2024年公司财务审计工作总结.docx

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1、2024年公司财务审计工作总结公司财务审计工作总结1X年，我应瞎成为XX公司的一员，承蒙领导信任，我履职集团审计部岗位.在工作当中，我学习到了许多先进笆理经验和知识.半年来，在公司领导的关怀，曜导下，我与审计部近两任经理一道，带领审计部的全体同仁按照审计计划，积极主动地开展内部审计工作.组织（参与）XX年后续审计、专项审计和日常监控，编写（复核）审计工作底稿与审计工作报告，主持部门工作会议，组织审计人员进行业务学习，参加公司管理制度评审.经过大家的共同努力，内审工作取得了一蹄成绩,主要表现在：1.；2、审计人员的工作锡力逐步提高,审计工作也逐步规范;3、被审计单位对审计工作逐渐认同、理解，集团

2、审计部的管控职能正逐步得到体现.但仍存在一定的不足，这与领易对我们的期望和要求还存有较大的差距,不过我相信有公司领导的信任，有各部门及各子公司管理层的理解、支持和配合，再加上我们全体审计人员的勤奋工作、以身作则，公司的内审工作一定会干得有声有色.我从以下几个方面汇报个人工作：1.后续审计、跟跖：为蛇证各贡任单位对“年度审计发现问Sr的自查自纠情况，在董事会的安排下，我任组长带领审计专员对XX公司从、制度执行、等方面进行了后续跟踪审计.为确保审计工作顺利J三行，我们结合年度的审计情况和各单位的自直自纠情况，前制了操作性和针对性较强的审计方案，并对关联事项进行了细例0完善，对各单位上报的相关整改回

3、复资料进行认真的归类和植理，充分做好审前准备工作.迸行现场审计前，组织3开审前会议,迸一步明摘审计范围和审计目标，提高各子公司笆理层的认知度.从后续审计初期的情况来石，由于大部分整改回复与实际整改情况不完全相符，通过审计组细致、耐心地帮助相关人员落实整改措施，后续审讨从XX月X日开始至X月XX日结束，整改率达到.后续审计报告如实地反映出后续审计的情况后，引起了集团高层的高度王视,通过鞭策，各子公司逐步认识到了整改的更要性，提高了认识，形成了一种“比、学、赶、帮.超”的氛围.至f般审计结束时，审计发现的XX个问法，除X项因特殊情况未能整改到位外，其他问题均在计划的时间内整改完毕,整改率达到.本次

4、后续审计，对增强大家做好工作的责任心，起到了较好的效果.同时，我也获得了一些工作经验和体会：1）进一步腿了公司的各项规章制度和管理规定、业务流程，在各子公司学习到了许多先进的管理经睑2）加深了与各子公司食理层的了解,取得了他们的信任3）更加深刻地体会到自己工作责任的更大，审计监督与服务意识相辅相存的更要性，在今后的工作中，我更应把握好“一帮二审三促进*的原则；4府后坡审计过程中，我们的工作得到了各级管理层的支持配合，责任单位对内部审计与审后整改工作的认识也进一步地提高.我也更加清楚地认识到，所有职员的尽职尽更是缔造公司持续发展的基础;更加深刻地体会到责任是职业和企业的生命线”这句话的含义作为监

5、督服务的各级审计人员更加应该借尽职守、严于律己、行为规范.2.审计部日常事务管理1）加强学习，提高能力审计工作能否正常进行，与审计人员的综合索质与能力息息相关.为更进一步箪逐内部审计准则、规范和最新的内审制度，我已报名参加中国XX协会组织的维续敦白.平时注意收集、学习与具体业务相关的一些知识，如*管理等方面，以适应全面审计、深度审计的要求，争取适当弥补目前审计人员的缺位.2）指导业务,建设团队内部审计工作要求较高，审计范围违盖了公司业务的很多方面.审计部作为公司内部的监督管理部门，其与外审不同的是,内审结论的约束力有一定的限度,内审部门的性更M需要建立在内审人员工作能力和业务素质相对精良的基础

6、上.目前审计部的大部分审计人员均是工作经验相对欠缺的年轻人,加之部分专业人员欠缺,我们所面临的工作压力也是可想而知的.为了逐渐提高审计专员的业务能力，提供大家共同学习的机会，X月份开始，剧口组织,明确和部署工作市点，探讨审计方法，提出应该注意的事项，组织审计人员进行内审工作经验分享.3）建章建制，工作有据审计工作效果的好坏，很大程度上取决于是否有章可循，相关制度是否建立健全,根据要求和调整，陟助进一步明确了本部门各工作同位的同位职责，确定了相关的工作流程和工作要求;对部分审计事项作出了较为详细的规定，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证.但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越

7、，相关的竺理制度和配套的考核办;胡弗要更进一步地完善，各相关部门对公司制度的执行力还有待提高.4）工作严谒,注田细节要做好审计工作，需要进行大量基础性的工作，包括检亘、分析各类资料，掌锻有关规定，收集相关证据，提取有用信息,必要时，还需进行实地调合.审计依据是否充分、市计证据是否有效、审计结论是否准确，与审计工作人员能否细致认真地工作关系密切，往往一个细小的过失彳畸忽，增加了审计风险,甚至可舱会导致审计结论的错误.工作蝴是审计人员在审计过程中形成的审计工作记录和获取的资料，它是审计证据的教体，也是形成审计结论的依据,但由于我个人的工作经览尚欠缺，难免还存在工作上疏忽和失误，敬请大家批评InJ旨

8、正.5）沟通防谓，注重实效审计报告是领导决策的参考依据，对审计工作倍加关注，对审计报告认真批阅,及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证.在今后的工作中，我们要更加注田实效,在认真做好审计工作、编好市计报告的同时，须更加注市同各级制1层的交流与沟通，争取各级管理层的理解和信任.3 .日常费用审计主要工作是费用、费用.费用、费用的监控.XX月份开始，依据费用监控审计办法对XX公司梃供的费用统计表、统计表进行分析，现该工作由于所骁取的相关资料有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐鼻阵辆的费用管理.XX月份开始，依据公司监控审计办法收集、整理、分析三项烈用工作

9、，现XX公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶阻4 .其他工作我参加的其他主要工作是集团管理制度评审、处理投诉事件、完成领导交办的其他工作.在公司管理制度评审前，我首先会仔细阅读待审制度.并结合公司的实际情况提出自己的观点，供领导决策;对于投诉事件的处理，我遵循的原则是及时、稳妥，及时地了解投诉事件的因果关系，用隐妥的方式尽快与相关人员沟通争取处理办法，避用矛盾激化.公司财务审计工作总结220xx年，我们公司财务审计部高举承接与创新大翅，进一步恻立围绕中心、服务大局意识，依法履行审计职责，努力提高审计质量和工作水平，在创新发展、转型发展中取得

10、新的突破.20x年，我司财务审计共开展项目XX项，查出不规范资金XX亿元，提出审计建议XX条；工程审计方面截至11月底已对XXX个单项工程进行了竣工结笠审计，送审结算总额XX亿元，核减工程款XX亿元,预计全年核减金额超过XX亿元；被上级审计机关录用信息XX箱,被专业杂志录用论文X篇，X篇AO案例获得审计署应用奖.我司是XX获得省审计厅表影项目的县区市公司，并柒获-XX年度无锡市审计先进集体“、”XX市审计综合考核优秀、XX市审计公文质量先进单位、x市审计项目质量先进单位等多项殊荣.一、强化财政财务收支审计，保海经济社会科学发展（一）深入开展预算执行审计，促进财政资金安全运行今年以来我们以大格局

11、、全覆盖、深挖掘.整改实”为同级审计目标,继续推进大财政审计.构建以全部财政资金为审计内容以财织预管管理和预管执行审计为核心统筹审计资源，将领导干郃经济责任审计、财务收支审计.专项资金续效审计有效整合到同级审中，对财政资金收支的运行轨迹实施全方位的审计监督.（二）加强甫计整改力度，促进审计成果的转化审计工作的最终目的是促进规范、完善制度.我司通过强化整改责任、加强督亘督办、完善相关制度等有力措施，审计整改工作取得显著效果.二、强化固定资产投资审计，促进建设规定管理（一）规危投资行为、实现投资审计监督全遏盖在投资审计工作过程中，我司坚持从源头着手，始终严把工程投资审计“六道关”.一是严把工程极（

12、预）其审计关.我司对XX个项目的概算进行了审计,累计概算送南金额XX亿元，调整不合理微算X亿元,二是严把招标审核关.我司对XX个单项工程的招标文件、限价的审核及招标过程进行了技术把关和监督.三是把好地工现场跟踪审计关.我司先后对XX项区市点工程委托跟踪审计，委托跟踪项目总造价达XX亿元,四是严把工程竣工结（决）算审计关.我司1至10月份已对XX个单项工程进行了竣工结算南计，送审结算息额XX亿元，核减工程款XX亿元，平均核减率为x%,预计全年核减金额超过XX亿元.我司还对XX个项目的竣工管审计，决算送审总金额为XX亿元，核减金额为5xx亿元.五是严把建设项目合同审核关.我司共对区级财政亘接投资的

13、XX份工程建设合同进行了审核会签.六是严把建设项目征地拆迁审计关。我司对XX个住宅拆迁项目的拆迁评估结果进行了复核，总拆迁面积XX万平方米，累计送审评估金额为X亿元，核减金81达XX万元.（二）积极完成上级审计机关交办的.一条鞭”项目和省委会领导交办事项.根兆上级审计机关的”一条Sr项目安排，我司积极开展了中小学校舍安全工程专项审计、工程建设领域突出问题专项治理等专项审计,完成了政府投资项目建筑节能彳叫保政策执行情况审计调变.（三）规超协审行为，加强对协审机构的管理和筋量控制.规范和强化对中介机构的管理是提高政府投资审计质量、保证工程建设廉洁审计的重要内容.我司田点做了以下几项工作1.是建立严

14、格的准入机制.二是加强对中介机构审计人员业务培训I.三是加强对中介机构审计业务的指导.四是加强事务所审计结果的豆核.五是加强工程结笠审计质最的考核.三、争先创优，全力推动审计机关作风效能建设今年以来，我司以“作风建设年、三解三促；舌动为契机，全面动员、多措并举，进一步激发审计人员的工作积极性、创造性，在全笥掀起转变作风，创先争优的工作热潮，力求在全市各项审计工作中打头阵、争先锋.一是统筹莪顾,强化管理,根据党工委、管委会批准的全年工作计划，年初各科室按照各自的职能分工，制定了全年工作计划安排表，怖IJ了审计任务、审计内容、审计人员、实施时间四个明诵.二是完善制度，强化规危.我司出台了（XX会议

15、制度3和无XX管理办法两个文件，对XX管理办法、Gxx考核办法等文件进行修订.J三深入基层，强做S务.为深入推进新区作风与基层组织建设年“活动，我司主动深入基层，理审计监督与服务中.我四是学习交流，强化创新.为创建学习型机关，我司坚持每月召开一次全体工作人员学习交流会，每季度召开一次全区内审机构负责人工作交流会.在肯定成绩的同时，期口也清醒地看到存在的问题和不足.审计力难以适应新区跨越发展的需要,绩效审计和信息系统审计还要不断探索和完善，审计成果转化工作有待加强.公司财务审计工作总结3年马上就要结束了,在过去的年中我们公司做的一直很好,很好的顶住了金融危机的压力，在经济最困难的一年里，我们公司

16、还是取得了业绩不“你）进步，这就尤为可贵了，所以我们公司必须要好好的总结一下，总结过去一年工作的经验，以使在来年中取得更好的进步.为了适应新形势下的发展，财务审计郃建立健全和完善落实了各项财务规章制度.由于公司的性陵发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完苦.根据市局（公司）的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了集团的财务制度.为了总结经袈教训，更好的完成年的各项工作任务，我部前财务、审计方面的工作作出总结如下：一.审计方面的工作1.根据市局叼务审计工作会议精神，对财务审计部工作僦出要求Q）继续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用.

17、在全面实施信息化管理的同时要求我们财务人员要利用的时间和精力参与企业管理，每周必须下各核算的公司了解业务运行情况，发挥主观能动性，多为经营者提供有参考价值的信息和建议，这一要求作为20xx年目标考核的主要指标来考核.（2）全员树立财务管理是企业笈理的核心思想，增强危机感、紧迫感和贡任椽,加强学习，努力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求.2 .全面迎接国家审计为了迎接国家审计署的全面检直，根据市局（公司）审计重点，我部门对12月31日的财务收支进行了复资，模合内审工作实际,紧紧围绕集团公司的热点、出点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职镌，及时为集团公司领导提供决策依捌，并对审计

18、将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置.3 .财务的审计.监督岗位我们为加强集团公司财务工作的审计和监悻职能今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作位.明确了四位同志的工作职责和范期,要求尽快修订完善本郃门各个财务鬲位责任制及考核办法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础.4 .制定并学习了财务审计部词位费任制考核办法为了更好地短行总经理短予的职责,加强（集团）公司财务管理和稽核检亘力度，规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和费任感，财务市计即特制定了财务审计部同位责任制考核办法，通过大家认真地学习和讨论，积极思考，并

19、赞同严格按照目标考核办法认真理行自己的工作职责.二、财务方面的工作1.增强财务服务意识，年，我们一如既往地按“科学.严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置,提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项市要工作.2、切实加强财务管理根据集团公司规范财务菅理、优化财务审核程序、提升财务服务质和发挥雌部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权皿调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理.财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计瞰9

20、,会批用.3、预管管理得到稳步推进一是细化预算内容.根据各分、子公司明细账i铺分析了收入.成本与期间费用的执行情况，技科目进行了分类统计，为各分、子公司的年全面预5?要定基他;二是提高预白透明度,预算方案根据各分、子公司反馁回来的意见适当调整后经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预口有一个全面的了解，增强了狡菖的透明度;三是增加预算的刚性.我们注玉了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馁情况，对于超预管等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行.一年以来，预算的总体执行情况良好，各分.子公司的预算观念也

21、较以前有大大的梃高和增强,为做好年全面预管工作积累了经验.4 .强力整9蒯经秩序根据市局（公司）财经秩序专项整顿工作的安封廊财务收支自亘工作方案,集团公司围绕市局“规范行业经音行为促进烟草行业的健康发展为国家创造和枳系的财Sr的工作思路,以摸清家底.揭示将志.促进规范、推动发展”为指导思想,严格按照市局（公司）的自亘要求，认真开展财务自笠口乍.财务审计部从严从细,自上而下对“怅夕K、小金Jr和虚列（乱列）成本费用.收入分配失真和会计核J5失真等问题进行了自亘，并实施掰偿济责表任审计与加强财经秩序跨。页相结合，按照“边整边改”的原则，将图出来的问旗根据时间、性属等分门门别类，从中亘找经营和管理上

22、的混洞，并有针对性地指定整改指施，限期整改到位通过此次的自亘，切实加强了国有港产的监管力度.5 .加强资金管理的作用为了规范集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风检，提高资金使用效率，促进集团健康发展.集团公司从年8月份起将集团公够金管理中心纳入市局（公司）结算中心统一管理.我们为了保证集团资金管理中心能5利、及时进入市局（公司）结算中心，按照市局（公司）结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预笥、管理费用预算、运营费用及财务费用进行了认同严格的审核和汇编.与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济

23、运行.为了更好的发挥财务职影，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确.完整;闻化财务的预测、分析及筹资功能，加那寸至大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持.年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年.财务审计部坚持“以市场为导向,以效益为中心”的行业发展思路，紧素围绕实团公司整体工作部署和财务审计工作重点,团结奋进，其抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务,取得一定的联.我们公司能够在金融危机的年度里账目一直非常良好这也与财务审计部工作的认真努力负责有很大的关系，公司没有一笔坏账

24、、死账，这些都归功于财务审计郃的工作，所以期i)S给财务审计部全体员工记一等功！请大家能够认识到我1口当前的形势，认识到我们的公司形势，在来年公司的大发展中做好充足的准备，我们公司的业绩和市场决定我们要在来年中大干一场，我们一定要努力！公司财务审计工作总结4XXXX年，审计部认真贯彻集团公司XXXX年审计工作会议精神，根据企业实际生产经宫情况提出了年度工作思路，制定了年度审计工作计划，全面履行了审计的监督服务职能，各方面工作都有了很大的发展，取得了突出的成果.一、本年度审计指标完成情况财与审计方面，本年度实现了由传统的财务收支审计向风起管理审计的转变，全年审计项目14项，覆盖了公司所有分厂、分

25、公司及子公司及参股单位，审计资金总额160675.26万元,审出故利润417.96万元提出审计建议70项果纳61项审计建议采纳率达5!87.14%;全面完成物装公司下达的年度审计计划；一基建工程审计，全年审计基建项目178项，审计金额2998.93万元，审减役204.91万元，审减率6.83%,比公司下达任务指标3%节约3.83个百分点；物资采购审计，全年审计合同3333份，审计金额141415.46万元，审减欲3645.92万元，审减率2.58%,比公司下达任务指标1%节约1.S8个百分点，全年参加设密采购、维傕合网、验收审计32项；人均取得百接经济成果539.85万元.二、本年度审计工作开

26、展情况根据年初集团公司审计工作会议精神和我公司实际情况，审计部腌立了提高审计认识、强化审计监督.实现三个转变、拓展审计领域”的主导思想，各项审计业务都以突出重点、深入深化为工作方针，以实现有效监督.服务生产经音为目的.依此为指导制订了年度市计工作计划，保证了审计的各项规范.有序的开展.(一)开展年终效益审计，保证经营成果的再实性XXXX年1-2月份，我们审计了公司12个生产分厂和3个俏售公司，以各单位的在产和存货为切入点，一家家现场;箱，对成本进行实质性测试，对各分厂之间的结算按照产品跟踪抽专检脸,亘看是否存在假结筒现今,各单位年终向公冏上报的经营成果报告，都必须经过审计部审核签认，审计部不予

27、认可的经音成果，不予兑现经过审计，共审出上报不实利润417.96万元，对审计发现的发出商品核算不规范，各单位之间人为两节利润,部分单位材料占用较多，俏售单位合同执行存在漏洞等12条f可旗提出了管理和整改建议,大部分问题在本年得到了整改.(二)拓宽经济责任审计范围，强化经济责任审计功能XXXX年审计郃共开展绣齐责任审计4项，其中人力资源部委托离任审计项目3项，领导干部届中审计项目1项，审计处级干部4人，审计发现问题15个，主要是费用控制不严、内韵殳资管理、生产物资笆理不规范、预付账款往来科目存在长期挂账、应付帐款-智估材料款金额较大，而且存在多年无动态现象等现象,提出建议14条，采纳14条.经过

28、审计，为3名离任同志解除了在原单位的经济责任，为接任者划清了运济界限；为1名在职同志的阶段性经营成果的经济责任进行了界定.在经济责任审计中本年度审计主要坚持以下几个原则把经济费任审计推向了更高的层次.一是在审计质量上，规范了经济责任审计内容、审计程序及操作标准.璃保项目的高质量.二是审计的范围涵盖了经音者责任的所有方面，确保评价的中肯；如在对XX厂厂长届中经济责任审计中，由于我公司内部投资的计划和财务核笠等权力由公砒制，以前的离任审计基本没有涉及,但在今年审计中，我们认为,单位负责人作为投资项目的具体负责人,在投资项目的管理.质量控制上存在不可推卸的,责任,因此，我1Y对XX厂厂长届中审计中，

29、全面审核了其三年期间具体负责的炉外精炼技术改造、2台32/1OT电动双梁起市机、铸钢5T电炉循环水改造、砂温处理设备、分厂办公楼装傕与改造等40个投资项目，金磁352.64万元，发现工程项目中存在没有按照管理的要求明腌区分笈建修组彳瞰备维修对分厂历年来发生的内郃投资无管理台帐.部分项目立项一招标一合同一预算一竣工验收一决算流程等环节缺少部分资料等问题.三是在离任必审的基础上，加强了任期届中经济责任审计，将审计关口前移，使经济责任审计从事后的亘倡纠弊向督促企业加强内部控制、防范经管风险.规范经营行为转变.（三）传统审计向风险导向审计，提高审计业务层次经过三年的整合，公司财务实现集中断,基建工程和

30、经济合同管理逐步走上规范化，各项业务的常规性审计也日趋成熟，为有效利用审计资源，提高审计效果，审计业务全面向以风险管理为导向的管理审计转变，今年共组织以风睑管理审计为主的审计项目5项，1个内部单位，1个三产单位，1个参股单位和1个关联方，以上被审单位的多样性也体现了我公司加强风检防范的意识，尤其是对与我公司有交易往来的关联方的审计，防范外部风睑,充分体现了审计延伸的理念，XX公司经营情况调自2项.XXXX医院经营管理审计、新疆代储代销库存管理审计、实业公司经官审计；审计发现成本核算、业务管理、冈脸管理和公司治理层次的问/17个，提出审计建议11条，采纳9条.从开展的风睑管理审计的效果看，审计部

31、门取得的成绩是十分可岂的.首先，摆脱了以往以财务、以帐本为主的审计方式,审计的视野更加开闻；其次,风险管理审计适应公司发展的需要，审计提供的管理信息为领导和有关部门的科学决策提供了依据；尤其是对XX公司的审计，为我公司制订关联方交易价格、建立战略合作伙伴提供了非常有用的决策参考.再次，风险管理审计受到了被审计单位的欢迎，XX医院、XX公司、新市代管烽等单位或部门都对认为审计建议具有针对性，或组织干事会专题研究,或组织管理层探讨，都对报告给予了高度*视,改变了以往传统审计中消极对抗”的作风.（四）开展专项审计调盒,解决难点热点问题本年度，审计部围绕企业经宫管理中存在的热点和难点问题及涉及职工切身

32、利益问题，积极开展了专项审计.7月份，就上半年各单位和职工反映较多的单位经济指标合理性、公司内g除算.奖金分配、新定联运行等热点问曲,我们实施了专项审计，提出了审计建议8条，向领导提交了审计报告，最后经公司专题会议圆满解决.9月份，对新设立的xx合资公司的开办费用、注册资本到位等进行专项审计，审计发现外方投资额20美圆未按要求到帐，要求原MH公司催办，维护专项资金使用的严肃出（五）加大内控审计幅度，防范经营风睑审计郃本年度和其它部门联合开展了自用资源使用和管理专项内控审计1项，考虑审计资源和我公司实际情况，我适时的把内控审计与经济责任审计.专项审计、审计调亘等项目相结合，让内控审计体现在所有审

33、计项目中.本年度共发现内控问Sg14个.其中设计层面2个，执行层面12个，初步探索了审计模式,为逐步开展规范的内螂制专项审计打下了基础.（六）狠抓基建工程审计，节约基建投资成本基建工程审计是严把资金审亘关口，减少企业资金流失，加强投资控制的重要保障。XXXX年，审计部对XX分厂装傕改造工程、福临堂社区改造工程、XXX办公楼改造装修.南厂出入主干道工程、XX办公楼及屋面工程、XXXX犷建工程、UIKV架空嫖地工程、宝石新特车井场工程、职工培训中心改造、西站台彩钢货棚、XXXX中心装修改造等178个基建工程项目进行了审计为了提Sii审计质量,审计人员对大部分项目实施了全过程跟踪审计经常深入缸现场亘

34、，在审计中，市计人员严把合同和标的审计关、曲工现场签证关、工程结算审计关，市要项目都经过充分探讨,通过审计，发现工程量不实、材料价格偏高.材料重经计管，签证变更与实际不符、计算错误、高套定额,能蔽工程高报等问题,审礴达到204.91万元.本若切实为公司负责的原则为搞好XXX生产线竣工决管审计和文体活动中心改造竣工决算审计两个大项目，审计部采取了委托社会中介机构审计的方式，从审计结果看,效益突出，仅文体活动中心项目审减63.91万元。（七）服务公司生产经营，采购加强事前防范今年,我公司计划生产xx90套，xx500台/套,物资采购量非常大，审计压力也很,仅招标采购就有234次.为更好的服务生产，

35、服务经营，物资采购审计的工作原则是：质量优先.嘀保生产；货t1.三家、降低成本；打破常规、提前介入；出口为重,特事特办；统筹规划，若眼全局.按限这个原则，招标采购物资把好招标关，招标会上就把工作做好做透、不留隐患；生产急需的物资要求果购部门事先通报审计部，审计部先行开展询价、调直等审前工作，给以后审计减轻工作量和流出时间，采购审计工作缩短了审计工作周期，为组织生产跟将时间；下半年我公的生产所需主要物资钢材价格回落后，我要求审计人员对钢材采购审计适当从紧，并向采购部门建议对加大采场,降低采购成本,后半年钢材采购两明显增大，节约了资金成本；在出口配套件审计上，审计把质量放在首位，HSE审计放在首位

36、，不刻意追求审减额,不为自己出成桀若想，因为，J甲J益可能阴磁着大损失.（八）加大审计整改力度，提高审计成果转化利用对于本年度审计发现的问旗以及需要整改的项目，审计郃在本年度持续跟踪后续处理结果，以落实整改J醐,殂化整改责任，争取审计问题整改率达到100%,维护审计的严就性.“上半年经营情况审计”公司组织了专密会议讨论，并以关于货调公司上半年经营绩效考核有关问珍的会议纪要文件落实；“xxxx中心主任离任经济责任审计“、”新疆1弋储代销即库存管理审计中俎出的问题张总和杨总也给了田要批示,审计部正砧员踪落实情况；对XX公司在3月份审计后，于9月份又进行了后续跟龈审计;公司作为XX医院大股东，审计部

37、受医院监事会的委托，WM20x-xxx年度经音情况进行了全面审计，审计报告得到了蒂事会和监事会的全面认可，对审计提出的问题，逐条拿出整改办法，与审计人员探讨确定,今年，所有审计项目审计部都下发了”审计整改跟监单，被审单位将整改意见反设回审计部，确保审计成果落到实处.三、无法在报表中反映的审计情况及审计成果本年度，我公司在除审计内部单位外，很大一部分审计工作量都利用在了参股公司、三产企业和关联方的审计业务上，实业公司屉于我公司三产企业,由于业务萎缩，现在仅靠十几间门面房维持经营，在今年为其进行的经营审计中，我们共审出历年潜亏393.92万元，实业公司根据我们的审计报告准爸注匿企业.XX医院改制后

38、，我公司作为参股方，蟠营业绩的好坏百解响到公司的投资收益，况且作为原企业医院，原职工整体潸资分流，与本公司有若干丝万缕的联系,其经莒的好坏直接胖拘到本企业的稳定与发展，在某种意义上，我公司帮助其提高经营管理水平责无旁贷.因此,审计部接受医院监事会委托对其2年经第0管理情况进行了全面审计共审出故利润136.42万元.XX公司作为我公司主要协作商，我们就地审计了其与我公司关联交易侨议的实际执行情况彳唾供我公司产品的成本（我公司按成本加成定价原则向其购买产品）情况，发现其有多转销售成本的倾向.四*管理工作在搞好审计专业工作的同时，审计郃在促进本部门管理规范化方面也做了跟多工作.（一）优化业务流程以公

39、司争创全国渍量奖为契机，组织审计部人员对20xx-xxx年的所有文件.报表、审计项目进行了分析整理，根据审计文档规范管理，并对三年期间的审计成果进行了分析，总结了三年来的审计工作成绩与经睑，根据分析，对审计业务流程进行了优化规范,进一步提高了审计工作质量，完善了审计项目责任制.（二）完善制度建设为加强审计监督力度规范项目审计提高审计的效益南计部制订了基建工程项目组决）算审计实施细则3、投资（设智）项目审计办法、财务收支审计实施办法等制度,初步完善了审计业务制度体系.（三）实施W直盘点按照关于开展XXXX年度年终财产清亘盘点工作的安排3要求，审计部负责实物济亘专业组，时间理，任务王,审计部高度玉

40、视，和其他部门的领导和同志协调，组织召开了本专业组工作会议讨论，井请邹总做了工作指示和指导.在实际工作中，按照人员构成并分了3个小组，顺利完成了全公司16个单位和XXXX分厂的实物现场清瓷盘点工作，井就百色中发现的问威向XXXX年年终清亘盘点办公室提交了专题报告，完满完成了清亘盘点任务.（四）J3三mt根州以往年度的审计项目，对我公司经济责任审计和内部控制审计工作取得的成绩或经验，面标的困难，下一步开展审计工作的打算等问题进行了深刻总结,形成了书面总结报告.（五）重视员工培训本年度分别组织市计部门的同志参加了集团公司和物装公司组织的计算机辅助审计培训班“、”财务人员后续赦育培训F、“陕西省内审

41、协会培训班，通过培训，提高了本部门员工的业务水平和工作能力，为我公司审计工作信息化打下了良好的基批.五、诙的问SSR不足纵观一年来的工作,我们觉得在以下方面需要改进彳口提高：一是由于客观条件的限制和审计资源不足显然本年度完成了审计计划规定的审计项目数量.但中途阔整的审计项目较多，占到了年度审计计划的30%以上,以后要加强审计计划制订的科学性和时效性.二是公司招标工作的管理工作有所松除，部分职能部门同志不遵守招标制度，有的标的发出的邀请没有针对性，有的标的评标没有客观准确的标准，审计部门在这些方面监督力度不够.三是由于业务水平的局限性，审计部同志在工作中对一些审计方法和审计技术运用不寐射，许多审

42、计项目花费了大量的人力和时间.四是审计项目三级复核不彻底，由于专业因素限制，审计项目多级多级复核存在困难,加大了审计风险,影唬了审计质量.六、下一步工作打算一是要癌好审计制度建设，争取在明年建立健全全方位的审计业务监督控制体系，使审计业务有点可循.二是要实现审计手段现代化.计算机的广泛应用，给审计工作开创了新思路，如何通过计算机软件实现审计现代化，是内审建设的一个出要方面，经过一年的学习和测试,审计部要在明年实现计或机，辅助审计.三是按照物装公司和集团公司要求，隔好本公司内部控制体系建设，按照将审计市点Ti食倡堵混向内部控制审计延伸”的审计工作工作思路，并结合本公司实际情况.四是对我公司今年新

43、成立和改制的北京MH公司.西安宝美公司、咸阳钢结构分厂立项，进行全面的经官管理审计，以督促建，帮助以上单位建立全制度建设和内控建设.五是开展科技经理专项审计，对公司近三年由集团公司、物装公司计划投入，峰业自行投入的科技项目经费管理使用情况进行检亘和评价.六是基建项目审计试行项目管理和全程参与相结合的审计模式，对于投资大.规格高、公司和职工关心的项目要做到有资料，有报告.七是加强设备采购审计，对投资额大、散多的固定资产（设备）购置要采用项目管理式审计，将设备采购全面纳入审计的监督之下，明敬资冈脸,提高投资效益.八是继续坚定不移地实施全面审计突出市点方针，集中精兵强将把玉点项目审深审透，争取审出一

44、些拳头项目来，抓好更点审计项目、优秀审计项目，潸动整个审计业务上台阶.xxxxx审计部XXXX年XX月XxX日公司财务审计工作总结5时光过得飞快，年公司的工作已经结束了，可以说，在年的工作中，我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作.我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中，高效的完成了公司安排给我们的公司相信我在尸定能够做好这些都是我们得来的不断的发展的成果，相信我们一定能够做好！年是集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路,规范管理的一年.财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧素围绕集团公司整体工作部罟和财务审计工作重点

45、,团结奋进，真抓实干,完成了部门职责和公司领导交办的任务,取得一定的成绩.为了总结经蛉教训，更好的完成年的各项工作任务,我部Jft财务、审计方面的工作作出总结如下：一、年财务审计工作的简要回顾（一）财务方面的工作1 .皑强财务服务意识年，我们一如既往地按“科学、严格.规范、透明*效益”的原则，加强财务管理,优化资源配置,提高资金使用效益,把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项出要工作.为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规费制岐.由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行田新修订和完善.根据市局（公司）的财务制度，结合集团公冏的实际情况，组统匚编了乐团的

46、财务制度.为了更好的发挥财务职能,我们加强了对会计基址工作的规范力度，提高会计信息质，保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对更大投资资金的管理.为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持.2、预算管理得到稳步推进一是细化预算内容.根据各分、子公司年及年明细张详细分析了收入、成本与期间型用的执行情况，技科目进行了分类统计，为各分、子公司的年全面预算酶基础；二是展高预算透明度.预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调螃，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预竟有一个全面的了解，增强了预算的透明度；三是增加预管的刚性.我们注生了预筒

47、执行中存在的问题和有关情况，不定期的向顶笠委员会反谓情况，对于超预算等问即严格审批程序,对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后即亍,一年以来，预算的总体协希况良好，各分*子公司的预J?观念也较以前有大大的提高和增强，为做好年全面预算工作积累了经蛉.3、充分利用税收政策充分利用国家对企业的各项税收优惠峻,我部积极办理了物流公司、运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予物流公司、运输公司减免年度企业所得税合计177.29万元、营业说29.48万元的现收优惠政策的批复以及年度物流公司.运输公司所得税减免的批复,为集团公司取得了实质性经济收益.4、切实加强财务管

48、理根则集团公司规范财务管理、优化财务审核程序.提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理.财务审计部主要具体负贡集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职育酢用.5 .强力整驳财羟秩序根据市局（公司）财经秩序专项整顿工作的安封廊财务收支自亘工作方案,集团公司围绕市局*规范行业经营行为，促进烟草行业的健旗发展，为国家创造和积累更多的财JT的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规我推动发展”为指导思想，严格按照市局（公司）的自亘要求，认真开展财务自杳工作.财务审计即从严从细，自上而下对“帐外裱、小金库和虚列（乱列）成本费用.收入分配失真和会计核管失真等问题进行了自亘,并实施强化经济责任审计与加强财羟秩序整顿相结合按照“边整边改”的原则将盒出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中亘找经营和管理上的混洞,并有针对性地指定整改措施,幽期整改到位通过此次的自亘，