企业合规师理论考试复习题库（含答案）.docx

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1、企业合规师理论考试复习题库（含答案）一、单选题1 .对于束大合规风险事件.合规委员会统筹领导，O牵头,相关部门协同配合,最大限度化解风险、降低损失。A、国资委B、董事会C、监事会0、合规负责人答案：D2 .合规管理体系建设不包括0。A、合规文化培育B、合规管理制度C、合规管理评价D4企业人员达到一定数量答案：D3 .风险分析的目的是确认包括。在内的风险性质和特征。A、风险等级B、风险水平C、风险要素D4风除来源4 .内部控制主要解决的问蓬是O.As依法经营B4经营风险控制C4企业的持续发展D、执行力答案：D5 .以下违规问题点,属于高压线的是：OA4参与倒买倒卖各种商品.获取差价和利益B、新品

2、上市前,样机,/商品机提前到店,造成提前器出或销售Cv市场费用预决算未经审批D、未经授权.超越职权范围,以公司名义考察出席公众活动答案：A6 .内部审计是对企业中各类业务和控制进行0,以确定是否遵循公认的方针和程序.是否符合规定和标准，是否有效和经济地使用了资源,是否在实现组织目标。A4系统评价Bs客观评价C4独立评价Ds综合评价答案：C7 .下列哪一项不属于或有事项OA、债务担保B4未决诉讼C、重组义务D4不附追索权的商业承兑汇票贴现答案：D8 .公司某区域销售人员利用职务便利和客户信任获得客户账户密码及USkey.代客交易.盗用客户返利:同时,还利用代客下单为由.要求客户将货款打至个人账户

3、,截留客户资金.该行为O.A、利用职务便利为个人谋利,被发现就自认倒密B,不但违反公司制度.而且触犯刑法.涉嫌盗窃罪C4只要归还客户资金就没事D、偷偷摸摸的做不被发现就行答案：B9 .与客户（或他人）串通,参与（或配合）其利用银行资金从事不正当资金交易是公司授信业务中0）环节相关人员的责任行为。A、授信调查B、授信市查C、授信审批D.贷后管理答案：A10 .以下哪一项行为不属于授信业务条线人员禁止性规定0。A4严禁授信尽职调查和审查报告隐瞒真实情况.进行虚假记载,误导性陈述或出现重大疏漏B4严禁对权届证书、抵债资产等不按业务经办与保管分离原则进行管理C、严禁对授信保证方的保证资格、保证能力不进

4、行动态、适时的履约调查D4严禁接受严重偏离市场重置价值被高估的授信抵（质）押物为担保答案：B11 .企业可采取有效的方式或技术等措施降低风睑的严重程度,使其达到企业自身可接受的程度。这种方法称为O。A风险规避B、风险转移C4风险降低D4风险追求答案：C12 .合规管理的中国实践中.一些合规管理部门主要承担小合规任务,原因是O.A、依法经营Bx合规义务复杂C、由筒入繁0.违规损失严重答案：B13 .从持续发展角度看.合规经营必须实现。和0的有效结合。As内部管理外部监督B4内部控制外部监督C4内部管理外部监管Dv内部控制外部监管答案：D14 .以下哪个选项不是合规管理体系的三道防线帮助其实现的目

5、的O。As实施B4监督G计划D改进答案：C15 .企业实现合规目标.需要全体成员参与并作出贡献,因此合规是每个企业员工应履行的责任.其中不包括O。A4了解,遵守、执行企业的合规义务、方针过程与程序B、决定合规管理负责人的任免C4报告合疑虑和漏洞Dx根据要求参加培训答案：B16 .随着合规管理部门开始承担违规案件的调查与处理职责.合规管理部门的O越来越重要,举报处理人员也应作出相应安排。A、专业性积极性C4独立性D4针对性答案：C17 .以下违规问整点，属于黄线问逛的是：OA4印章未按要求保管或借出B、电动叉车不持证驾驶,进行危险操作C4市场秩序维护时涉及到窜货实物或现金,为己牟利D4市场费用预

6、决算未经审批答案：D18 .发生合规风险后,企业出采取惩戒措施外,还应当O。A、严密封锁消息B、立即开除违规人员C4采取适当的整改措施D、控制舆论走向答案：C19培育合规文化,强化合规管理是企业稳健经营的必然要求,而其中O是组织可持续发展的基石1A4企业管理Bs企业文化Cv企业制度Dx企业合规答案：D20 .合规义务的遵循性要求.必须作为0A、合规管理的睢一性目标Bv合规管理的特别要求C、合规管理的建议工作目标Dv合规管理的重要指标答案：D21 .如下方法可以实现业务过程的透明化OA、依法合规经营B4巡视检查C.业务进展报告D4业务过程数字化答案：D22 .下列哪项不属于营运能力比率O.A4存

7、货周转率Bv应收账款周转率C、总资产周转率D4资产负债率答案：D23 .。是合规风险控制的系统性手段.是最高效率的可持续风险控制方式.。管理也是合规管理人员的核心阵地。Ax制度体系完善制度B4管理机制完备、机构C4合规管理制度制度D4合规管理人员专业素养人员素质答案：A24 .检查实施的主要流程包括:检查通知、0、现场检查,检查结论、离场会。A、进场会B4检查培训C、督导整改D4追究贵任答案：A25 .信息是企业重要的O,有着广泛的含义和应用范围。A、有形资产B4无形资产Cv流动资产D4固定资产答案：B26 .员工应当培养正直的品行,将O的核心价值观贯穿于职业行为的始终。A、诚信B、创新Cx协

8、作D、卓越答案：A27 .公司财务人员发现客户使用私户打款委托书明确授权之外的账户进行交易的,应该O.A4客户要求就可以使用该账户交易Bv直接使用该账户进行交易C、找客户理论Ds与客户沟通确认,并要求客户提供新的私户打款委托书答案：D28 .列关于构成市场风险的因素不正确的是OA4因买卖或投资金靛产品而产生的风险B4因资产与负债错配或原材料与产成品价格不能同步浮动而产生的风险C、资金流动性风险D4系统的非法接入与使用而引致损失的风险答案：D29 .合规管理计划的制定框架是O.A、企业保证合规的前提条件Bv企业领导合规意志的体现C4企业合规管理计划制定的模式Dx企业合规管理计划实施的依据答案：C

9、30 .。是组织成员在长期发展过程中形成传承、积淀的依法合规、遵章守纪的思想观念,价值标准、道德规范和行为方式的集合。Ax合规管理B4企业文化C4合规文化D4企业合规答案：C31 .实践中,因慈善捐赠不存在。，更易沦为受商业贿赂侵蚀的重灾区。A、信息公开Bv流程监管C4相应对价D4主体监督答案：C32 .现代商业的竞争已从-企业与企业之间的竞争”“，过渡到”。之间的竞争”，任何一个商业主体的核心竞争力不再仅仅是其生产的产品或提供的服务.而是通过其产品和服务建立起来的稳定而庞大的集合。A、核心竞争力B、企业文化C4企业多元化发展D4商业网络答案:D33 .在企业办公场所设立举报箱.充分考虑和理解

10、举报人员的安全防范0.可以考虑分别设立实名举报箱和匿名举报箱,A、心理Bx手段C、条件D、能力答案：A34 .通过采用一定的方法,分析企业的资产负债表、利润表、现金流星表等财务报表,来识别企业的潜在风险.这种方法称为0。A4财务报表分析法B、流程图分析法C4事故树分析法D4核对袤分析法答案：A35 .绩效棱镜模型可用来作为企业合规管理总体控制模型是因为O。Av主要涉及依法经营Bv主要涉及资金风险控制C4体现了供应商和经销商的要求D、反映了主要利益相关者的诉求答案：D36 .合规管理部利用外部压力传导来进行有效合规管理的前提条件是O。A4企业利益相关者的利益平衡B4保护政府的权威性C、增加部门的

11、权威性D、坚信合规义务的遵循有利于企业的健康发展答案：D37 .业务部门发生违规事件.合规管理部负连带责任的意义在于O.A加大问责的力度Bv强调遵守规章制度C4促进改善合规风险监控D、增大业务部门的心里压力答案：C38 .通过多层次、立体式、常态化的0,逐步形成台规文化氛围.确保相关合规要求得以贯彻落实。A、合规培训B4业务学习C4检查监督Ds人员轮岗答案：A39 .企业应当结合自身发展价值观,将合规考核纳入企业绩效考核管理体系中.有效协调0与合规管理之间的关系,帮助员工建立正确的业务发展目标。A、绩效考核B4业务拓展G财务管理D、违规处罚答案：B40 .合规管理工作是由合规管理部门牵头开展,

12、而合规绩效考核应该是由0牵头,0协助配合。A4人力资源管理部门;被考核部门Bv人力姿源管理部门:合规管理部门C4合规管理部门;被考核部门D4合规管理部门:人力资源管理部门答案：B41 .企业应当赋予合规负责人实权和独立于管理层的O,并给其配备充足的资源,以令其可以有效施行合规体系0A4市计权B4管理权C4自治权Ds运营权答案：C42 .严禁长款隐匿.短款自补不报.或以长补短.屈于O十禁行为之一（1A4放款操作Bx会计经理C、柜员D4客户经理答案：C43 .案件中不涉嫌触犯刑法.但存在其他违反法律法规、监管规章及规性文件自律性组织制定的有关准则以及本行部规章制度的行为,且该违规行为与案件发生存在

13、联系的直接责任人指的是O.At作案人员Bv管理责任人C.相关违规行为的实施人或参与人D4监督责任人答案：D44 .自查发现主动揭露案件的.应当给予O处理。A、从重B、从轻C4免责Ds豁免答案：B45 .O）是成本管理的重要内容.是提高效益的关键环节。A.营业支出管理B4利息支出管理C4营业费用管理D4主营业务成本管理答案：A46 .。负责评估资本管理的治理结构和相关部门展职情况,以及相关人员的专业技能和资源充分性。A、董事会B4内审部G风险部D4财务部答案：B47 .下列各项中，正确反映变量抽样法的基本步骡的是O.A、确定总体和抽样单元确定抽样参数确定样本量选取样本进行测试一评价抽样结果推断总

14、体B、确定总体和抽样单元确定样本量确定抽样参数选取样本进行测试评价抽样结果推断总体C4确定总体和抽样单元确定抽样参数选取样本进行测试确定样本量评价抽样结果推断总体D4确定样本量确定总体和抽样单元确定抽样参数选取样本进行测试评价抽样结果推断总体答案：A48 .企业建立的第一道昉线.企业需要把评估风险与内控措施的结果进行记录和存档,对内控措施的。不断进行测试和更新，A4时效性B4有效性C、适用性0.试用性答案：B49 .无类似先例的全新业务,产品流程制度,一般应先至少试行。个月，试行期间离密切关注试行情况.对于出现紧急情况的处置,及时提供合规支持。At1-3B、3-6C、6-9D、9-12答案：B

15、50 .0是按照款项实际收到或付出的日期和金额来确定本期效益和费用的原则。A、收付实现制B权责发生制C4应收应付款D4应计制答案：A51 .风险分析的三个阶段不包括OA、风险识别B4风险衡量C4风险评估D4风险应对答案：B52 .对企业领导人（实际控制人）的合规管理的困难性在于0.A4企业领导人过度追求利润B、企业领导人是规则建立的决定者C、企业领导人是规则的蒙蔽者D4企业领导人是规则的盲从者答案：B53 .甲是银行员工.他在自己的办公室向朋友乙推荐非法”理财产品,以下禁止性规定，甲违反的是0A、）严禁利用职务之便,索取、收受贿赂或违反国家规定收受各种名义的回扣手续费以及本单位规定的其他可能影

16、响公正执行公务的财物B、严禁利用职务、工作之便，冒用单位名义,利用办公场地.从事非法金融活动或谋取非法利益C、）严禁利用内部交易信息为自己或他人谋取利益、将内部信息以明示或暗示的形式告知他人Dv严禁盗窃出卖、泄露和违规查询、修改客户（单位和自然人）信息答案：B54 .巴塞尔新资本协议在最低资本要求的基础上,提出了监管部门监督检查和市场约束的新规定,形成了资本监管的1三大支柱。以下哪项不属于“三大支柱”0.A4最低资本要求B4市场约束C4外部监管D、安全运营答案：D55 .对触碰高压线问逛的负有直接责任的员工.处理标准正确的为：0。A、扣减1个月奖金或佣金Bv扣减3个月奖金或佣金C4扣减3个月奖

17、金或佣金且全国通报批评O4降职撤职,直至解除劳动合同。涉及违法犯罪的,根据国家相关规定移送司法机关.答案：D56 .国资委要求企业对于重大合规事件00A、向利益相关者通报Bv向所有员工通告C.一次性的向国资委报告D对合规事件及进展与处置过程分别向国资委报告答案：D57 .合规是。的.合规管理是O的.A4主动;主动B4主动:被动C4被动;被动Dv被动:主动答案：D58 .审计部门的。是合规管理部门识别和收集合规风险信息梳理合规风险点的重要来源和依据。A、现场审计B4事后调查Cs合规专项审计D4合规南计结果答案：D59 .合规体系建设报告应该由O.A、企管部门完成B、内部市计部门完成C、业务部门完

18、成D、合规管理部门或合规管理牵头部门完成答案：D60 .()对董事会负责,接受董事会和总裁室的领导,全面负责企业的合规管理工作.领导合规管理部门。A、总裁Bs合规负责人C4合规部门总经理D4合规部门员工答案：B61 .下列哪项届于侵犯著作权罪0A、国家工作人员利用职务上的便利.挪用公款归个人使用，进行非法活动B4投标人相互串通投标报价,损坏招标人或者其他投标人利益C4违反保密义务或者违反权利人有关保守商业秘密的要求,披露、使用或者允许他人使用其所常报的商业秘密的O4未经著作权人许可,复制发行,描过信息网络向公众传播其文字作品.音乐美术、视听作品、计算机软件及法律、行政法规规定的其他作品的答案：

19、D62 .0是银行发放各类贷款所取得的利息.A.投资收益B4手续费收入C4汇兑收益Dx利息收入答案：D63 .企业合规的内源性需求的驱动力主要来自于OA4经营风险控制Bv领导人的权威体现C、外部合规要求在企业内部的反映D4增加员工凝聚力和荣誉感答案：A64 .0）初始确认时,相关交易费用直接计入当期损益。A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产B4持有至到期投资C4应收款项类投资D4可供出售金融资产答案：A65 .商鞅立木的故事应用合规管理中.强调了OA、诚信的重要性B4立了规则要决定是否执行C、经济利益奖励是必要的D4运动体现在规则中答案：A66 .可用作为合规管理部工作绩效考核的是

20、O.A、总体控制目标Bv体系工作目标C、总体控制目标以及体系工作目标D4人力资源部制定的其他考核目标答案：B67 .合规宣传应与业务本身紧密结合.突出业务活动中的合规风险,得到员工尤其是。的认同。As高级管理人员B4业务一线员工C、支持部门员工D4合规部门员工答案：B68合规管理运行第一种模式的风险预警发生在O.A、事先B1事中Cx事后D、全过程各个阶段答案：A69 .检查通知通常应在O发送被检查单位。A4检查过程后Bv检查开始前C4检查结束前Dv以上说法都不对答案：B70 .保证合规目标达成的良好控制的核心步鳏是O。A、建立规则B、反复宣讲和培训C4实施绩效考核明确奖惩D、找出合规风险点设计

21、对应的控制策略答案：C71 .合规风险度量的意义在于().A4经营风险控制B4强化合规文化的塑造Cv业务活动中合规风险的预警D、监管合规义务的履行答案:C72 .公司授信不良资产责任认定工作遵循“有责必究,尽职免费、客观公正0”的原则。A4逐笔调查Bx实事C4依法依规Dv认责有据答案：D73 .买卖合同的合规审核中.须审查标的物的技术标准,审查时明确质量标准是O还是0。A4国家标准:行业标准B、企业标准;行业标准Cx国家标准:企业标准D4企业标准；习惯标准答案：A74 .建立健全()机制,将O作为规克制度制定重大事项决策、重要合同签订、重大项目运营等经营管理行为的必经程序及时对不合规的内容提出

22、修改建议.未经O不得实施。A、合规检查B4合规市查C4合规评价D4合规评估答案:B75 .合规考核的适用范围为：O。A、仅限于公司全体员工Bv仅限于公司关键岗位员工C、仅限于公司各级组织和全体员工D4仅限于公司正式员工答案：C76 .关于如何建立第一道防线的描述不正确的是O。A,了解企业战略目标及可能影响企业达标的风睑B4考核风险C、对相关风险作出评估D、决定转移避免或减低风险的策略答案：B77 .合规管理流程是指O.A,业务部门嵌入合规要求后的工作流程B、人力资源部的合规流程Cs使合规义务圆满展行的工作流程。、合规管理有效性评价的流程答案：C78 .合规管理成效分析核心内容是O。A4合规风险

23、控制B4管理绩效评价C4需要的合规义务D、合规管理政策答案：B79 .关于风险评估方法的描述不正确的是O.A、主观直觉判断B4专家意见法(De1.Phi)法C4年度损失暴露计算法O4加权平均法答案：D80 .合规文化通常由贯穿于整个组织的价值观,道德规范信仰和行为构成,与组织的结构和控制系统相互作用.产生有利于实现组织的0和合规目标的一系列行为准则。A、使命规划Bv愿景目标C,规划、目标Dv使命,愿景答案：D81 .制定合规制度时,应重点把握合规制度的目的,合规类规克制度应具备A4并非监管规定的机械转化B4可转化性C、可复制性D、与监管制度完全一致答案：A82 .制度管理是合规管理的根本所在.

24、以下不能体现制度管理重要的是O。A4制度是现代组织管理的核心途径和手段B、内部制度是内外合规需求的汇集与集中体现,内外部的合规需求都需要整合在组织业务潦程、管理流程和作业规则之上C、合规需求只有固化为组织制度,才可以保证自动重复执行,实现持续合规D依靠员工的自主判断和自觉行为可以实现合规管理答案：D83 .强化还是弱化第二道防线的决策依据主要是0.A、成本的耗费B第一道防线有足够的能力C、管理目标和管理内容要求D合规文化塑造是否充分完善答案：C84 .以下违规问题点.属于红线问题的是：OA4费用/资产采购未执行集中采购B4分公司或员工谋取私利不合规分货C4分公司报备虚假项目骗取货源D、由我司人

25、员转交客户答案：D85 .鼓励参与违规活动的员工迷途知返.对于参与违规案件人员的举报.建议根据案件实际情况,内部适度实施O原则.有利于发现隐蔽的违规行为。A、首举不究B4完全懿免C、戴罪立功D4适度奖励答案：A86综合性检查的现场检查的时间大约O.A、7天B、2周C、3周D、1-2个月答案：D87 .以下不属于公司廉洁声明的主要内容的是O.A4公司与业务合作伙伴签署廉洁诚信承诺书.明确相关规则,对员工的不当行为提供内部举报渠道B4公司将严格遵守与合作伙伴签署的合同、协议和其他相关文件等对任何可能影响双方利益的信息及时向合作伙伴通报C4公司将积极建立公开透明的信息沟通机制相关信息（包括但不限于太

26、力商城平台规则、产品返利政策产品价格政策等）通过大力商城或者其他渠道及时公布D4公司积极合法进行市场竞争答案：D88 .审计人员的风险排列有两个关键要素是OA、当前有多少潜在的损失和损失实际发生的可能性有多大B4当前有多少潜在的损失和风险承受度C、当前有多少实际的损失和损失实际发生的严重性有多大Dv当前有多少实际的损失和损失潜在发生的严重性有多大答案：A89 .合规管理的根本目标是O.A、确保企业遵循规章制度Bv确保企业依法经营C、确保企业有较高的利润水平Ds确保企业建立良好的文化氛围答案：A90 .良好的风险控制也包括良好的合规可以在0.A、企业的利润和经营绩效上Bv员工和企业领导的满意度中

27、C.市场竞争力对手的重视程度中D4企业利益相关方的综合满意度上获得体现答案：D91 .合规审查.除要建立合规审查的制度.还要0.A、建立合规市查的标准化工具B4配备足够的检查人员C4提供足够的预算支持D4设置足够的激励措施答案：A92 .。是指企业建立的由不同层次和不同形式的管理制度文件组成的企业合规管理活动的制度性,规范化安排。Ax合规机制合规政策C4合规管理制度体系D4合规文化答案：C93 .业务招待费的管理要求.以下说法正确的是：0A4业务招待费在开支前可以先借支B、开展业务招待活动可根据活动内容安排近郊旅游C、开展业务招待,在满足工作的前提下尽量节约控制消费水平.报销内容应与业务招待活

28、动内容一致不得弄虚作假D可用于报销部门员工因私招待费用和个人消费费用答案：C94 .监控是一个日常持续进行的风险监测识别审查和分析的过程,其具有一定的OA、主观性易变性C4风险性D4时效性答案:D95 .内部市计是一项独立、客观的审查和咨询活动,其目的在于OA4减少企业的价值和经营风险Bv降低企业的价值和风险承受度C4增加企业的价值和改进经营D4增加企业的价值和剩余风险答案：C96 .刑事合规指企业为了避免O而制定并实施的企业内部的各项规章制度和防控措施是企业经营管理的活动之一。A、合规风险B4运营风险Cv刑事风险Dv法律风险答案：C97 .在领导人合规治理中使用风险收益分析,其目的是0.A4

29、维护企业利益相关者的利益平衡B4计算风险投资收益C、说明违规决定不值当D4作为合规管理的可行性论证答案：C98 .现场检查的流程中不包括00A、检查准备Bv检查实施C4检查报告Dv检查回顾答案：D99 .0是银行进行外汇买卖和外币兑换等业务发生的各种损失.A4营业费用Bv手续费支出C4金破企业往来支出D、汇兑损失答案：D100 .国资委对大宗商品贸易监管中的“严格禁止贸易性融资1合规要求必须在0。A、业务流程中进行管理B4员工中进行管理C、业务部门执行层面进行管理D领导决策层面进行管理答案：D101 .0）是员工所有职业行为的前提.A、廉洁自律B4进取创新C4精细认真Dv守法合规答案：D102

30、 .在业务单位之上建立一个更高层次的风险管理功能.它的组成部份可能包括风险管理部门信贷审批委员会,投资审批委员会,这属于0。A、第四道防线B4第三道防线C、第二道防线D.第一道防线答案：C103 .合规管理运行第一种模式业务协同的困难是因为0A、合规部与法务部职能重叠B、合规部与内控部的职责有明显界定C、合规管理体系的自我封闭D、合规部与风险管理部互不相干答案：C104采购过程中可能存在的权力不包括00A、计量权B、拥有关键信息权Cs财务资金权D4审计权答案：D105按照我国现有环境法的规定,企业环境污染防治方面的强制性合规要求包括项目建设阶段的环境影响评价制度与()制度、企业运行阶段的排污许

31、可证制度与环境监测,突发环境事件应急制度等几个方面的要求。A、“二同时”B、“三同时”C、“-四同时”D4“五同时”答案：B106.良好的风险控制也包括良好的合规可以在0获得体现。A4企业的利润和经营绩效上B4员工和企业领导的满意度中C4市场竞争力对手的重视程度中D、企业利益相关方的综合满意度上获得体现答案：D107合规风险识别与评估的结论,一般通过0的方式做出,A4董事会决议B、法律合规部门工作报告C4合规风险评估报告D.合规师个人报告答案：C108建立合规风险识别预警机制.全面系统梳理经营管理活动中存在的合规风险.对风险发生的可能性、影响程度、潜在后果等进行系统分析,对于0、普遍性和可能产

32、生较严重后果的风险及时发布预警。A、典型性B4特殊性C、独立性D、有效性答案：A109合规风险管控机制是指对合规风险进行0.以及追究合规管理相关责任的过程。A、识别应对B、识别、防范C4管理D4识别预防、应对和管控答案：D110 .以下关于安全管理.说法不正确的是：0。A、各分子公司总经理是所在单位安全管理第一责任人Bs安全管理员做好本单位安全管理自查，按要求做好检香记录.查找隐患.及时整改C4在办公场地不可使用大功率电器产品Dv离开办公场地时要打开窗户通风透气答案：D111 .识别业务系统管理规则短缺、规则不当需要借助于O。A4内控中的业务流程管控先进的合规文化理念Cv风险管理系统中的风险度

33、星模型D、合规管理中的继续改进机制答案:C112 .以下哪一项行为不属于授信业务条线人员禁止性规定O.A、）严禁授信尽职调查和审套报告隐瞒真实情况.进行虚假记载误导性陈述或出现重大疏漏B4严禁对权届证书、抵债资产等不按业务经办与保管分离原则进行管理Cv严禁对授信保证方的保证资格保证能力不进行动态、适时的履约调查D4严禁接受严重偏离市场重置价值被高估的授信抵（质）押物为担保答案：B113 .。是银行与有关金融企业之间因资金往来而发生的利息支出.A、营业费用Bv手续费支出Cv金融机构往来支出Ds汇兑损失答案：C114 .合规绩效考核应成为企业内部绩效考核管理体系的必要组成单元,即将合规考核上升至O

34、的角度,纳入整体绩效考核中，而不仅仅停留在合规管理的层面。As人力资源管理员工管理C4战略管理D4行政管理答案：A115 .合规风险控制最有效的方法是O.Ax审计与检查自我纠正的文化C、嵌入业务流程中的合规要求与监控D、便于随时查看的合规管理制度答案：C116 .合规体系运行的全景视图模式常常用于O.A4经营风险控制B4战略风险管理C,保护资产安全D、财务资金管理答案：C117 .O是指企业从治理层、管理层到执行层关于开展合规管理工作的责任主体及其职责安排。A4合规管理架构B4合规管理系统C、合规管理职责安排D4合规管理组织体系答案：D118 .管理层对违规行为的无原则宽容,或者随意解释、破坏

35、或者变相规避法规制度,都会使合规边界变得模糊,这是企业文化的0。A、不确定性B4边界意识C、脆弱性O4保护性答案：C119 .合规评价是企业合规管理的0.Ax起点转折点C、重点D4终点答案：D120对触碰红线问题的负有亘接责任的员工,处理标准正确的为：0。A、年度内第一次扣减0.5个月奖金或佣金Bv年度内第一次:扣减1个月奖金或佣金C4年度内第二次扣减2个月奖金或佣金D4年度内第二次扣减1个月奖金或佣金答案:B121.O）是检查准备的核心。A、检查要点的梳理B.做好预算Cs安排行程D4强调纪律答案：A122 .违规问责机制的五个要点包括:明确违规责任范围细化惩处标准、畅通举报渠道、及时开展调查

36、、0.A4移送司法机关Bs从快处罚Cv及时处置Dx严肃追究责任答案：D123 .对可预见的风险,企业对与风险发生的可能性与其造成的影响进行综合分析.如果风险损失期望值在企业对风险的容忍度范围之内,企业就可能会选择不采取任何措施来对风险施加影响.将风险保持在现有水平,这种方法称为0A、风险减轻B4风险转移C、风险接受Dv风险规避答案：C124 .银行合规管理的独立性不体现在OA4合规部门应在银行内部享有正式地位B4应由多名集团合规官或合规负责人全面负责协调银行的合规风险管理C.在合规部门职员特别是合规负责人的职位安排上,应避免他们的合规职责与其所承担的其他职麦产生利益冲突D、合规部门职员为履行职

37、责,应能够获取必需的信息并能接触到相关人员答案：B125 .依据安全生产法的要求，“生产经营项目场所发包或者出租给其他单位的,生产经营单位应当与承包单位承租单位签订专门的安全生产管理协议.或者在承包合同、租赁合同中约定各自的安全生产管理职责；O对承包单位、承租单位的安全生产工作统一协调,管理.定期进行安全检查.发现安全问题的.应当及时督促整改”。A、生产经营单位B4承租单位Cv承包单位D劳务派遣单位答案：A126全流程合规风险控制模式需要与0.A4合规管理相结合Bv生产精益管理相结合C4资本管理相结合O4内部控制的流程管控相结合答案：D127 .在银行合规管理的操作中，董事会的职麦不包括0.A

38、、负责监督银行的合规风险管理Bv负责银行合规风险的有效管理C4审批银行的合规政策,包括一份组建常设的,有效的合规部门的正式文件D、对银行有效管理合规风险的情况每年至少进行一次评估答案：B128 .根据合规管理体系指南，合规义务的来源一般应该包括。和0，A、合规要求:合规承诺合规要求;合规守则Cs合规方向:合规承诺D、合规态度;合规承诺答案：A129 .决定是否要改善合规风险点控制措施的依据是0.As企业领导人的要求Bv合规风险的损失程度C4业务流程的重要性D、剩余合规风险答案：D130调查对象一般为企业员工,也可以是违规事件涉及的外部组织或外部蛆织的成员.企业调查的基本原则不包括OA4合法性原

39、则B4保密性原则C、有效性原则Dx独立性原则答案：C131 .O不是反映客户短期偿债能力的主要比率.A4流动比率Bx现金比率G净利润率Dx速动比率答案：C132 .合规风险识别应当遵循的基本原则包括O0A、全面覆盖准确定位和重点突出Bv全面准确一击必中Cv精准定位没有遗漏D4准确定位、宁缺毋滥答案：A133 .外部的监管规则对企业形成杠杆性操作风险是说O.A、企业需要依法经营B4经营风险的控制C、阻碍了企业的持续发展D4没有这个规则企业就没有这个风险答案：D134 .。负责评估资本充足率管理计划的执行情况。A、董事会Bs内审部C、风险部D4财务部答案：B135 .合规检查的事实确认书说法正确的

40、是O。A.事实确认书一般只记录检查事实,不作定性表述B4事实确认书不需要被检查人员签宁C4事实确认书只需要必须对问题做定性袤述D、以上说法均正确答案：A136 .经营者集中即并购.一般通过并购前的申报审查进行监管因并购可能导致竞争者在相关市场占有率的扩大,因此并购前的审查是面向未来的O市查。As预防性B4评价性C4强制性Dv监管性答案:A137O是金融企业成本控制的主要方法,是金融企业财务预算中最基本的预算。A4营业费用预算B、业务支出预算C,成本预算D、法用预算答案：C138合规评价的最终目标是形成一种0As理念B4机制G制度D4文化答案:D139通过专家组来评估合规风险程度时,专家之间的意

41、见分歧可以用0。A、打分法来消除B、德尔菲方法来消除C、绩效考核法来消除D4SWOT分析方法来消除答案：B140下列关于公司治理说法不正确的是0.A4公司治理是涉及公司的表现B、它关系到一家公司如何得到有效的管理,从而发挥最佳表现C、公司治理是涉及信誉的问题D、它关系到董事会及管理层如何向股东负责而使股东能从公司的表现中得益答案：C141 .合规管理体系的满足遵循性要求是合规管理市计的O。A、全部内容Bv基本内容C4参考内容D4从属内容答案：B142 .关于风险处理策略的说法不正确的是O.A、避免B4放心管理C4转移D、可接受答案：B143内部控制应当渗透商业银行的各项业务过程和各个操作环节,

42、覆盖O,并由全体人员参与,任何决策或操作均应当有案可查.A、重要部门和岗位B、决策层C4所有的部门和岗位D,需要风睑控制的商答案：C144 .O负责检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性0A、董事会Bv内审部C风险部D4财务部答案：B145 .合规管理工作是由合规管理部门奉头开展.而合规绩效考核应该是由O奉头.O协助配合。A4人力资源管理部门:被考核部门B4人力资源管理部门;合规管理部门Cv合规管理部门:被考核部门D4合规管理部门；人力资源管理部门答案:B146风险管理的最基本要求是O.A、风险计量B4风险监测Cs风睑识别D4风险控制答案：C147O是银行委托其他单位代办业务所支付的

43、费用。A、营业费用B、手续法支出Cs金融机构往来支出D、汇兑损失答案：B148相关人员主观上存在一般过失或疏忽,未能完整有效地履行其岗位职责,应发现或未发现业务中存在的风险.导致不良资产产生的行为指的是O0Av渎职Bs未尽职Ct违法D、失职答案：B149.会计师罪务所承接了具体的某项审计业务后应当有相应的业务层面的防范措施来确保消除或降低对独立性的威胁。下列防范措施中可能无效的是OA4由审计项目组以外的更有经验的注册会计师复核已执行的审计工作B4向被市计单位的独立董事进行独立第三方咨询C4向被审计单位的治理层披露服务性质D、与被市计单位的管理层讨论职业道德问题答案：D150关于常见的战略性风险说法错误的是O。As企业的目标与方针B、品牌及形象的建立C4投资和融资的策略D、市场竞争的可能性答案：D151 .当前合规管理说法错误的是0.As合规创造价值B4合规管理人人有责C4合规应当从高层做起Dv合规影响企业发展