2024绿色供应链白皮书.docx
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1、绿色供应链调研:调研企业背景普华永道中国和上海环交所工作小组收集了20余家企业调研结果和对领先企业高管深入采访行业分布16%消密品16%汽车行业-o信息科技II/。(互联网,软件,通信)110/节能环保II/O(光伏/储能,,再生费源)/传疑行业O(化工以物WI像谢11%鬻鲁疗器械嗔疗服知1OO/先进制造1Q/(耶导体矶器人J智能映件)38%跄国企业16%中外合资31%海外上市公司7%香港上市公司23%国有加23%国内民企企业知(上市情况)31%iBI内上市公司31%非上市公司ESG不再是一个全新的概念,但企业供应链ESG成熟度仍有提升空间供应ESG或IMUm-全理调研:ESG不再是一个全新的
2、概念,但企业供应链ESG成熟度仍有极大提升空间(领军者10%,竞争者40%,追随者45%,起步者5%)-中BHIW:Ef20%,IwTt40%3W35%靛步者5%(6成调研企业为领军者和竟争者,调研企业供应佳ESG成熟度相对较SS)*无能企业目at处于何IMtIWU荆ft,衰f凌现HGk力.ESGmattttESGABftl中Ba珊脆果ESG转型的早期除ESG转型的高级喷没有实施ESG策略的全面路线图仅在供应链少数环节(如采购采取了一两个行动,未定义ESG目标 在供应链的部份环节有详细的转型路技图 对供应商进行ESG相关风险尽职调查 企业ESG目标分留为一系列可实琬的运营指标 30%的产品或朋
3、务符合ESG目标 在供应链的大部份环节看详细的转型路线图 对一级供应商以外进行ESG相关风险的监督 企业ESG目标分解为一系列可实枪的运营指标 根据CDP全球供应链报告,企业供应链平均排放是企业面接运话环节排放的11.4倍,供应中的版1%4,M实现破目侬关,要供应中苑瑜放在企业Wt是地申占者a:COP.&华永道敷庶分析大比(例如汽车,食品和快消行业82%-90%的碳足迹属于范围3)范03捻收定义;在公司直接运营之外,但仍与其价值链活动相关的间接温室气体排放,上游活动:如原材料的开采和生产、货物运输和废物处置以及下游活动:如已售产品的使用和报废处理在ESGKPl与组织方面,75%企业至少在一个供
4、应链环节设置ESGKPI:7。企业拥有独立的可持续发展部门,并增设绿色供应链团队予以支持供应ESG指神至少在一个供应道环节设KESGKPI75%无供应IaESGKPI25%问鹿:可持续发展指标(ESGKPD的制定情况(多选)75%3UEfWMW+3ESGKPI,30%企业在供应链全环节HESGKPl企业对研发、生产、果帚ESGKPl更为至视.优先将企业ESG目标与这些运营职能结合设立可持续产品研发团队设立母色采购团队40%27%设立可持续供应茯管理团队设立绿色生产团队设立煤色物沂团队0%向寇:贵司在蛆织架构上对供应链可持续转型予以支持和监督执行的情况(多选)70%企殳Wm立的ImWn能更受到企
5、业更视,并增加绿色供应链团队,其中研发、采购和供应Ime30%企业无独立的可持罐发展M.但仍有团队负责可持续发展宣传、市场推广和消册者沟通等事宜先实践领军者企业行动速度更快,是非领军者的两倍,除了灵活调整组织架构,在供应链关键环节设立转型支持团队外,亦善于将企业ESG目标转化为供应链ESGKPI.将其分解到供应链职能,ESGj旨标和财务激购有效挂钩产品设计、珊发环节果购,供应茯管理环节生产、制造环节仓储,物流环节o%75%以上50-75%25-50%10-25%10%以下无75%以上18%50-75%H17%25-50%H42%10-2S%18%10%以下125%4成企业重点投入产品研发环节,
6、绿色供应链转型整体表现仍有极大进步空间即使成本相应上升,但过半企业仍表示未来将持续加大绿色转型的投入力度成本节降.明显社会效莅:15%问数:费司转型的成效如何成本没升,转型成蚊不如预期无明显效苴*3-5JJK成本提升,转型成效良好62%15%77%企业认为绿色供应链转型成效是正向的(明显经济和社会效益)15%企业通过嫌色转型实现成本节降,但多n业MnkmIM结域加大还寤观望经济效益问觐:贡司未来3-5年对可持续供应链转型的投入情况不涓楚I8%松蕾上升(20%以上)57%些减上升14%没有变化0%些微下降29%显著下降(20%以上)0% 54%企业会在未来3-5年持续加大转型投入,虽然部分企业面
7、临供应货成本上涨 38%企业对于未来投入持保守态度,还需进一步评估整体效益果前成本0%生产成本物流成本贵公司分别在采购、生产和仓储物流方面的绿色举措,对企业成本的影附JRMi70%企业面临采购成本上涨,但仍有30%企业通过绿色采购实现成本节降生产I70%企业面临生产成本上涨,但仍有30%企业通过绿色生产实现成本节降主要通过生产工艺优化) tt三l40%企业面临成本上涨,但仍有40%企业通过绿色转型实现成本节降(主要通过物流网络优化和包装减绿色供应链转型举措供应商管理)(研发、采购和研龙环书可持纨发厩作为产乱开发的核心目标22%采用可持续原材料(修碳,可修环材料),18%使用更安全的化学品11%
8、有效设计以延长产使用与命F11%鳍环产品设计(捌于储环再利用)RJ“%11%使用更少的原材料来制造产品重新设计产Ia以满足可持续发履标准9%可持续包装设计-7%问题:在“设计产品开发环节”上已犍出了哪些绿色转型探索4成企业在产品研发环节实施至少一项的转型举措绿色转型雉措聚焦可作为产品开发的核心目柝、采用FMuKtm神、umwm制定可持续采购标泄,政策M24%要求供应焉堤供ESG傲:蜓Ml23%供双第ESG监管机刮,18%制定媒色采购KPl15%为供应商设置ESG目标,“推进供应商协同匚12%为战略供应商提供蛛色转型支持8%有一套先的螺色采髀标准和政策.33%绿色采购标正制定中42%未将ESG目
9、标落实在企业果的行为25%问寇:“果购、供应商管理环节”上已做出了肺些可持续转型探索(多选)45%企业在果购与供应商管理环节实施至少一项的转型举措媒色转型举措聚焦-HrtMIWH,供应商ESGJMR.MffESGM供应育ESGimlM一级供应茯部在我们的监督过程中基于风险优先排序,我们也对一依.2v供应商以外的供应商进行监督无相关机制38%间题:可持续采购标准制定和实施:问题;我公司的供应商监管与审计机制(包含寻源、供应商准入和考核?(针对ESG相关反除)的现状 3成企业具备一套完善的球色采购标准和政策,有效指导企业采购决策 6企业与供应商就管控ESG相关风险开启合作绿色供应链转型举措绿色工艺
10、流行Ki15%厂房绿色浅建,12%使用可再生能源1.12%供应链人权审查-12%高健耗设备替换10%水资源俄环利用10%使用更少的资源来透行生产活动9%生产废弃物再利用7%加强化学乱安全管理7%监测生产碳掾放6%运输网络优化包工疝化(如成少二次包X22%使用绿色仓储设管20%使用可回收包材IM“%使用新健源车运峥10%为第三方服务i制定ESG_0指标和评选标准懿使麟回收环节二球回收再利用技术支持33%向消费传达短色消费理念M27%建立产品回收管理体系20%提供可持续II后服务堆修等),13%零IS门店的绿色设计理念.R7%(生产、物流和回收)问题:在“生产制造环节”已经傕出了哪些绿色转型举措1
11、5%企业在生产环节实强至少一项的转型举措绿色转型举措聚焦修色生产的、rwa建、使用可再生皿、人税充问题:关公司在“仓储物流”环节,已做出了哪绿色转型探索15%企业在仓储,物流环节实枪至少一项的同型举措绿色转型雄措聚焦迷网嬉优化、Mlt问题:货公司在“销售、使用和回收“环节,已他出了哪些绿色转型探索绿色供应链调研发现小结对产品设计和原材采购提出转型的新要70%企业拥有独立的可持续发展部门增设绿色供应链团队予以支持4成企业重点投入产品研发环节,绿色供应链转型整体表现仍有极大进步空间即使成本相应上升,但过半企业仍表示未来招持续加大绿色转型的投入力度在循环商业模式和产品调整方面,65%企业将实施循环商
12、业作为一项核心的行动在ESGKPl与组织方面,75%企业至少在一个供应链环节设置ESGKPl近6成企业已明确可持续战略目标和港地计划;近4成已完成ESG目标与供应货战略整合在气候目标方面,近8成企业已制定2050年净零择放目标,并意识到解决供应货中范围3排放将对实现碳目标至关重要我们认为在这个阶段,ESG转型对于企业是一项业务必要的。然而.我们的调研起示.企业普退行动较为盘慢.公司领导人农示,这通常是因为ESGWM本高昂,商算g不明色供应MJft的馀值点不明、不局检化),虽然我们也同意这些观点,但我们认为,就像数字化一样,这是一个以巨大成本和高度不确定性为特征的大规模转更时期,ESG也有很大的
13、机会,早期开始数字化的公司从锦误中吸取了教训,并继域前进。那些被推迟的公司现在不得不大举投资以迎头赶上.我们认为,做ESG先锋比作跟随者要更好企业不能再拖延ESG的实施.未来几年,来自消助者、员工、当地社区、投奥者和政府的压力只会越来越大.不遵守越来越多的ESG法规的成本将是巨大的转型思路:审视企业所处的位置、评估供应链成熟度审视企业所处的位置、评估供应徒成熟度各企业所处行业特点、竞争环境.自身供应链流力各有差异,所面喳的供应键复杂程度和风险水平也不尽相同,因此不同企业对于绿色供应碳的目标、策略和绿色升级路径也应有所偏重.审视企业所处的位以欧盟和海外市场作为主力销售区域的企业,供应链需要按照欧
14、盟或全球标准来打造和升级,以欧盟地区企业可持奴发展尽职调查指令3为例,预期于2026-2028年逐步实施,要求色国内企业避循沿产业tSESG环境及人权尽职调查、提高信息透明度和可追溯性披露标准,若不遵守,企业将面临监管处罚(产品撤回、收入5%的罚款等)或民事责任(强制命令、融管损失等)以受碳边境胡节机制(CBAM)苴波影响的行业为例,CBAM是对进口到欧盟的商品中隐含的碳排放征收欲外关税,通过调节商品所含碳排放量在欧盟边界内外的定价差异,实现“碳平价,CBAM法案当前覆盖的行业及产品涉及水泥、电力、化朋、氢气、钢铁和铝,企业应全面了解CBAM的出台背景和对供应储实际影响,厘清企业的责任义务,梳
15、理适用CBAM的产品信息,为履行CBAM报告义务做好准备普华永道招企业供应链管理成熟度按Bl个不M发防1进行分类,大部分企业在当今环下仍在H二、=IHft炼就过硬的木领,但部分更具前瞧性的龙头企业已开始向第四阶段迈进,提前进行能力布局例如本调研中的20%的领军者企业和40%的竞争者企业,都已经开始在第四阶段探索其绿色供应链价值创造机会和规划适合的绿色转坐路径供应AM刖发MR示8B-*=JHHR:三Mt市期棘PmmMfiIKfitt转型思路:以一体化供应链体系为基础,朝绿色价值创造型供应链升级以T化供应倭体系(“二三阶段)为方或朗级色价值创曲供应集升级不同企业所处供应链的发展阶段和搞点各不相同。
16、为更精准的定位供应链发展方向和点,企业可先定位当前所在阶段,并结合企业发展至点、业务策略、销售和运营市场ESG合规要求、识别的绿色价值机会点等内容,在Iwr一体化供Jfi箧体系为IWrf针对性的“将企带性和务点的包供应发m,实现可棚酬帐的价僮.虽然降本增效是很多企业在供应地管理中持续的课题,特别是对于企业从高速扩张转型为高质量发展的必经之路。当前传统制造业竞争白热化.产品利润压缩,企业不仅需要在各个职能模块内精微管理,更要以体视角构一体化供血箧体系,在保障产品供应与质量的同时,优化成本结构,提高盈利能力,并反呻品牌营销,推动持续增长第三断曲*&供电K对于迈过了第二阶段的企业,富要有目标、有规划
17、的将供应链发展重心从内部效重提升转向消费者价值创造,通过高感知的差异化供应链服务来提升消费者体验.占领其消费心笠。以订单履约流程为例,过往的产品运输路径是固定的,产品从工厂经配送中心交付到客户.现在企业可根据品类.渠道特征、网点库存及供应链能力将订单分配到最优路径,大幅提高消药占物流体盼第四阶段I色价仅建0供应强供应链管理在本阶段可以作为引领全新商业模式的基础,例如作为“链主”鼠能上下游生态选,搭建互利互黑的供应转生态困;或将企业自身资源如加工箱力,仓储物流资源等供应链能力提供给社会各方使用,实现资源最大化利用;亦或是在追求经济价值的同时.还能够在供皮如中谖合社会费的峰业e.以更好地为企业构可
18、ggg,x*iM*4ttMMiettim.wfl*ttj*s*.全方am,以实现色供应箧价值修建:需要从更全面的维度设计供应链策略,然而域色供应链需要众多利益相关方管理要求进行支撑,不仅仅JWMUMJ菜单一环节,根抠普华永道的多年辅导绿色转至的经验,只M点状(茶一环节)的IW轿以实理你1创0转型思路:以一体化供应链体系为基础,朝绿色价值创造型供应链升级(续)以体1构一体化供应餐体系.在保愤产品供应与质量的同时,优化成本结构,提高盈利能力供应链发展重心从内部效益提升转向消密者价值创造,通过高感知的差异化供应链服务来提升消费者体验供应链管理作为引领全新商业模式的基础供应链综合考虑环境影响、社会责任
19、和收益,蠹得消密者与投资者的持续看昧供应的网的发JR阶段第四阶段:M-WMft.浦足市场IB求*=llHtMJHt三Mmfitt价值创出演应倭(Mmittt)市场状况市场开拓的初期阶段,企业的生产能力和供应资源有限市场整体增速放缓,市场进一步成熟,市场友屋凄近上限,竞争加刚,企业而进入存量竞争时代,治长乏力,需要第二临业绩下滑与现金此时消赛者成为市泪女曲妓M动扑坟提流短缺的压力场的主导角色长战毫导向供应满足市场需求控制成本,提高效率,加快资金周转效率多元化产品矩阵与渠道布局绿色价值创造与商业模式创新保蹿供应低成本/场能战略敏捷,服务导向,差异可特续增长,绿色供应化战碣货战略供应稳定的生产能力降
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