11商业银行风险管理.ppt

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1、第 章 商业银行风险管理及内部控制,11,2,第九章 商业银行其他业务管理,第一节 商业银行风险管理概述,第三节 商业银行风险评价和风险处置,第二节 商业银行风险识别和估计,第二节 商业银行风险管理方法,第五节 商业银行内部控制,第一节 商业银行风险管理概述,4,第一节 商业银行风险管理概述,一、商业银行风险管理概述 商业银行风险概念是指商业银行在经营中由于各种不确定因素的存在而导致经济损失的可能性 商业银行风险管理是指商业银行通过风险识别、风险估计、风险处理等方法，预防、规避、分散或转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金安全的行为。,5,第一节 商业银行风险管理概述,一、商业

2、银行风险管理概述商业银行风险的特征 各种风险均直接表现为货币资金损失风险 具有涉及面广、涉及金额巨大的特点 商业银行的信用创造职能将放大信用活动风险,6,第一节 商业银行风险管理概述,一、商业银行风险管理概述商业银行风险的种类 按商业银行经营外部环境因素划分的风险可以分成信用风险、利率风险、价格风险、汇率风险、竞争风险、国家风险、意外事故风险等。按商业银行经营内部因素划分的风险可以分为资本风险、流动性风险、盈亏性风险、结构性风险、经营风险、决策风险等。按商业银行业务范围划分的风险可以分为负债风险、信贷风险、投资风险、汇兑风险、外汇交易风险等。,7,第一节 商业银行风险管理概述,二、商业银行风险

3、管理对象及发展历程商业银行风险管理的对象 即通过做业务可以消除或避免的风险 可以转嫁到其他方的风险 必须积极管理的风险,8,第一节 商业银行风险管理概述,二、商业银行风险管理对象及发展历程商业银行风险管理历程 七八十年代银行业的发展 金融市场功能扩张、放松管制的浪潮 90年代以后银行业的发展 兼并浪潮一浪高过一浪、各国利率等指标联动和全球利率的下、国际证券投资迅速膨胀,9,第一节 商业银行风险管理概述,三、商业银行风险管理的意义增强金融体系的安全性 增强商业银行的竞争能力促进商业银行的国际竞争能力促进企业加强风险管理,10,第一节 商业银行风险管理概述,四、商业银行风险因素商业银行风险的客观因

4、素 宏观方面、微观方面 商业银行风险的内部因素 人力资源管理、计划管理、财务管理、组织管理,第二节 商业银行风险识别和估计,12,第二节 商业银行风险识别和估计,一、风险识别概念及方法风险识别 指在各种风险发生之前，商业银行对业务经营活动中可能发生的风险种类、生成原因进行分析、判断。这是商业银行风险管理的基础。风险识别准确与否，直接关系到能否有效地防范和控制风险损失。,13,第二节 商业银行风险识别和估计,一、风险识别概念及方法风险识别方法 财务报表分析法 风险树搜寻法 专家意见法 筛选监测诊断法,第三节 商业银行风险评价和风险处置,15,第三节 商业银行风险评价和风险处置,一、风险评价方法风

5、险评价 是指在取得风险估计结果的基础上，研究该风险的性质、分析该风险的影响、寻求风险对策的行为。风险评价方法在很大程度上取决于管理者的主观因素。不同的管理者,对同样货币金额的风险，有不同的评价方法。这是因为，相同的损益，对不同地位、不同处境的法人具有不同的效用。,16,第三节 商业银行风险评价和风险处置,一、风险评价方法常见的风险评价方法 成本效益分析法 风险效益分析法 权衡风险方法 综合分析方法 统计型评价方法,17,第三节 商业银行风险评价和风险处置,一、风险评价方法选择风险原则 优势原则 期望值原则 最小方差原则 最大可能原则 满意原则,18,第三节 商业银行风险评价和风险处置,二、风险

6、处置方法风险预防 风险规避 风险分散 风险转嫁 风险抑制 风险补偿 风险自留 保险,第四节商业银行风险管理方法,20,第四节 商业银行风险管理方法,一、商业银行风险管理内容商业银行风险管理 商业银行风险管理是指商业银行筹集和经营资金的过程中，对商业银行风险进行识别、衡量和分析，并在此基础上有效控制和处置风险，用最低成本来实现最大安全保障的科学方法。,21,第四节 商业银行风险管理方法,一、商业银行风险管理内容商业银行风险管理内容 主体是商业银行，管理程序是由风险的识别、衡量、分析、控制和决策等环节所构成 以选择最佳的风险管理技术为中心，体现了成本与效益的关系。存在着狭义和广义的风险管理之分 包括静态和动态风险,22,第五节 商业银行内部控制,一、商业银行内部控制概述内部控制的概念及产生 内部控制是企业为适应管理需要，保证经营目标的实现而建立的一种相互联系、相互制约的控制制度和体系。目前，它已作为商业银行经营管理活动中自我约束的一种管理手段和技术。,23,第五节 商业银行内部控制,一、商业银行内部控制概述商业银行内部控制体系及控制制度 商业银行内部控制体系 商业银行的内部控制制度,再见,