财会实操-社会组织换届审计资料清单.docx

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1、账务处理会计实操文库财会实操-社会组织换届审计资料清单社会组织换届选举流程：1 .开理事会筹备会员大会，形成相关材料，进行换届前备案（在社会组织工作平台提交，详见业务指引，平台都有材料模版）2 .开会员大会之前社会组织负责人候选人经党组织审核（具体咨询电话，详见通知）3 .开完会员大会后进行换届后备案（在社会组织工作平台提交，详见业务指引，平台都有材料模版），备案材料中有一项资料需提交深圳市社会组织负责人人选审核汇总表，因此在开会员大会之前切勿漏了第二步！社会组织理事会换届审计资料清单一、基本资料1.社会组织法人登记证书、章程、被审计单位承诺书2、房屋租赁合同3、理事会换届选举文件4、上届理事

2、会任期述职报告（或工作总结报告I任期述职报告（或工作总结报告）应至少包括:（1）单位基本情况。（2）ffi期内主管工作及分工情况。（3）三期内主要业绩。（4）工作中存在的应承担的经济责任。（5）加强或改善社会团体经营管理的意见和建议。（6）其他需要说明的问题等。5、组织架构、理事、监事明细清单等6、上届理事会任期内各年度经济责任目标和有关计划、资料7、上届理事会任期内各种经济诉讼资料及任期前遗留问题的资料8、有关经济监督部门（财政、税务等机关）对单位检查后提交的工作报告或处理意见9、上届理事会任期内内部控制制度及任期内重大事项决策的会议记录10、上届理事会任期内合同管理台账及有关投资合同、借款

3、合同、重要采购合同、其他重要经营合作合同等I1.上届理事会任期内提供服务项目、业务规程、收费标准、税收优惠批复等12、上届理事会任期内提供政府购买服务项目清单及项目执行情况说明等13、上届理事会任期内专项基金设立清单；（如有）14、上届理事会任期内接收捐赠资金清单；（如有）（以上资料提供复印件并加盖公章，验原件）二、财务资料1.上届理事会任期内所有年度财务账，最末级科目余额表、序时账；（拷贝电子资料、记账凭证需要抽查原件）2、上届理事会任职期内所有项目管理办法、项目实施方案、项目委托协议、项目进展报告、项目收支台账（已完成的项目提供项目经费决算报告及项目管理档案等。（如有，拷贝电子资料、项目收

4、支凭证和项目管理档案需要抽查原件）2、上届理事会任职期内所有年度工资管理制度、工资预算、工资台账、工资清单等；3、上届理事会上任时和换届时的当月份会计报表，上届理事会任职期间的所有年度会计报表、信息平台提交的年度工作报告。（复印件加盖公章及exce1.版）4、上届理事会在任期间每年第四季度的增值税申报表、企业所得税申报表；年度企业所得税汇算清缴；审计截止月份申报表（包含所有报税资料）（复印件加盖公章）5、上届理事会在任期间所有银行每年12月份银行对账单,审计截止月份银行对账单（复印件加盖公章）6、验资报告（复印件加盖公章）7、上届理事会任职期间贵单位的有关审计报告，如：财务收支、年度审计等;上届理事会换届审计报告。（复印件加盖公章）8、审计截止日现金盘点表、现金声明书、银行存款对账单及调节表9、审计截止日资产清单、盘点表、产权证明文件等；10、审计截止日往来账款清单、账龄分析表等；11、审计截止日各专项基金的设立文件、收支明细、管理办法、合同协议及相关管理台账等；12、审计截止日接收捐赠资金收支明细、管理办法、合同协议及相关管理台账等;13、审计期间会费收支管理办法，收支明细账、台账等（如有）14、审计期间涉企服务收费收支管理办法，收支明细账、台账等（如有）15、其他现场需要补充的材料。