计死亡率应该是这三个概率的加权平均值。即：5%*第一年+3%*第二年+1%*第三年=累计死亡率通过计算，可以得到该1万笫贷款预期在三年间的累计死亡率为：累计死亡率=5%+3%+1%=8.77%.因此，答案为D。100.在资本供给方面，一般情况下应以O合格标准为准，适当考虑可以使用的资本工具等确定。As经济资本B4监管资本C4账面资

18、本D4实收资本答案：BD、半年度答案：C解析：净稳定资金比率指标的观察区间为一个年度，有助于抑制银行使用期限刚好大于流动性覆盖率规定的30日时间区间的短期资金行为。103.根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个人住房抵押贷款的风险权重为O,A470%Bx50%Cx100%Ds0答案：B解析：在权重法下，不同资产类别分别对应不同的风险权重/信用转换系数例如，对现金类资产、对我国中央政府和中国人民银行的债权,对我国政策性银行的债权（不包括次级债权），风险权重为0;对一般企业的债权权重为100%;对符合标准的微型和小型企业的债权权重为75%；对个人住房抵押贷款债权权重为50%；对个

19、人其他债权权重为75%。104由于疏忽,事故或自然灾害等事件造成实物资产的亘接损坏或价值的减少是O.A4资产损失B4对外赔偿C4账面减值D4其他损失答案：A于a失用S因发生去S近母旷停箴.在诉讼也伸的8中依法支出的调谈用.QiUl用及兵他法丽中.SVKiS因!作COSt所受的BS*1底，C见关TJ蚊及Nfs处W.史F实B3.事故或自吟BMWilSSE收产的以BHS环啾介fiK少.W5HBW由于内风险.号*1B.史承担隹演由于工作失或.失RK内部Wt.AMKWB愉0然无法0伊所9em犯法.蛔百关万不*&蚁务SHS迫案5MJl11.等31由于姿.KiK东经授权再动班旃Ig事件所导IS的货xn*Q.

20、Xflg5由于引!5XflWS实.105 .商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是OA、设立专户核算代理资金B、签订书面委托代理合同C、代理手续费收入先用于员工奖励，再纳入银行大账核算D4遇到误导性宣传和错误销售，对业务风峻进行必要的提示答案：C解析：在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：业务人员贪污或截留手续费，不进入大账核算；内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入；未经授权或超过权限擅自进行交易；内部人员盗窃宫户资料谋取私利等。106 .商业银行资本管理办法（试行）全面引入了巴塞尔协议川确立的资本监管最新要求.资本监管要求的最低资本要求不包括。A、

21、储备资本充足率B4核心一级资本充足率C4一级资本充足率D4资本充足率答案：A解析：商业银行资本管理办法（试行）全面引入了巴塞尔协议Ill确立的资本监管最新要求,奥本监管要求的最低资本要求包括：核心一级资本充足率一级资本充足率和资本充足率0107 .下列各项不属于商业银行业务外包的是OoA、技术外包B、程序外包C、业务营销外包D、资金交易业务外包答案：D解析：商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险,商业银行业务外包种类包括：技术外包；程序外包；业务营销外包；专业性服务外包；后勤性事务外包。账务系统资金交易等关键过程和核心业务不应外包出去。108商业银行的

22、操作风险与市场风险,信用风险相比，具有。的特点。A4普遍性、非营利性Bv普遍性、营利性C4特殊性、非营利性D4特殊性、营利性答案：A解析：操作风险是指由不完善或有问迤的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险.与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。109压力情景应充分体现银行O的特征。A4经营和收益B4经营和风险C4风险和收益O4经营和管理答案：B解析:压力情景可以基于历史情景设置，或者通过专家判断的形式设置虚拟情景,也可以设置历史情景和虚拟情景相结合的混合情景

23、.无论采用哪种方法设置，压力情景应充分体现银行经营和风险的特征。110.O在风险管理方面，对本行经营决策风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。A、风险管理委员会B4董事会C、高级管理层D、监事会答案：D解析：在商业银行公司治理指引中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责.除依据公司法等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改，111.为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来。进行滚动规划。A%一年或三年B4三年或五年C4两年或三年D4三年或四年答案:B解析：为了对未来一段时期的资

24、本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往往有更多的信息,因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为后几年的预测提供了基础信息。112.以下商业银行资产的流动性由弱到强排序是。(1)国债(2)同业拆借3)在子公司的投资(4)公司债券A、 (1)(2)(3)(4)B、 (3)(2)(4)(1)C、 (2)(4)(1)(3)D4(3)(4)(2)(1)答案：D解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售

25、,回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款,银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等.同业拆借是指银行等金融机构之间相互借贷，以调剂资金余缺，流动性好；倭券的流动性一般弱于股票。因此流动性排序是：国债同业拆借公司债券在子公司的投资113.某一年期零息假券的年收益率为6.7下,假设债务人违约后，回收率为零，若一年期的无风险年收

26、益率为3%,则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在一年内的违约概率为。.A、55.22%B444.78%Cx96.53%D、3.47%答案：D解析：根据KPMG风险中性定价模型，该债券的违约概率可以通过将无风险收益率与债券收益率之间的差值作为风险溢价来计算。在这种情况下，债券收益率是67,无风险收益率是3S,因此风险消价就是3%-6,7=-3.7%根据违约概率与包括二级资本工具及其溢价超额贷款损失准备可计人部分、少数股东资本可计入部分。60 .金豉风险可能造成的损失包括。A、系统损失B4预期损失C4非预期损失D、灾难性损失E、经营损失答案：BCD解析：金融风险可能造成的损失包括：预期损失

27、、非预期损失、灾难性损失。61 .从流动性危机时间长度上看，流动性压力情景可以分为。A4短期中等强度情景B4短期高强度情景C、中期中等强度情景D、中期高强度情景E、长期高强度情景答案：BC解析：从流动性危机时间长度上看，流动性压力情景还可以划分为中期中等强度情景和短期高强度情景。短期高强度情景关注的常常是1周左右的流动性急剧流失；中期中等强度情景关注的是1个月左右的流动性持续流失.62 .下列对商业银行声誉风险管理的表述，正确的有（）。A4商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉解析：核心原则要求达到的目的，除ABCDE五项外，还包括：评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；

28、评价银行各项会产组合的质量和准备金的充足程度；其他历次监管中发现的问迤。64.按照风睑来源的不同，利率风险可以分为。A、重新定价风险Bv股票价格风险C4基准风险D4收益率曲线风险E、流动性风险答案：ACD解析：利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的袤内和表外业务发生损失的风险.利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险基准风险和期权性风险。65在商业银行内部经营管理活动中，战略风险识别可以从。入手。Av宏观战略层面B4中观管理层面C4微观执行层面D4微观战略层面E、宏观执行层面答案：ABC解析：在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面,中观管理层面和微观执行

29、层面进行识别.66 .交叉性金融风险管理措施包括。A,市场层面交叉性风险管理Bv客户与交易对手层面交叉性风峻管理C4客户与客户层面交叉性风险管理D.产品层面交叉性风险管理E4交易对手层面交叉性风险管理答案：ABD解析：交叉性金融风险管理的重点是厘清传染机制和作用机理，对传染途径进行管理,主要包括市场层面交叉性风险管理、客户与交易对手层面交叉性风险管理,产品（业务）层面交叉性风险管理1）67 .商业银行风险控制/缓释策略应当实现的目标主要有。A4监测各种可量化的关键风险指标B4满足不同职能部门对于风险状况的多样化需求C4风险控制/缓群策略应与商业银行的整体战略目标保持一致D、所采取的具体控制措施

30、与缓释工具符合成本/收益要求E、能够发现风险管理中存在的问邈，并重新完善风险管理程序答案：CDE解析：风险控制与缓释流程应当符合以下要求：（1）风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致；（2）所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求：（3）能够发现风睑管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序.68 .下列关于压力测试的说法错误的是。A4压力测试是一种风险计量工具B、压力测试分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响C、用于对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施D4压力测试是一种风险管理工具E,用于对多家银行

31、、银行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施答案：AE解析：按照银监会2014年修订的商业银行压力测试指引（试行）办法，压力测试是一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响，用于对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施.69 .商业银行内部风险管理指引必须在设立授信权限方面作出职贵安排和相关规定，授信权限管理通常遵循的原则包括。A、交易对手风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策Bv给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准C、债项的每一个重要改变（如主要条款抵押

32、结构及主要合同）都应备案，但为了提高巾批效率，不一定要得到一定权力层次的批准D根据审批人的资历经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核E集团内机构在进行信用决策时应分别视具体情况，各自采用最适合的标准答案：ABD解析：授信权限管理通常遵循的原则包括：给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准；集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准；债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构及主要合同）应得到一定权力层次的批准；交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上；根据审批人的资历,经验和岗位培训，将信用

33、授权分配给审批人并定期进行考核。70.商业银行在对客户风险进行监测时，通常需要分析客户风险的基本面指标。基本面指标主要包括。A4环境类指标B4实力类指标C4品质类指标D、财务类指标E、营运能力指标答案:ABC解析：客户风险的内生变量包括两类指标：基本面指标，包括品质类指标实力类指标和环境类指标；财务指标，包括偿债能力指标盈利能力指标、营运能力指标和增长能力指标。71.风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障.确保系统能够长期、不间断地运行。风险管理信息系统应当O.A4针对风险管理组织体系部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别B4为每个系统用户设置独特的识别标志，

34、并定期更换登录密码或磁卡C、对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据D4设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵E、建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性答案：ABCDE解析：风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障,确保系统能修长期,不间断地运行。风险管理信息系统应当：（1）针对风险管理组织体系,部门职能询位职责等，设置不同的登录级别；（2）为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡；（3）对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据；（4）设置严格的网络安全/加密系统，防止外

35、部非法入侵；（5）随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录；（6）设置灾难恢复以及应急操作程序；（7）建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性。72.下列关于商业银行风险的说法，正确的有。.Av某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险B4美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的战略风险C、由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券,这反映了银行的信用风险D4央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的监管风险E、结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的

36、操作风险答案：DE解析：A项反映了银行的信用风险；B项反映了银行的市场风险；C项反映了银行的流动性风险。73 .下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的是().A4操作风险可以划分为人员风险、流程风险,系统风险和外部风险Bv监管规定的变化属于流程风险C、输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险D4外部欺诈盗窃、洗钱政治风险等届于外部风险E、内部欺诈失职违规属于人员风险答案：ACDE解析：B项，监管规定的变化属于外部事件。74 .商业银行分析企业集团内的关联交易时，判断企业客户是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况有。.A、易货交易Bv发生处理方式异常的交易C4资金以股本权益性投资的方式供单

37、位或个人长期使用D、互为提供担保或连环提供担保Ex与特定倾客或供应商发生大额交易答案：ABDE解析：商业银行发现企业客户下列行为/情况时，应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为/情况是否属于关联方之间的关联交易：(1)与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易：(2)进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易：（3）与特定客户或供应商发生大额交易；（4）进行实质与形式不符的交易：（5）易货交易：（6）进行明显缺乏商业理由的交易；（7）发生处理方式异常的交易：（8）费产负债表日前后发生的重大交易；（9）互为提供担保或连环提供担保；（10）存在有关控制权的秘密协议：（11）除股本

38、权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。75 .下列风险类别中，可以应用风险对冲策略进行管理的有。OA、利率风险B4汇率风险C、股票风险D、商品风险Ev信用风险答案：ABCDE解析：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险股票风险和商品风险）非常有效.近年来由于信用衍生产品不断创新和发展.风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。76 .商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，尽职调查应当包括O.As管理能力和行业地位B、风险承受能力C4技术实力和服务质量D、财务稳健性E风险控制系统答案：ACD解析：商业银行在进行外包活动时还应当对服务提供商进行尽职调查，尽职调查

39、应当包括：管理能力和行业地位；财务稳健性；经营声誉和企业文化；技术实力和服务质量；突发事件应对能力；对银行业的熟悉程度；对其他商业银行提供服务的情况；商业银行认为重要的其他事项；外包活动涉及多个服务提供商时，应当对这些服务提供商进行关联关系的调查.77 .风险主体对于非个人，一般是指主体注册成立的国家.但存在例外，包括（）.A4当主体为不是银行的法人企业的分公司时，所在国家为其总公司的注册地B、当主体是银行的分行时，直接风险主体所在国家（地区）应当填列在分行所在国家（地区），并按照担保转移，将最终风险主体所在国家视为其总行所在国家（地区）C4风险主体为国际组织的，所届国家统一认定为“国际组织”

40、，属于组织所在国家D、对于飞机,船的融资，若存在长期租约并可以明确指明还款的主要来源国家，一般应以还款来源国作为直接风险主体所在国家E、对于基金投资等不靛明确界定直接风险主体所届国家的，按最能代表该资产的国家或区域确定答案：ABDE解析：风险主体所在国家（地区），对于个人，按照个人居住地，如果某个个人在多个国家（地区）有住所的，按其经常居住地确定国别。对于非个人，一般是指主体注册成立的国家,但以下情况例外：1.当主体为不是银行的法人企业的分公司时，所在国家为其总公司的注册地.2.当主体是银行的分行时，直接风险主体所在国家（地区）应当填列在分行所在国家（地区），并按照担保转移，将最终风险主体所在

41、国家视为其总行所在国家（地区）。3.当直接风险主体是空壳公司或特殊目的载体（SPV）,比如注册在开曼群岛维尔京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。4.对于飞机,船舶融资，若存在长期租约并可以明确指明还款的主要来源国家，一般应以还款来源国作为直接风险主体所在国家.若不存在长期租约或无法明确还款来源国家，则亘接风险主体所在国家为飞机/船的的最终拥有人的所在国家,如果融资的偿还主要依靠质押于银行的租约项下的租金收入，则直接主体所在国家应为承租人所在国家。5.对于基金投资等不能明确界定直接风险主体所屈国家的，按最能代表该资产的国家或区域确定.

42、6.风险主体为国际组织的,所属国家统一认定为“国际组织”，不属于任何一个特定国家。78 .下列那些届于关于市场风险定量信息披露的主要内容？OAv利率风险Bx股票风睑C4外汇风险Dx信用风险E、商品风险答案：ABCE解析：关于市场风险的定性信息披露包括：标准法下计受市场风险覆盖的风险基兹，内部模型法下计量市场风险覆盖的风险暴露、所用模型的特点、压力测试情况；定量信息披露包括：标准法下利率风险、股票风险、外汇风险、商品风险期权风险的资本要求，市场风险期权风险价值及平均风险价值，内部模型法下市场风险期末风险价值，报告期的最高最低,平均风险价值，返回检验中的显著异常值。79 .商业银行可以充分利用内外

43、部资源实施监测，包括。.A,要求本机构的境外机构提供国别风险状况报告B、要求本机构的境内机构提供国别风险状况报告Cs定期走访相关国家或地区D、从其他外部机构获取有关信息E4从评级机构获取有关信息答案：ACDE解析：商业银行可以充分利用内外部资源实施监测，包括要求本机构的境外机构提供国别风险状况报告，定期走访相关国家或地区，从评级机构或其他外部机构获取有关信息等180 .商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。其中的战略规划应当O。Av清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平Bv说明与其他竞争对手战略实施方案的比较C、反映商业银行的

44、经营特色D4尽可能包括实施方案的预期风险损失和财务分析E、从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层面答案：ACDE解析：战略风险管理的展有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正，首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内；其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色；最后，战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层面。81 .下列事件可能引发商业银行声誉风险的有。A,银行大量挪用客户存款B、银行

45、投资衍生产品遭受巨额损失C4网银系统出现故障，引发客户安全质疑D、在银行办理业务排队时问长,柜员服务态度差Es出售理财产品未事先告知潜在风险，使客户蒙受巨大损失答案:ABCOE解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行作出负面评价的风险。商业银行一旦被发现其金融产品/服务存在严重缺陷（如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性），或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感，均可能引发声誉风险。82 .银监会商业银行不良资产监测和考核暂行办法规定的不良贷款分析报告包括。A4新发放贷款质量情况B、对不良贷款的变化趋势进行预测C4不良贷款清收转化情

46、况D、本期贷款余额等基本情况Ev新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例答案:ABCOE解析：银监会商业银行不良贷款监测和考核暂行办法规定的不良贷款分析报告除上述五项外，其主要内容还包括：地区和客户结构情况。83 .商业银行拥有良好的信用风险内部评级体系能够().A.有效进行风险排序Bv有效识别信用风险C、准确量化风险参数D4自由调整评级结果E、有效区分风险等级答案：ABCE解析：商业银行采用内部评级法计量信用风险资本，应建立能够有效识别信用风险具备稳健的风险区分和排序能力并准确量化风险的内部评级体系.84 .商业银行计算杠杆率时，属于核心一级资本扣减项的有。A、商誉B4自持股票C、净递延税资产D4土地使用权Ex贷款损失准备缺口答案：ABcE解析：核心一级资本的扣减项包括商誉,除土地使用权以外的其他无形资产、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得确定收益类的养老金费产、自持股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行A、正确B、错误答案