2023年中级经济师《金融》真题及答案解析（11月12日）.docx

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1、2023年中级经济师金融真题及答案解析（11月12日）单选题1下列机构中，属于契约型储蓄机构的是0A.共同基金B.人寿保险公司C.储蓄贷款协会D.农村信用社正确答案：B参考解析：（江南博哥）契约型储蓄机构是以契约的方式在一定期限内从持约人手中吸收资金的金融机构，如人寿保险公司、养老基金等。单选题2.关于货币需求理论中的费雪方程式和剑桥方程式的说法，正确的是OA.费雪方程式是从微观角度分析货币需求B.剑桥方程式侧重于货币流量分析C.费雪方程式强调货币交易媒介的功能D.剑桥方程式侧重于商品交易量对货币的需求正确答案：C参考解析：A错误：费雪方程式是对货币需求的宏观分析，而剑桥方程式则从微观角度进行

2、分析。B错误：费雪方程式把货币需求和支出流量联系在一起，重视货币支出的数量和速度，侧重货币流量分析，而剑桥方程式则从用货币形式保有资产存量的角度考虑货币需求，重视存量占收入的比例。所以费省方程式也被称为现金交易说，而剑桥方程式则被称为现金余额。C正确、D错误：费雪方程式强调货币交易媒介的功能，侧重于考查支撑社会商品和服务的交易量，需要多少货币；而剑桥方程式强调货币作为财富的持有形式。单选题3.证券投资基金管理公司最核心的业务是0A.基金的销售B.基金的募集C.基金的运营服务D基金的投资管理正确答案：D参考解析：投资管理业务是基金管理公司最核心的一项业务。单选题M.货币供应量能够成为货币政策中介

3、目标，是因为其符合中介目标的OA.可测性、可控性、相关性的标准B.可储藏、可交换、可预测的标准C.可计量性、可估值性、可流通性的标准【）.可预测、可核算、可估值的标准正确答案：A参考解析：蔡内生性为货币政策中介目标的内涵要求外，一般将中介目标选择的标准概括为可测性、可控性、相关性标准。单选题5.在债券投资中，基于久期的套期保值是不完美的，存在着较多的局限性，其原因是O。A.没有考虑债券价格与收益率关系曲线的凸度问题，建立在收益率曲线非平移的假定上B.没有考虑债券价格与收益率关系I1.1.1.线的倒挂问题，建立在收益率曲线非平移的假定上C.没有考虑债券价格与收益率关系曲线的凸度问题，建立在收益率

4、曲线平移的假定上D.没有考虑债券价格与收益率关系曲线的倒挂问题，建立在收益率曲线平移的假定上正确答案：C参考解析：应该注意的是，基于久期的套期保值是不完美的，存在着较多的局限性，它没有考虑债券价格与收益率关系曲线的凸度问题，而且它是建立在收益率曲线F移的假定上，在实际运用时要多加注意。单选题J6.假设流通中的现金为200亿元，存款为4000亿元，超额存款准备金为80亿元，法定存款资本金率为8%,则对应的货币乘数为0A. 5B. 8.12C. 7D. 6.18正确答案：C参考解析:c=2004000=0.05e=804000=0.02m=(1+0.05)/(0.05+0.08+0.02)=7单选

5、题7.影响商业银行净利息收入水平的直接因素一股不包括00A.存款成本控制B.资产质量水平C.贷款定价能力D.中间业务规模正确答案：D参考解析：中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费和代客买卖业务，如理财业务、咨询顾问基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管和支付结算等。单选题&关于20世纪初国际金本位制崩溃原因的说法，正确的是0A.黄金在国际间自由流动B.各国实行固定汇率制C.各国允许以汇票为支付手段的非现金结算【).绝大部分黄金为少数强国占有正确答案：D参考解析：在国际金本位制卜.，实行固定汇率制度，世界经济在这一时期得到较快发展但随

6、着资本主义矛盾的深化，绝大部分黄金为少数强国占有这就大大削弱了其他国家货币制度的基础，破坏国际货币体系稳定性的因素口益增长。单选题9.一般来说，在经营租赁业务中承担营业费用的是()。.中介机构B.承租人C.出租人0.设备制造商正确答案：C参考解析：对于经营租赁，由于出租人能从规模经济中得到好处，从而可以用比承租人更低的成本来维修和保养租赁资产，所以一般由出租人承担营业费用，以促成租赁交易。单选题H0已知期权标的资产价格、无风险利率、执行价格和到期时间，将这些已知因素代入期权定价公式，求解出标的资产的波动率，该波动率称为0。A.隐含波动率B.市场波动率C.历史波动率D.实际波动率正确答案：A参考

7、解析：标的资产的波动率是期权定价中最难以确定的因素，如果知道期权的价格，通过期权定价公式反向求解，可以计算出标的资产的波动率，称为期权的隐含波动率。单选题I1.关于私募投资基金的说法，错误的是()。A. 2012年修订的中华人民共和国证券投资基金法，从法律上确立了私募基金的法定地位B. 2023年起发布施行的私募投资基金监督管理条例将私募基金管理人纳入金融机构序列C.私募基金不能进行公开发售和宣传推广，只能采取非公开方式发行D.私募基金是向特定合格投资者发售基金份额、募集资金而设立的基金正确答案：B参考解析：A正确：中华人民共和国证券投资基金法2012年12月修订后，将非公开募集方式设立的基金

8、纳入调整范围，从法律上确立其法定地位，对非公开募集方式设立的基金的募集、运作、管理等作了具体规定，加强了投资者权益保护，也对资本市场的长期健康发展提供了制度支持。C正确：私募基金不能进行公开发售和宣传推广，只能采取非公开发行。D正确：私募基金乂称非公开募集基金，是向特定合格投资者发售基金份额、募集资金而设立的基金。单选题12.交易双方按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流的交易形式属于O。A.金融远期B.金融互换C.金融期货D.金融期权正确答案：B参考解析：A错误：金融远期合约（金融远期）是指交易双方约定在未来某一确定时间，按照事先商定的价格（如汇率、利率或股票价格等），以预先确定的

9、条件买入或卖出一定数量的某种金融资产的合约。B正确：金融互换是指两个或两个以上的交易者，按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流的交易形式。C错误：金融期货合约（金融期货）就是协议双方同意在未来某约定日期，按约定的条件买入或卖出一定数量的金融工具的具有约束力的标准化协议。D错误：金融期权合约（金融期权）是指合约买方向卖方支付一定费用（称为期权费），在约定口期内享有按事先确定的价格向合约卖方买入或卖出某种金融工具的权利的契约。单选题13.某商业银行理财经理在推荐金融产品时，未对其客户履行适当性义务。该事件属于操作风险损失事件类型中的（）。A.就业制度和工作场所安全事件B.执行、交割和流程

10、管理事件C.外部欺诈D.客户、产品和业务活动正确答案：D参考解析：A错误：就业制度和工作场所安全事件指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。B错误：执行、交割和流程管理事件指因交易处理或流程管理失败，以及与交易对手方、外部供应商及销售商发生纠纷导致的损失事件。C借误：外部欺诈事件指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产，伪造要件，攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。D正确：客户、产品和业务活动事件是指因未按有关规定造成未对特定客户履行分内义务，如诚信责任和适当性要求或产品性质或设计缺陷导致的损失事件。单选题14.我国存款保险条例规定，同

11、一存款人在同一家投保机构最高偿付限额为人民币（）。A. 100万元B. 50万元C. 5万元D20万元正确答案：B参考解析：我国存款保险条例规定，同一存款人在同一家投保机构最高偿付限额为人民币50万元。单选题15.关于蒙代尔一一弗莱明模型的说法，错误的是OA.该模型解释了小型开放经济的总需求曲线B.该模型认为货币政策与财政政策影响总收入的效力取决于汇率制度C.该模型认为货币政策在浮动汇率制下效果显著D.该模型认为财政政策在固定汇率制下效果甚微或亳无效果正确答案：D参考解析：D错误：货币政策与财政政策影响总收入的效力取决于汇率制度。货币政策在固定汇率制下对刺激经济亳无效果，在浮动汇率制下则效果显

12、著；财政政策在固定汇率制下对刺激经济效果显著，在浮动汇率制下效果甚微或亳无效果。单选题卜6.商业银行只能从事存贷款及结算等银行业务，不得经营证券、保险业务的制度安排是OA.全能银行制度B.综合性银行制度C.政策性金融制度D.分业经营银行制度正确答案：D参考能析：分业经营银行制度也称为专业化银行制度或分离银行制度，是指商业银行业务与证券、保险等业务相分离，商业银行只能从事存贷款及结算等银行业务，不得经营证券、保险等其他金融业务的制度安排。单选题17.社会选择论从公共选择的角度来解释政府管制，其理论基础是()A.公共利益论B.多元利益论C.政府掠夺论D.特殊利益论正确答案：D参考解析：社会选择论是

13、在特殊利益论的基础上提出的。单选题18.应列入国中央银行资产负债表中资产端的是()。A.流通中现金B.贴现贷款C.法定存款准备金D超额存款准备金正确答案:B参考解析:A、C、D错误,均属于负债端。表81简化的中央银行资产负债表资产负债政府债券流通中现金贴现贷款准备金单选题”9.卜.列金融机构中，负责我国股票集中登记托管的是OA.上海证券交易所B.中国国际金融股份有限公司C.中央国债登记结算有限责任公司D.中国证券登记结算有限责任公司正确答案：D参考解析：中国证券登记结算有限责任公司负责我国股票集中登记托管。单选题20.关于基础货币发行的说法，正确的是O。A.属于中央银行的资产业务B.如果余额在

14、借方则是资产业务，如果余额在贷方则是负债业务C.如果余额在借方则是负债业务，如果余额在贷方则是资产业务D属于中央银行的负债业务正确答案：D参考解析：ABC错误、D正确：基础货币是中央银行的货币性负债，而不是中央银行资产或非货币性负债，是中央银行通过闩身的资产业务供给出来的。单选题21.关于我国证券交易所的说法，错误的是()。A.交易所职责包括对会员和上市公司进行监督B.交易所不以营利为目的C.目前我国经国务院批准设立了三家证券交易所D.交易所负责对证券进行清算、交收和过户正确答案：D参考解析：D错误：对证券进行清算、交收和过户属于登记结算机构的职责。单选题22.卜.列做法中，可提高商业银行资本

15、充足率的是O.加大股权投资B.加大信贷投放力度C.发行二级资本债券D卖出持有的国债正确答案：C参考解析：我国商业银行总资本由核心一级资本、其他一级资本和二级资本组成。资本充足率=总资本-对应资本扣减项风险力取资产核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数股东资本可计入部分。二级资本：级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分。商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。单选题23某政策性银行对芯片产业提供贷款融资，

16、从而引导其他金融机构增加对芯片产业的贷款，这体现了政策性金融机构的O。.选择性职能B.诱导性职能C.服务性职能D.补充性职能正确答案：B参考解析：A错误：选择性职能指政策性金融机构具有通过主动选择融资领域或部门以实现其融资意图的职能。B正确：倡导性职能乂称诱导性职能，是指政策性金融机构以直接或间接的资金投放，吸引商业性金融机构或民间资金从事符合经济政策意图的投资和贷款，以发挥其首倡，引导功能，引导资金的流向。C错误：服务性职能指政策性金融机构依据长期从事政策性专业融资业务所枳累的实践经验和专业技能，为业务对象和政府提供各方面服务的职能。D借误：补充性职能又称弥补性职能，是指政策性金融机构以政策

17、性融资补充商业性融资在一些领域或部门的不足，完善以商业性金融机构为主体的金融体系整体功能的职能。单选题24.2021年9月修订的商业银行监管评级办法调整了相关评级要素的权重，其中权重由Kn降为5%的是（）A.公司治理与管理质量B.资本充足C信息科技风险D.盈利状况正确答案：D参考解析：各监管评级要素的标准权重分配为：资本充足（15%）、资产质量（15%）,公司治理与管理质量（20%）、盈利状况（5%）,流动性风险(15%).市场风险(10%).数据治理(5%)、信息科技风险(10舟)、机构差异化要素(5%)单选题：25.再贴现率属于中央银行的O。A.反馈信号B.操作目标C.中介指标D.调控工具

18、正确答案：D参若解析：A错误：反馈信号一一市场利率与市场价格。B错误：操作目标一一短期利率与基础货币。C错误：中介指标一一利率和货币供应量D正确：调控工具一一货币政策工具：中央银行通过提高或降低法定存款准备金率、再贴现率，在金融市场上公开卖出或买入证券等来实施紧缩性或犷张性货币政策，调控市场利率或基础货币，影响商业银行和金融市场的行为与态势，间接调控货币供应量，从而改变企业与居民的货币需求预期，调整社会投资与消费的关系，以实现货币政策目标。单选题26.关于证券公司融资融券业务的说法，错误的是OA.证券公司向客户融资融券收取的保证金，可以用证券充抵B.客户向证券公司借资金买证券为融资交易C.融券

19、交易属于做多交易D.证券公司在向客户融资融券前，应当办理客户征信查询正确答案：C参考解析：C错误：融资融券交易分为融资交易和融券交易两类，客户向证券公司借资金买证券为融资交易，客户向证券公司借券卖出为融券交易(卖空)O单选题27.关于欧洲中央银行(ECB)的说法,错误的是()A. ECB属于准中央银行制度B. ECB独立于欧盟各成员政府C. ECB独立于欧盟各个机构D. ECB具有法人资格正确答案：A参考解析：欧洲中央银行是典型的跨国的中央银行。单选题28关于商业银行利润分配的说法，正确的是O。A.法定盈余公积金可用于转增资本金B.提取法定盈余公积金最高至注册资本的40%C.弥补以前年度亏损后

20、依法缴纳所得税【).向投资者分配利润后，如有剩余，可提取公益金正确答案：A参考解析：蒲业银行实现的利润总额按照国家规定进行调整后，首先依法缴纳所得税。税后利润再按以下顺序进行分配：C错误：抵补已缴纳的、在成本和营业外支出中无法列支的有关惩罚性或赞助性支出；弥补以前年度亏损；A正确、B错误：按照税后净利润的10%提取法定盈余公积金，法定盈余公积金已达注册资本的50%时可不再提取，法定盈余公积金除可用于弥补亏损外，还可用于转增资本金，但法定盈余公积金弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的25乐D借误：提取公益金，公益金是指商业银行用于集体福利事业的资金，主要用于职工集体福利设施的支出；

21、向投资者分配利润。单选题29.关于利率期限结构，将不同到期期限的债券市场看作完全独立和分割开来的理论是O.A.分割市场理论B.独立利率理论C.预期理论D.流动性溢价理论正确答案：A参考解析：A正确：分割市场理论是将不同到期期限的债券市场看作完全独立和分割开来。C借误：预期理论认为，长期债券的利率等于长期债券到期日之前各时间段内人们所预期的短期利率的平均值。D错误：流动性溢价理论认为，长期债券的利率应当等于两项之和，第一项是长期债券到期之前预期短期利率的平均值，第：项是随债券供求状况变动而变动的流动性溢价。单选题30.欧洲银行同业拆借市场的交易单位通常以()A. 100万美元计算B. 100O万

22、欧元计算C1.O万欧元计算D.1亿美元计算正确答案：A参考解析：欧洲银行同业拆借市场的交易单位通常以100万英元计算。单选题31.我国的“双支柱调控框架”是指。.金融行为监管和金融消费者权益保护B.货币政策和宏观审慎政策C.金融混业经营和金融分业监管D.宏观审慎框架和微观审慎规则正确答案：B参考解析：为支柱调控框架指“货币政策”和“宏观审慎政策”。单选题32.流动性偏好理论中，投机动机形成的投机需求与利率之间的相关关系是()。A.正相关B.负相关C.无法确定D.不相关正确答案：B参考解析：投机动机形成的投机需求与利率负相关。单选题33.一般而言，无须政府采取措施去调节的国际收支失衡是()。A货

23、币性不均衡B.偶然性不均衡C.结构性不均衡D,周期性不均衡正确答案：B参考解析：偶然性不均衡是指由地震、疫情、自然灾害等偶然因素造成的国际收支不均衡。一般认为，随着这些偶然因素的消失，国际收支不均衡的现象将得到缓解，因此，偶然性不均衡无须政府采取政策措施去调节。单选题J34.卜.列机构中，具有创造信用货币职能的是0。A.商业银行B.货币经纪公司C,中央银行D投资银行正确答案：A参考解析：与其他金融机构相比，吸收活期存款、创造信用货币是商业银行最明显的特征。单选题35.关于我国存贷款利率市场化的总体思路，说法正确的是0A.先外币，后本币;先存款,后贷款:先长期、大额，后短期、小额B.先本币.后外

24、币；先贷款，后存款,先长期、大额，后短期、小额C.先外币，后本币；先贷款,后存款：先短期、小额，后长期、大额D.先外币,后本币;先贷款,后存款：先长期、大额，后短期、小额正确答案：D参若解析：存贷款利率市场化的总体思路为先外币、后木币，先贷款，后存款：先长期、大额，后短期、小额。单选题36.证券公司申请开办融资融券业务，需具备的条件不包括0A.财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定B.已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷C.具有证券经纪业务资格D融资融券业务技术系统已通过证监会组织的测试正确答案：D参考解析：证券公司申请融资融券业务资格，应当具备下列条件

25、：C正确：具有证券经纪业务资格：公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险；A正确：公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会立案调查或者正处于整改期间的情形：财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定：客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实：B正确：已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷；已建立符合监管规定和自律要求的客户适当性制度，实现客户与产品的适当匹配管理；D错误：信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重

26、大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试；有拟负贡融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员；中国证券监督委员会规定其他条件。单选题J37.剔除通货膨胀因素后的收益率是OA.到期收益率B名义收益率C.预期收益率D.实际收益率正确答案：D参考解析：名义收益率是用名义货币收入表示的收益率，实际收益率是剔除通货膨胀因素后的收益率。单选题38.将汇率分为名义汇率、实际汇率和有效汇率的依据是()A.外汇交易的支付通知方式B.中央银行的外汇管理策略C.汇率制度的性质D.衡量货币价值的需要正确答案：D参考解析：A错误：根据外汇交易的支付通知方式，汇率可以分为电汇汇率信汇汇

27、率与票汇汇率。C借误：根据汇率制度的性质，汇率可以分为固定汇率与浮动汇率。D错误：根据衡量货币价值的需要，汇率可以分为名义汇率、实际汇率和有效汇率。单选题39.当一个国家的CP1.持续高企时，为治理通胀，该国下列政策中不宜出台的是OA.提高市场利率B.降低政府财政支出C.实施量化宽松货币政策D.增加税收正确答案：C参考解析：治理通货膨胀应采取紧缩性货币政策。单选题Mo.关于商业银行进行债券投资作用的说法，错误的是()A.扩大资金来源B.增强资产流动性C.优化资产结构D.提升效益水平正确答案：A参考解析：随着债券市场的迅速发展，债券投资已成为我国商业银行的一种重要资产形式。与贷款相比，债券的流动

28、性要强得多；与现金资产相比，债券的效益性要高得多。因此，债券投资是商业银行平衡银行流动性和效益性的重要工具。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。单选题M1.假设某借款人借款5万元，约定年利率为4.8%,借款期限为6个月，按单利计算，该借款人到期应付利息为O。A. 1200元B. 1100元C. 800元D. 1000元正确答案：A参考解析：I=Pr/nI表示利息，P衣示本金，r衣示利率，n表示计息期数。I=50000X4.8%2=1200元单选题42当利率极低，人们认为这种利率不大可能上升而只会跌落时，人们不管有多少

29、货币都愿意持在手中，这种现象属于0A.弗里德曼陷阱B.凯恩斯陷阱C.塔西佗陷阱D修昔底德陷阱正确答案：B参考解析：当利率极低，人们会认为这种利率不大可能上升而只会跌落时，人们不管有多少货币都愿意持在手中。这种情况被称为“凯恩斯陷阱或流动性陷阱”。单一题43.下列金融市场中，属于货币市场的是()。A.金融衍生品市场B.债券市场C股票市场D.银行承兑汇票市场正确答案：D参考解析：加币市场是专门服务于短期资金融通的金融市场，主要包括同业拆借市场、回购协议市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场等。单选题44.股票基金所面临的各类风险中，不能通过分散投资降低的是O

30、A.经营风险B.信用风险C.财务风险D.市场风险正确答案：D参考解析：系统性风险是指整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响。市场风险属于系统性风险的一种。这种风险不能通过分散投资加以消除，因此乂称为不可分散风险。单选题J45.关于普通股和优先股股东的基本权利和义务的说法，错误的是OA.优先股股东不享有公司所有权B优先股股东通常不参与超过原定股息之外的利润分配C.优先股股东通常没有投票权D.普通股股东承担的风险相对较高正确答案：A参考解析：A错误：优先股股东与普通股股东样分享公司所有权，但只有在公司有收益时才能得到补偿。单选题46.广义的国际收支概念的基础是()A.本币资金收付B.

31、交易C储备D.外币资金收付正确答案：B参考解析：从广义上讲，国际收支是指在一定时期内，一国居民与非居民所进行的全部经济交易系统的货币记录。该定义是以交易为基础的，即判断是不是国际收支，核心是看是否发生了经济交易。单选题47.下列国家中，国际储备需求量最大的是()A.外债规模小且实行固定汇率制度的国家B.外债规模小且实行浮动汇率制度的国家C.外债规模大且实行浮动汇率制度的国家D外债规模大且实行固定汇率制度的国家正确答案：D参考解析：在确定国际储备总量时应依据的因素如下：是不是储备货币发行国。如果是，则对国际储备需求少，反之则多。经济规模与对外开放程度。该因素与国际储备需求量正相关。国际支出的流量

32、。该因素与国际储备需求量正相关。外债规模.该因素也与国际储备需求量正相关。短期国际融资能力。在国际收支逆差时，如果在国际上获得短期融资的能力强，则可以不动用或少动用国际储备，从而对国际储备的需求就少：反之则多。其他国际收支调节政策措施的可用性与有效性。在国际收支逆差时.，如果可供选择的其他国际收支调节政策措施较多，实施后见效的时滞短，效果好，则可以不动用或少动用国际储备，从而对国际储备的需求就少：反之则多。汇率制度。如果实行固定汇率制度或其他弹性低的汇率制度，则对干侦外汇市场、稳定汇率的国际储备需求就多；反之则少。单选题48.出卖人和承租人是同一人的融资租赁方式是()A.联合租赁B.直接租赁C

33、.回租D.转租赁正确答案：C参芍解析：A错误：联合租赁是指多家有融资租赁资质的金融租赁公司对同一个融资租赁项目提供融资租赁服务，并由其中一家金融租赁公司作为牵头人；无论是相关的买卖合同还是融资租赁合同，都由牵头人出面订立，各家金融租赁公司按照所提供的融资额的比例，承担该融资租赁项目的风险和享有融资租赁项目的收益。B错误：直接租赁是指金融租赁公司以收取租金为条件，按照用户企业确认的具体要求，向该用户企业指定的出卖人购买固定资产，并出租给该用户企业使用的业务。C正确：回租是指出卖人和承租人是同一人的融资租赁。D错误：转租赁是指以同一固定资产为租赁物的多层次的融资租赁业务。单选题49.2022年，某

34、国未清偿外债余额为150亿美元，外债还本付息总额为60亿美元，国民生产总值为100O亿美元，货物和服务出口总额为100亿美元。该国2022年的债务率为()。A.15%B.6%C. 150%D. 60%正确答案：C参考解析：债务率，即当年未清偿外债余额与当年货物和服务出口总额的比率。其公式为：债务率=当年未清偿外债余额/当年货物和服务出口总额X100%=150/100=150%单选题50在我国银行间市场，金融机构以国债为质押物融入资金且不转移国债所有权的交易是OA.质押式正回购B.买断式逆回购C.质押式逆回购D.买断式正回购正确答案：A参考解析：质押式回购是交易双方进行的以证券为权利质押的一种短

35、期资金融通业务，指资金融入方（正回购方）在将证券出质给资金融出方（逆回购方）融入资金的同时，双方约定在未来某一H期由正回购方按约定回购利率计算的资金额向逆IuI购方返还资金，逆回购方解除出质证券质权的融资行为。融券方（逆回购方）不拥有质押标的物的所有权，在回购期内无权对标的物进行处置O单选题51.在实践中，各类租赁服务中最主要的是OA.长期租赁B.经营租赁C.融资租赁D.短期租赁正确答案：B参考解析：在实践中，租赁服务中最主要的是经营租赁，它是指出租人不仅要向承租人提供设备的使用权，还要向承租人提供设备的保养、保险、维修和其他专门性技术服务的一种租赁形式，又称服务性租赁。单选题52.信托业的本

36、质是（）。A.风险管理B.财产管理C.财富传承D.合理避税正确答案：B参芍解析：信托是一种财产转移和管理制度，信托业的本质是财产管理。单选题53下列个人投资者中，符合资产管理计划合格投资者要求的是O。A.具有2年以上投资经历,B.具有1年以上投资经历,C.具有2年以上投资经历,【）.具有1年以上投资经历,正确答案：A且近3年本人年均收入不低于40万元且家庭金融净资产不低于500万元且家庭金融资产不低于300万元且最近1年末净资产不低于1000万元参考解析：合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：A正确

37、、BC错误：具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币，或者家庭金融资产不低于500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于40万元人民币：D错误：最近1年年末净资产不低于100O万元人民币的法人或者依法成立的其他组织：国务院银行业监督管理机构规定的其他情形。单选题54.外国企业在中国发行的人民币债券称为()。A.欧洲债券B.武士债券C.扬基债券D.熊猫债券正确答案：D参考解析：A错误：欧洲债券是指借款人在本国以外市场发行的以第三国货币为面值的国际债券。欧洲债券的发行人、发行地以及面值货币分别属于三个不同的国家。BC错误、D正确：外国债券是指非居民在异国债券市场上以市场所

38、在地货币为面值发行的国际债券。例如，中国政府在口本东京发行的口元债券、口本公司在纽约发行的美元债券就屈于外国债券。在美国发行的外国债券称为扬基债券，在日本发行的外国债券称为武士债券，在英国发行的外国债券称为猛犬债券，在荷兰发行的外国债券称为伦勃朗债券，在中国发行的外国债券称为熊猫债券。单选题55.甲乙两家公司通过互换进行套利应满足的前提条件是()A.双方对对方的资产或负债均无需求：一方在两种资产或负债上存在绝对优势B.双方对对方的资产或负债均无需求；双方在两种资产或负债上存在比较优势C.双方对对方的资产或负债均有需求；一方在两种资产或负债上存在绝对优势D.双方对对方的资产或负债均有需求；双方在

39、两种资产或负债上存在比较优势正确答案：D参考解析：根据比较优势理论，只要满足以卜.两种条件，就可以通过互换进行套利：双方对对方的资产或负债均有需求；双方在两种资产或负债上存在比较优势。单选题56.关于信托当事人及其权利和义务的说法，错误的是O。A.委托人拥有的最主要权利是信托财产的授予权B.托管人是按约定的信托合同对信托财产进行经营的人C.受益人是在信托关系中享有信托受益权的人D受托人处于掌握、管理和处分信托财产的中心位置正确答案：B参考解析：B错误：受托人是接受信托财产，按约定的信托合同，对信托财产进行经营的人。单选题57.假设资产利率重定价早于负债，银行在利率下行周期将面临()。A.利差双

40、向变动B.利差不变C.利差增大D.利差减小正确答案：D参考解析：以利率敏感性缺口为例，如果某一时期内到期或需重新定价的资产大于负债，则为正缺口，反之则为负缺口。在利率上升的环境中，保持正缺口对商业银行是有利的，因为资产收益的增长要快于资金成本的增加，利差自然就会增加；而在利率下降的环境中，正缺口会减少利差，对商业银行是不利的。负缺口的情况正好与此相反。单选题58.一般而言，紧缩性的货币政策不包括()A.加大逆回购金额B.公开市场卖出业务C.提高再贷款利率D.提高法定存款准备金率正确答案：A参考解析：紧缩性货币政策主要有以下措施：提高法定存款准备金率：提高再贷款利率、再贴现率。公开市场卖出业务。

41、直接提高利率。单选题59.商业银行信用风险的管理机制主要有()A.审贷分离机制、授权管理机制、额度管理机制B审贷分离机制、文化那造机制、资金流动管理机制C.不相容岗位分离制、文化那造机制、额度管理机制D不相容岗位分离制、授权管理机制、资金流动管理机制正确答案：A参考解析：信用风险的机制管理：审贷分离机制；授权管理机制；额度管理机制。单选题60.商业银行拓展资金来源的操作不包括O,发行大额可转让定期存单B.国债质押式正回购C.票据贴现D.同业拆借正确答案：C参考解析：除传统存款业务以外，商业银行可以以发行大额可转让定期存单的方式来弥补活期存款和定期存款的局限性，从而保持资金的流动性；同时还可积极

42、向中央银行办理再贴现借款，发展同业拆借，利用各种金融债券向公众借款，此外，还可以通过其代理银行或代理人向国外银行或国际金融市场借款。票据贴现指资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据(银行承兑汇票和商业承兑汇票)或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款，银行或贴现公司(融资公司)收进这些未到期的票据或短期债券，按票面金额扣除贴现日至到期日的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。不属于拓展资金来源，故选C。多选题.按照交易性质的不同，金融市场可以划分为()。A.商品市场B.流通市场C.发行市场D.货币市场E.资本市场正确答案：BC参考解析：BC正确：按照交易性质的不同，金融市场可以划分为发行

43、市场和流通市场。ADE错误：按照市场中交易标的物的不同，金融市场可划分为货币市场、债券布场、股票市场、外汇市场、衍生品市场和商品市场等。综上，该题选BC。多选题2.汇率变动的主要影响因素有()。A.国际收支差额的变化B.某外贸公司的进出口额变化C.市场预期的变化D.政府干预汇率E.物价水平的相对变动正确答案：ACDE参考解析：ACDE正确：汇率变动的影响因素有物价水平的相对变动、国际收支差额的变化、市场预期的变化、政府干预汇率。多选题3.信托产品的设立总体流程有O。A.产品推介及募集B.文件制作与事前报告C.外部评级D尽职调查E.产品立项正确答案：ABDE参考解析：ABDE正确：信托产品的设立

44、是一个严密、审慎、系统的过程，是信托关系成立的核心，其总体流程包括产品立项、尽职调查、内部评审、文件制作与事前报告、产品推介及募集等工作。多选题4.根据持股比例和对证券公司经营管理的影响，证券公司股东分为()A.大股东B.实际控制人C.控股股东D.主要股东E.持有证券公司5%以卜股权的股东正确答案：CDE参考解析：CDE正确：根据持股比例和对证券公司经营管理的影响，证券公司股东分为三类，即控股股东，指持有证券公司50%以上股权的股东或者虽然持股比例不足50%.但其所享有的衣决权足以劝证券公司股东(大)会的决议产生重大影响的股东：主要股东，指持有证券公司5%以上股权的股东：持有证券公司5%以下股

45、权的股东。多选题5.中央银行改变基础货币的主要途径有()A.变动对政府的债权B.变动税收政策C.变动对商业银行的债权D.变动货币统计口径E.变动储备资产正确答案：ACE参芍解析：ACE正确：中央银行改变基础货币主要有三种途径：变动其储备资产，在外汇市场买卖外汇或贵金属，变动对政府的债权，进行公开市场操作，买卖政府债券；变动对商业银行的债权，对商业银行办理再贴现业务或发放再贷款。多选题6同业存单的发行主体主要包括()。A.政策性银行B.商业银行C.信托公司D.城市商业银行E.证券公司正确答案：BD参芍解析：BD正确：同业存单的发行主体为银行业存款类金融机构。多选题7.企业并购的主要方式包括0。A.扩张B.公司控制C.售出【).所有权结构变更E.重整正确答案：ABCD参考解析：从广义看，并购实际上是通过资本市场对企业进行一切有关资本经营和资产重组的代称，主要有扩张、售出、公司控制、所有权结构变更等。多选题8.关于对冲基金特点的说法，正确的有()。A.对冲基金投资策略高度透明，信息充分披露B.对冲基金是一种追求高收益、承担高风险的