2024年河南《私募股权投资基金基础知识》高频核心题库300题（含答案详解）.docx

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1、2024年河南私募股权投资基金基础知识高频核心题库300题（含答案详解）一单选题1 .股权投资基金募集的流程为。I募集筹备期H基金路演期Ill投资者确认期IV协议签署及出资A、Il1.IV8、I、IllC4I4Il4Ill4IVDsKIV答案：C解析：股权投资基金募集的流程为：募集筹备期、基金路演期、投资者确认期、协议签署及出资。2 .下列关于管理人内部控制的作用,说法正确的是。I.保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营,规范运作的经营思想和经营理念Il.管理经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行，实现持续稳定、健康发展Ill.保障股权投资基金财

2、产的安全、完整IV.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时A、HIl4IVB、I、Il、IllC4IXIllIV答案：D解析：管理人内部控制的作用：（一）保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则。自觉形成守法经营,规范运作的经营思想和经营理念（二）管理经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行，实现持续稳定、健康发展（三）保障股权投资基金财产的安全,完整（四）确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确完整及时3 .基金服务业务的服务内容包括。I.基金募集II.投资顾问川.估值核算IV.份额登记AxIVIlBsIlSIllC、I、川、IVDsIXI

3、lsII1.IV答案：D解析：一般来说，基金服务业务的服务内容包括：基金募集,投资顾问、份额登记、估值核算、信息技术系统等。4 .通常，违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时符合。即属于“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”。I、未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金Il、通过媒体,推介会、传单,手机短信等途径向社会公开宣传川、承诺在一定期限内以货币、实物,股权等方式还本付息或者给付回报IV、向社会公众即社会不特定对象吸收资金A、I、H、IllC、KIltIVDxKIlII1.IV答案：D解析：选项D符合题意：通常，违反国家金融管理法律规定，向

4、社会公众（包括单位和个人）吸收费金的行为，同时符合以下四个条件即属于“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：（1）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；（2）通过媒体推介会传单、手机短信等途径向社会公开宣:传；（3）承诺在一定期限内以货币,实物、股权等方式还本付息或者给付回报；（4）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。5 .股权投资基金估值的市场法不包括O,A、乘数法Bs有效市场价格法C4净资产法D4近期交易价格法答案：C解析：市场法是一种采用从设计相同或可比（类似）资产负债或资产负债组合（比如业务）的市场交易中得出的价格及其他相关信息的估值方法，主要包括有效市场价格法、近期交

5、易价格法乘数法等。6 .（2017年）下列关于反摊薄条款，说法错误的是。A4反施薄条款也称为反稀释条款，本质上是一种价格保护机制，适用于后轮融资为降价融资时，用于保护后轮投资者利益的条款D、可以及时反映市场看法的变化答案：A解析：选项A符合迤意：相对估值法具有以下优点：第一，运用简单，易于理解。第二，主观因素相对较少.第三，可以及时反映市场看法的变化.相对估值法的不足：第一，受可比公司企业价值偏差影响。第二，分析结果的可生性受可比公司质量的影响，有时很难找到合适的可比公司。9.2014年8月21日，中国证监会发布私募投资基金监督管理哲行办法，确认了基金业协会对O的自律管理职责。A4基金投资B4

6、私募基金C4债券投资D4融资融券答案：B解析：2014年8月21日，中国证监会发布私募投资基金监督管理暂行办法，确认了基金业协会对私募基金的自律管理职责。知识点：中国证券投资基金业协会的成立与发展10.在私募基金募集期间,应当在招募说明书或宣传推介材料中向投资者披露。I.基金的基本信息II.基金管理人基本信息川.基金的投资信息.V.基金的募集期限A、I、Il、IllBxI、川、IV解析：公司型基金的投资者作为公司股东从公司型基金获得的分配是公司税后利润的分配，因此对于公司型投资者来说，以股息红利形式获得分配时，根据现行税法的相关规定，不需再缴纳所得税，故不存在双重征税；自然人投资者需就分配缴纳

7、股息红利所得税并由基金代扣代缴，因而需承担双重征税(公司所得税与个人所得税)13 .对我国企业来说，海外IPo市场主要以。等市场为主.INasdaqiinyseiiilMEIV香港主板A、KIlIl1.IVB、IlVIllCxKIlIVDvI、Ill答案:C解析：对我国企业来说，海外IPO市场主要以香港主板美国纳斯达克证券交易所(NASDAQ)纽约证券交易所(NYSE)等市场为主。14 .下列属于股权投资基金管理人的工作内容的是。.A、依照规定开设基金资金账户B、拟订和实施投资方案，并对被投资的企业进行投资后管理C4将托管资金与基金托管机构自有财产严格分开D、依法监督基金管理人的资金运作答案:

8、B解析：股权投资基金管理人具体的工作内容如下：拟订和实施投资方案，并对被投资的企业进行投资后管理；积极参与制定被投资的企业的发展战略，为被投资的企业提供增值服务;定期或者不定期向基金投资者披露基金经营运作等方面的信息；定期编制并向基金投资者提交基金的财务报告,A、C、D场属于基金托管人的职责。15 .（2017年）下列关于折现现金潦估值法的说法中，错误的是O.A4折现现金流估值法的基本原理是将估值时点之后目标公司的未来现金流加总得到相应的价值Bv使用折现现金流估值法对目标公司进行价值评估时，一般都要预测目标公司未来每期现金流，但是目标公司是永续的，不可能硕测到永远C4评估所得的价值，可以是股权

9、价值，也可以是企业价值D4在实际估值中，都会设定一个详细预测期，此期间通过对目标公司的收入与成本,资产与负债等进行详细预测，得出每期现金流答案：A解析：折现现金流估值法的基本原理是将估值时点之后目标公司的未来现金流以合适的折现率进行折现，加总得到相应的价值.16 .设立股份有限公司，应当具备下列（）条件。I发起人符合法定人数；Il有符合公司章程规定的全体发起人认购的股本总额或者募集的实收股本总额；IlI发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过；IV有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构；AtII、IIKIVBBI1.IlhIVC、I4IIKIVD、DI1.111答案：B解析

10、：设立股份有限公司，应当具备下列条件：（1）发起人符合法定人数；（2）有符合公司章程规定的全体发起人认购的股本总额或者募集的实收股本总额；（3）股份发行、筹办事项符合法律规定；（4）发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过；（5）有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构；（6）有公司住所.17 .下列具有独立法人地位的股权投资基金的是（）A4公司型股权投资基金B4契约型股权投资基金Cv信托型股权投资基金D4合伙型股权投资基金答案：A解析：公司型股权投资基金采用公司的组织形式，投资者是公司股东，依法享有股东权利，并以其投资额为限对公司债务承担有限责任“公司型基金可自行或委托专业

11、基金管理人进行基金管理。公司型基金是企业法人实体，是独立的企业法人。信托（契约）型股权投资基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金。信托（契约）型基金不具有独立的法人地位。合伙型股权投资基金采用有限合伙企业的组织形式,投资者作为合伙人参与投资,依法享有合伙企业财产权，由普通合伙人对合伙债务承担无限连带责任，由基金管理人具体负责投资运作。合伙型基金不具有独立的法人地位。18 .（2017年）投资前估值与投资后估值之间的关系是OA4投资前估值+投资=投资后估值B、投资前估值-投资=投费后估值C、投资前估值+投资后估值=投资D、投资后估值+投资=投资前估值答案：A解析：“投资前估值”是目标公

12、司接受投资前的估值，“投资后估值”是目标公司接受投资后的估值，等于投资前估值加上新的投资额.19 .全球第一家以公司形式运作的创业投资基金在。成立。A、英国B、美国C德国D1荷兰答案:B解析：股权投资起源于创业投资。在第二次世界大战结束以前，股权投费比较零散，尚不构成组织化的力量，也没有成为一个行业.1946年成立的美国研究与发展公司（ARD）,被公认为是全球第一家以公司形式运作的创业投资基金，从此股权投资开始基金化运作.知识点：股权投资基金的起源；20 .股权投资基金投资后阶段常用的监控指标不包括（）。A、经营指标B、管理指标C4财务指标D、风险指标答案：D解析：在投资后项目跟踪与监控方面，

13、需要重点关注的指标有：经营指标、管理指标和财务指标“21 .下列不属于基金投资者拥有的权利的是（）。A、参与分配清算后的剁余基金财产B、对基金投资者会议市议事项行使袤决权Cs按照规定要求召开基金投资者会议D、依法管理基金资产答案：D解析：基金投资者拥有以下权利：分配基金财产收益；参与分配清算后的剩余基金财产；依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；按照规定要求召开基金投资者会议；对基金投资者会议由议事项行使表决权；查阅或者复制已公开披露的基金信息费料;对基金管理人和基金市场服务机构损害其合法权益的行为依法提出诉讼；基金合同约定的其他权利。22 .下列关于财政引导基金的说法中错误的是。.Av中央财

14、政资金只能通过间接投资创业企业的方式培育和促进新兴产业发展B4保险资金可通过投资其他股权投费基金间接投资创业企业C.外资可通过设立合资或独资的创业投资管理企业在我国境内进行股权投资D4财政性引导基金有利于拓宽创业投资基金资本来源答案：A解析：2011年8月，财政部,国家发展改革委发布关于印发（新兴产业创投计划参股创业投资基金管理替行办法）的通知，明确中央财政资金可以通过直接投资创业企业、参股创业投资基金等方式，培育和促进新兴产业发展。23 .假设某基金某日持有的某种股票的数量分别为400万股，每股的收盘价为10元，银行存款为13000万元，应付税费为3500万元，已出售的基金份额为100o0万

15、份，则基金资产净值为。万元。Av0.4B、1.5Cs1.7D413500答案：D解析：基金资产净值=基金资产-基金负债=400X10+13000-3500=13500万元24 .股权投资基金会计核算的主要包括（）I资产核算Il负债核算川损益核算IV权益核算A、IIltII1.IVB、I、IlCxII1.IVD、KIlVIV答案：A解析：股权投资基金会计核算的主要内容包括以下方面：资产核算、负债核算、损益核算,权益核算等.25 .关于并购方式实现退出的程序，表述错误的是。A、转让方与受让方谈判并签署股权转让协议B、尽职调查可能涉及公司法律,财务商务等方面C、因为涉及商业机密，股权转让交易流程中不

16、能有第三方机构参与D、有些股权转让行为需要得到政府主管部门的批准答案：C解析：C项，受让方对目标公司进行尽职调查时，按照股权转让意向书的约定,股权受让方可聘请法律、财务、商务等专业中介机构对目标公司进行尽职调查.26 .股权投资基金募集的一般流程主要包括：。I,募集筹备期Il.基金路演期川.投资者确认IV.协议签署及出资？A、I.III.IVB、II.III.IVC、I.II.III.IVDsI.II.Ill答案：C解析：股权投资基金募集的一般流程主要包括：募集筹备期、基金路演期、投资者确认,协议签署及出资27 .有限责任公司有一定的人合性特征,当对外转让股权时，需经其他股东。同意。A、过半数

17、全部Cv1/3D42/3答案：A解析：有限责任公司有一定的人合性特征,股东之间可以相互转让其持有的股权,但对外转让一般需经其他股东过半数同意，且其他股东有优先受让权。28 .投资机构对被投资企业风险监控的重要途径之一是对被投资企业的财务状况进行O,以便及时发现生产经营中的重大变化，及时采取改善措施.A4监管和分析B4监控和分析C、监控和反馈D4监管和反馈答案：B解析：投资机构对被投资企业风险监控的重要途径之一是对被投资企业的财务状况进行监控和分析，以便及时发现生产经营中的重大变化，及时采取改善措施。29 .政府引导基金本身。从事股权投资业务。A4直接B、不直接C4前两者都可以Dv前两者都不行答

18、案：B解析：政府引导基金本身不直接从事股权投资业务。30 .关于尽职调查的作用，下列说法正确的是。.A,尽职调查有助于交易各方了解投资的最终收益B、尽职调查能够验证过去财务业绩的真实性，但无法预测企业未来的业务和财务数据C、项目投资经理需要收集充分的信息，全面识别投资风险，评估风险大小并提出风险应对的方案D、根据尽职调查所发现的风险，投资人可以对目标公司作出进一步估值调整，得出符合目标企业实际价值的估值结果答案：D解析：A项，尽职调查有助于交易各方了解投资的可操作性并帮助各方确定交易的时间表；B项，尽职调查的作用除了验证企业过去财务业绩的真实性外，更重要的在于预测企业未来的业务和财务数据，并在

19、此基础上对企业进行估值；C项,基金管理人需要收集充分的信息，全面识别投资风险，评估风险大小并提出风险应对的方案。31 .下列描述委托募集正确的一项是。A4基金管理人委托有资格的基金销售机构为其设立的股权投资基金募集资金B、基金管理人应当委托具有合格基金销售资质和专业基金销售服务团队的机构代为募集C.代销机构签署合同.要求其严格遵守合格投资者制度和募集规定D、履行对投资者的评估和投资者风险默认程序答案：B解析：委托募集：委托第三方机构募集的，基金管理人应当委托具有合格基金销售费质和专业基金销售服务团队的机构代为募集，并与代销机构签署书面协议.要求其严格遵守合格投资者制度和募集规定，履行对投资者的

20、评估和投资者风险确认程序。32 .下列有关信托（契约）型股权投资基金的说法中错误的是OA4契约型基金份额的转让一般只涉及出让方受让方及基金管理人三方B4除基金合同另有约定外，每份基金份额应具有同等的合法权益解析：已登记的基金管理人如违反相关规定,基金业协会将其列入异常机构名单,并通过私募基金管理人公示平台对外公示，一旦基金管理人作为异常机构公示,即使整改完毕，至少6个月后才能恢复正常机构公示状态。35 .合伙协议应包含的信息包括。I合伙企业的名称Il合伙目的川合伙经营范围IV主要经营场所地址A、I、Il、IllB、I、川、IVCxIlXII1.IVD、I1Il1II1.IV答案：D解析：合伙企

21、业法规定，合伙协议应当载明：合伙企业的名称和主要经营场所的地点；合伙目的和合伙经营范围；合伙人的姓名或者名称住所；合伙人的出资方式,数额和缴付期限；利润分配、亏损分担方式；合伙事务的执行；入伙与退伙；争议解决办法；合伙企业的解散与清算；违约责任.36 .对公司型创业投资基金而言，（）第三十一条规定，创业投资企业从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资，可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额A4企业所得税法Bv企业所得税法实施条例C、关于实施创业投资企业所得税优惠问题的通知D国家税务总局关于有限合伙制创业投资企业法人合伙人企业所得税有关问题的公告答案:AA、历史B%未来C、目前Dv过去答案：B解析：

22、折现现金流估值法的基本原理是将估值时点之后目标公司的未来现金流以合适的折现率进行折现，加总得到相应的价值。40.下列关于内部控制的成本效益原则的说法中，正确的是。I.在设计基金管理人内部控制制度时，一定要考虑控制投入成本和控制产出效益之比II.对那些只在局部发挥作用、影响特定范围的一般控制点应进行严格控制川.对那些在业务处理过程中发挥作用大、影响范围广的关键控制点（如投资研究和交易），只要能起到监控作用即可，不必花费大量的人力、物力进行控制V控制点设定的数置需根据实际情况，科学设立，力争以最小的控制成本获取最大的内控效果A、IlsIllB、IlvIVCxIIVD、ItIl4Ill1IV答案：C

23、解析：Il项错误，对那些只在局部发挥作用,影响特定范围的一般控制点，只要能起到监控作用即可，不必花费大量的人力、物力进行控制川项错误，一般来讲，对那些在业务处理过程中发挥作用大、影响范围广的关键控制点（如投资研究和交易）应进行严格控制.时效v.授权要适当，对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反说机制,对已不适用的授权应及时修改或取消AtI1Il4IVBIlXII1.IVC、I、H、川DvKIlXII1.IV答案：A解析：川项错误，重大业务的授权应当采取书面形式，授权书应当明确授权内容和时效。知识点：内部环境,风险评估、控制活动,信息与沟通、内部监督；44.(),又称为大宗买卖，是指达到规定

24、的最低限额的证券单笔买卖申报，买卖双方经过协商达成一致并经交易所确定成交的证券交易。A、大宗交易B4大宗协议Cx盘中定价0.协议交易答案：A解析：大宗交易，又称为大宗买卖，是指达到规定的最低限额的证券单笔买卖申报，买卖双方经过协商达成一致并经交易所确定成交的证券交易。45.关于基金业绩评价，下面说法正确的是()。A4已分配收益倍数是站在投资者的角度来评价股权投资基金B、已分配收益倍数体现了投资者的账面回报水平C、净内部收益率是从项目层面反映投资基金的回报水平B4风险评估C4投资收益D4内部监督答案：C解析：管理人内部控制的要素构成主要包括：)内部环境：包括经营理念和内控文化,治理结构、组织结构

25、、人力资源政策和员工道德素质等。内部环境是实施内部控制的基础。(2)风险评估：及时识别系统分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对流略.(3)控制活动：根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受范围之内。(4)信息与沟通：及时,准确地收集传递与内部控制相关的信息，确保信息在内部企业与外部之间进行有效沟通。(5)内部监督：对内部控制建设与实施情况进行周期性监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷或因业务变化导致内控需求有变化的，应当及时加以改进、更新。127 .基金业协会采用()A4公司制Bv会员制C4独立制Dv合伙制答案：B解析：基金业协会采用会员制，其中

26、证券投资基金管理人、基金托管人必须加入基金业协会成为会员，股权投资基金管理人基金服务机构是否加入基金业协会由其自行决定知识点：中国证券投资基金业协会的性质128 一般语境下的股权投资基金是指。投资基金？As证券股权B4狭义股权C4私募股权D、广义股权答案：D解析：一般语境下的股权投资基金是指广义股权投资基金。129 .(2017年)股权投资基金在风险揭示书中，应揭示的风险包括OI基金未托管风险Il流动性风险Ill募集失败风险IV资金损失风险A、I、Il、IllB4ItIl4Ill4IVGIlSIlhIVD、I1IltIV答案：B解析：风险揭示书的内容包括但不限于：(1)股权投资基金的特殊风险，

27、包括基金合同与基金业协会合同指引不一致所涉风险、基金未托管所涉风险,基金委托募集所涉风险、外包事项所涉风险、聘请投资顾问所涉风险、未在基金业协会登记备案的风险等.(2)股权投资基金的一般风险，包括资金损失风险基金运营风险,流动性风险募集失败风险、投资标的的风险、税收风险等。(3)基金募集机构应对基金合同中的投资者权益相关里要条款与投资者逐项确认，包括当事人权利义务,费用及税收,纠纷解决方式等。D、确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实准确、完整,及时答案：C解析：保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营规范运作的经营思想和经营理念。135 .以下关于股权投资

28、基金行业自律组织的作用说法错误的是OA、提供行业服务，促进行业交流和创新，提升行业职业素质，提高行业竞争力B发挥行业与金融机构间的桥梁与纽带作用，维护行业合法权益，促进公众对行业的理解，提升行业声誉Cv履行行业自律管理，促进行业合规经营，维护行业的正当经营秩序D、促进会员忠实履行受托义务和社会责任，推动行业持续稳定健康发展答案:B解析：发挥行业与政府间的桥梁与纽带作用，维护行业合法权益，促进公众对行业的理解，提升行业声誉.136 .基金管理人申请基金管理人登记的，通常应提交以下材料或信息不包括OA4工商登记和营业执照正副本复印件B4公司克程或者合伙协议C、高级管理人员的基本信息D4采取委托管理

29、方式的，应当报送委托管理协议答案：D解析：基金管理人申造基金管理人登记的，通常应提交以下材料或信息：工商登记和营业执照正副本复印件；公司直程或者合伙协议;主要股东或者合伙人名单;高级管理人员的基本信息；基金管理人的基本制度；法律意见书；基金业协会要求提交的其他材料.D选项是基金备案的内容.137 .对于发展较为成熟的被投资企业，投资机构提供增值服务的内容往往恻重于A、业务开拓Bs规范管理C、后续再敲资D、资源导入答案：D解析：对于发展较为成熟的被投资企业，投资机构提供增值服务的内容往往侧重于资源导入、兼并收购上市推动等。138 .在排他期限内，目标企业()在与股权投资基金进行谈判的过程中不得再

30、与其他投资机构进行接触.I.现任股东及其董事雇员川.财务顾问、经纪人IV.合作企业A、I、M、IllB、IsIlC、I、川、IVDxIlIV答案：A解析：排他性条款(NoShopAgreement)通常是投资框架协议中的条款，它要求目标公司现任股东及其任何任职职员,董事财务顾问经纪人或代表公司行事的人在约定的排他期内不得与其他投资机构进行接触，从而保证双方的时间和经济效率。排他性条款中的排他期由双方约定，通常为几个月。同时，投资方如果在协议签署之日前的任何时间决定不再执行投资计划，应立即通知目标公司，排他期将在目标公司收到上述通知时立即结束。知识点：排他性条款的概念与基本内容；139.（201

31、7年）。是指在一定期限之后如果企业未能完成一定指标，投资者会获得一定补偿，以弥补其由于企业的实际价值降低所受的损失.A4赎回条款B4补偿安排C4对赌安排D、回售条款答案：C解析：对赌安排是指在一定期限之后如果企业未能完成一定指标，投资者会获得一定补偿，以弥补其由于企业的实际价值降低所受的损失。已完成0题/共14底140公募基金。要求托管，类属非公开募集基金的股权投资基金。要求托管A、强制；强制B4强制；未强制C4未强制；强制D4未强制；未强制答案:B解析：一般来说，公募基金强制要求托管，而类属非公开募集基金的股权投资基金并未强制要求托管，全体投资者和基金管理人可以在基金合同中约定不进行托D4成

32、本法主要作为一种辅助方法答案：A解析：成本法包括账面价值法和重置成本法。（A项说法偌误）账面价值法是指公司资产负债的净值（B项说法正确），但要评估标的公司的真正价值，还必须对资产负佞表的各个项目作出必要的调整，在此基础上，得出双方都可以接受的公司价值.重置成本法是用待评估资产的重置全价减去其各种贬值后的差额作为该项资产价值的评估方法，计算公式为待评估资产价值=重置全价-综合贬值或待评估资产价值=重置全价X综合成新率（C项说法正确）重置成本法的主观因素较大，且历史成本与未来价值并无必然联系，因此，成本法主要作为一种辅助方法。（D项说法正确）144公司型基金中，投资者出资成为。.A、普通合伙人B4

33、有限合伙人C、公司股东D、委托人答案：C解析：公司型基金中，投资者出资成为公司股东。145.在股权投资基金投资后阶段，项目监控的主要方式包括O.I跟踪协议条款执行情况Il监控被投资企业财务状况川参与被投资企业重大经营决策IV了解相关政策动态A、I%Il,Ill1IVBx川、IV业务类型相符的私募基金，不可管理与本机构已登记业务类型不符的私募基金;同一基金管理人不可兼营多种类型的私募基金管理业务.151.下列关于协议转让的说法正确的是OA,主要采用两种委托方式，即定价委托和成交确认委托B、为挂牌公司提供相对专业和公允的估值服务和报价服务Cs为挂牌公司引入外部投资者申请银行贷款、进行股权质押融资等

34、提供重要的定价参考D4有助于提高投融资效率，为挂牌公司融资并购等创造更为便利的条件答案：A解析：BCD项，是做市转让退出方式的内容；协议转让主要采用两种委托方式,即定价委托和成交确认委托。定价委托是指投资者委托主办券商设定股票价格和数量，但没有确定的交易对手方，交易信息将公开显示于交易大盘中。成交确认委托是指买卖双方达成成交协议，委托主办券商向指定对手方发出确认成交的指令。知识点全国股转系统挂牌后的退出方式152股权投资基金运行期间，股权投资基金的信息披露义务人应当在每季度结束之日起。个工作日内向投资者披兹基金投资项目、投资额度,基金资产等信息?A、3B、7C、10Dv15答案：C解析：股权投

35、资基金运行期间，股权投费基金的信息披露义务人应当在每季度结束之日起IO个工作日内向投资者披露基金投资项目、投资额度基金资产等信息。153.公司型基金的税收规则是()。A、先分后税Bs先税后分C4直接收税D4间接收税答案：B解析：公司型基金的税收规则是“先税后分”。154公司型股权投资基金的。操作，涉及权益变动和权益登记。I股权/股份转让11收益分配”I清算退出A4I、IlB、Il、川C、I、IllD、I、M、Ill答案：D解析：知识点公司型股权投资基金的权益登记155下列不属于夸大或者片面推介基金违规措词的是。A、避险Bv高收益Cv无风险D4投资风险答案：D解析：股权投资基金募集的禁止行为：G

36、）公开推介或者变相公开推介；（2）推介材料虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；（3）以任何方式承诺投资者资金不受损失，或者以任何方式承诺投费者最低收益，包括宣传“预期收益”,“预计收益”、“硕测投资业绩”等相关内容；（4）夸大或者片面推介基金，违规使用“安全”、保证”“承诺”、“保险、避险”、“有保障”、“高收益”、“无风险”等可能误导投费人进行风险判断的措辞；（5）使用“欲购从速”、“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的措辞；（6）推介或片面节选少于6个月的过往整体业绩或过往基金产品业绩；（7）登载个人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；（8）采用不具有可比性公平性、准确性、权

37、威性的数据来源和方法进行业绩比较，任意使用“业绩最佳”、“规模最大”等相关措辞；（9）恶意贬低同行；（10）允许非本机构雇佣的人员进行私募基金推介；（11）推介非本机构设立或负责募集的私募基金；（12）法律,行政法规、中国证监会和中国证券投资基金业协会禁止的其他行为。156.股权投资基金的合格投资者需符合的标准为（）A.投资于单只基金的金额不低于50万元的单位B、净资产不低于500万元的单位C4金融资产不低于100万元的个人D4金融资产最近三年年均收入不低于50万元的个人答案：D答案：B解析：每股价值=每股收益X市盈率倍数=1.2X10=12（亿元）。知识点：市盈率倍数、企业价值/总税前利润倍

38、数、企业价值/息税折旧摊销前利润倍数、市净率倍数市销率倍数的概念与基本内容及适用范围；252 .下列说法中对境外亘接上市的要求说法正确的是O。I净资产不少于3亿元人民币Il过去一年税后利润不少于6000万元人民币，并有增长潜力川按照合理市盈率预期，殍资额不少于5000万美元A、I,IlB、IlVIllCxI、IllDvKIKIll答案:B解析：中国证监会关于企业申请境外上市有关问题的通知中的“四五六条款”对申请境外直接上市企业的财务状况提出了较为严格的要求，具体包括拟上市企业筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定，净资产不少于4亿元人民币；过去一年税后利润不少于

39、6000万元人民币，并有增长潜力；按照合理市盈率预期，筹资额不少于5000万美元；具有规范的法人治理结构及较完善的内部管理制度；有较稳定的高级管理层及较高的管理水平；等等。253 .股权投资基金管理人应当建立财产分离制度，股权投资基金财产与股权投资基金管理人固有财产之间、不同股权投资基金财产之间、股权投资基金财产和其他财产之间要实行OA、合伙型股权投资基金设立，应向工商管理机关办理注册登记手续，并向中国证券投资基金业协会备案B、合伙型股权投资基金具有较强的人合性特征，新增合伙人需经全体合伙人一致同意（但合伙协议另有约定的除外），并订立入伙协议C、合伙型股权投资基金可按照中华人民共和国证券投资基

40、金法办理份额转让手续D、合伙型股权投资基金解散，应当由清算人进行清算答案：C解析：合伙型股权投资基金可按照合伙协议办理份额转让手续。故C项错误。287. （2017年）股权投资协议的竞业禁止条款通常约定，被投资企业的（）不得兼职与本公司业务有竞争的职位，同时离职后一段时间内不得加入与本公司有竞争关系的公司。A、董事,监事、研发总监Bs财务总监技术总监G董事和高管Dx独立董事技术总监答案：C解析：竞业禁止条款是指在投资协议中，股权投资基金为了确保目标公司的良好发展和利益，要求目标公司通过保密协议或其他方式，确保其董事或其他高管不得兼职与本公司业务有竞争的职位，同时，不得在离职后一段时期内加入与本

41、公司有竞争关系的公司或从事与本公司有竞争关系的业务。288依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的基金是OA.人民币股权投资基金Bv股权投资基金C、外币股权投资基金Dx创业投资基金答案：A解析：人民币股权投资基金是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。289 .契约型基金由()之间所签署的基金合同而设立。A.基金投资者,基金管理人、基金托管人Bv基金投资者、基金管理人C4基金管理人、基金托管人D、基金投资者、基金托管人答案：A解析：选项A正确：信托(契约型基金的参与主体主要为基金投资者、基金管理人及基金托管人

42、。290 .以下关于大宗交易描述错误的是OA4大宗交易是指达到规定的最低限额的证券单笔买卖申报，买卖双方协商一致并经交易所确定成交的证券交易B、大宗交易转让具有低成本特点，其交易经手费比集中竞价交易方式下的费率低，各交易所的大宗交易手贽率下浮比例保持一致，是经过证监会统一备案的C、相对于普通投资者的自动报价转让，大宗交易转让的定价更为灵活，交易双方可以对交易价格和数量进行协议议价D4大宗交易不会对竞价交易的股票价格形成巨大冲击，有利于市场稳定答案:B解析：B项，大宗交易转让是通过委托中介机构代为办理，按照交易所规定的大宗交易业务办理流程办理的，其交易经手贽比集中竞价交易方式下同品种证券的交易经

43、手费低，不同交易所对大宗交易的经手费率下浮比例的规定各有不同。291 .在披露形式上，要求遵循法原则，不属于的一项是OA、易得性原则Bv易解性原则C4规范性原则D4风险揭示原则答案：D解析：在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则.292 .下列不属于股权投资基金的投资者的是O。A、个人投资者B4工商企业C4社会保障基金D4创业投资基金答案：D解析：股权投资基金投资者主要包括金跋机构社会保障基金,企业年金、社会公益基金,母基金、主权财富基金、政府引导基金、工商企业、个人投资者等.293. （2017年）投资后项目跟踪与监控中，需要重点关注的管理事项包括O。I股东关系与公司治理情

44、况H高层管理人员尽职与异动情况川重大业务经营问题IV危机事件处理情况A、IIlxIVB、I、HCsKII1.IVD、ItIl.II1.IV答案：D解析：项目跟踪与监控中需要重点关注的管理事项主要包括：公司战略与业务发展定位、经营风险控制情况、股东关系与公司治理情况高层管理人员尽职与异动情况、重大业务经营问题、危机事件处理情况等。294. （2017年）下列关于股权投资母基金进行投资的方式的说法中，错误的是。.A、股权投资基金只能投资于股权投资基金，不得直接对公司股权进行投资B4股权投资母基金有时在股权投资基金募集完成后对存续基金或其投资组合进行投资C4股权投资母基金有时会对公司股权进行直接投资

45、D4股权投资母基金通常在股权投资基金募集时对基金进行投资，成为基金投资者答案：A解析：股权投资母基金的业务主要包括一级投资、二级投资和直接投资.一级投资，是指母基金在股权投资基金募集时对基金进行投资，成为基金投资者。母基金发展初期，主要从事一级投资，一级投资是母基金的本源业务.二级投资，是指母基金在股权投资基金募集设立完成后，对存续基金或其投资组合公司进行投资。直接投资，是指母基金直接对非公开发行和交易的企业股权进行投资.295下列关于登记与基金备案的方式说法错误的是。A,经登记后的基金管理人依法解散被依法撤销或者被依法宣告破产的，证监会应当及时注销基金管理人登记B4基金管理人应就重大事项变更

46、向基金业协会进行变更登记C4变更登记具体报送方式为：将控股股东、实际控制人或法定代表人（执行事务合伙人）变更报告及相关证明文件发送至协会邮箱D、基金业协会可以采取约谈高级管理人员、现场检查、向中国证监会及其派出机构,相关专业协会征询意见等方式对基金管理人提供的登记申请材料进行核查答案：A解析：经登记后的基金管理人依法解散,被依法撤销或者被依法宣告破产的，基金业协会应当及时注销基金管理人登记，基金管理人变更控股股东,实际控制人或者法定代表人（执行事务合伙人）（以下统称重大事项变更）的，基金管理人应就重大事项变更向基金业协会进行变更登记，具体报送方式为：将控股股东,实际控制人或法定代表人（执行事务合伙人变更报告及相关证明文件发送至协会邮箱，并通过资产管理业务综合报送平台提交变更后的控股股东,实际控制人或法定代表人的基本信息、重大事项变更的法律意见书等进行重大事项变更，基金业协会将依据相关规定进行核对办理。基金业协会可以采取约谈高级管理人员、现场检查向中国证监会及其派出机构,相关专业协会征询意见等方式对基金管理人提供的登记申请材料进行核查。296.基金募集机构可以将CI中符合。情形