第四代旁系血亲可否作为境内家族信托受益人之问题初探.docx

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1、第四代旁系血亲可否作为境内家族信托受益人之问题初探“家族信托”作为舶来品，直到2018年才拥有“官方定义工随着改革开放红利的不断释放，中国富豪的财富规模和人数迅速增长，家族信托的需求与日俱增。然而，在实际操作过程中，目前依然存在不少暗礁。其中，境内家族信托受益人之范围确定是一个不容忽视的重要问题。为此，本文抛砖引玉，对第四代旁系血亲可否作为境内家族信托受益人问题进行探讨，并提出第四代旁系血亲可以作为境内家族信托受益人的初步观点。“37号文”关于境内家族信托受益人范围的规定2018年8月17日，中国银行监督管理委员会信托监督管理部发布了信托部关于加强规范资产管理业务过渡期内信托监管工作的通知信托

2、函201837号（下称“37号文”）,对家族信托的定义进行了明确的规范，而且还对其构成条件进行了限定：(1)家族信托财产金额或价值不低于IOOO万元；(2)受益人应包括委托人在内的家庭成员，且委托人不得为惟一受造&(3)单纯以追求信托财产保值增值为主要信托目的、具有专户理财性质和资产管理属性的信托业务不属于家族信托。民法典关于家庭成员范围的规定2021年1月1日施行的中华人民共和国民法典(下称“民法典”)1045条明确规定了符合法定“家庭成员”的范围是“共同生活”的“近亲属“，即共同生活的配偶、父母、子女、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女。关于第四代旁系血亲作为受益人之法律分析1、

3、37号文及其他现行法律法规并未禁止和限制第四代旁系血亲作为家族信托的受益人根据37号文之规定，家族信托的“受益人应包括委托人在内的家庭成员”。从文义解释的角度，一个家族信托中应当有家庭成员作为受益人；从逻辑学的角度，包含家庭成员是家族信托的必要条件；从反面解释来看，37号文之规定并不能得出家族信托受益人只能是家庭成员的结论。也就是说,37号文并不要求所有的受益人必须是家庭成员，37号文限定的是受益人的最小范围，而不是最大范围。为实现财富保护、传承和管理，设立家族信托时如需将第四代旁系血亲作为受益人的，只要植入一个家庭成员同时作为该家族信托的受益人即可。在没有其他家庭成员的极端情况下，委托人自己

4、成为这个受益人即可使得该家族信托满足37号文的监管要求。2、37号文出台于民法典之前，不能机械受制于民法典1045条关于家庭成员之规定37号文发布在先，民法典生效在后，而在民法典之前并没有法律法规对家庭成员进行界定，两个条文对于家庭成员的适用语境和目的均存在较大甚或根本差异。民法典中的“近亲属和家庭成员是有上下语境和适用背景的，与37号文中的“家庭成员”含义和规范目的不同,其更多的是为了明确在监护、抚养、赡养义务中责任人的范围，明确在人格利益及人身侵权损害赔偿和医疗活动中权利人的范围，更接近社会学中“核心家庭”的概念。37号文清楚地表明了家族信托以财富保护、传承和管理为主要目的，核心功能是通过

5、为委托人提供财产规划、风险隔离、子女教育、家族治理等服务，协助委托人追求家族目标的实现，拥有家事属性与功能。所以从家族信托的目的来看，家族信托的受益人不是简单的民法典所规定的“家庭成员”，而是“家族成员将家族信托中的受益人限定在民法典1045条范围内，不符合家族信托的精神，亦与37号文中“家族财富传承、家族治理”的信托目的相背离。3、在符合现有监管政策的前提下，受益人范围应当属于按照当事人意思自治决定的事项，受益人范围包括直系血亲、三代以内旁系血亲及姻亲不违反法律、行政法规的强制性规定此外，我们检索了中国银行保险监督管理委员会官方网站(HWW),尚未发现监管部门对以第四代旁系血亲作为受益人的家族信托进行监管、处罚的案例。综上，我们认为第四代旁系血亲可以作为境内家族信托受益人。参考文献1、赵廉慧，将家族信托的受益人限定为家庭成员是错误的，中国政法大学