7-商业银行曹龙骐.ppt

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1、商业银行,第七章,金融学（第五版）,7-1,商业银行是为适应市场经济发展和社会化大生产而历史形成的一种金融组织，是现代金融体系的主体组成部分。现代商业银行的几个重要方面必须引起重视：一是组织存款；二是发放贷款；三是信用创造。本章主要介绍商业银行发展历史、性质职能、存贷业务、信息中介、金融服务以及中国商业银行改革开放现状。,2,本章 共四节,第一节 商业银行概述,第二节 商业银行业务,第三节 商业银行经营原则与管理,第四节 中国商业银行改革,3,第一节 商业银行概述,一、商业银行的产生与形成途径,二、商业银行的性质与职能,三、商业银行的经营模式与发展趋势,4,一、商业银行的产生与形成途径,1.商

2、业银行的产生 银行业最早的发源地是意大利。但最早的现代商业银行产生于英格兰。,货币兑换商,钱庄,早期银行,现代股份制银行,5,银行的产生和发展,货币经营业,早期银行,现代银行,古代各国货币不统一，部分商人从事货币兑换业务，也帮助货币所有者保管货币、代理支付,货币兑换商只保留部分现款应对提款需求，其余用于放款，产生借贷业务。早期银行：1580年 威尼斯银行 1595年 米兰银行 1609年 阿姆斯特丹银行 1629 年 汉堡银行,高利贷性质的银行业消亡，向资本主义股份银行转化。第一家股份制银行：1694年创办的英格兰银行,6,2.商业银行形成的途径,从旧式的高利贷银行转变而来。按资本主义组织原则

3、，以股份公司形式组建而成的现代商业银行。商业银行的名称各不相同，如英国称之为存款银行、清算银行；美国称之为国民银行、州银行；日本称之为城市银行、地方银行等。,7,1897年4月，中国通商银行开业，标志着中国民族资本商业银行业的开始。1904年我国最早的官办银行是“大清户部银行”，辛亥革命后改为“中国银行”。新中国成立后，中国人民银行承担双重职能；几大专业银行相继成立。改革开放后，银行体系取得了令人瞩目的改革成果。,8,二、商业银行的性质与职能,1商业银行的性质 是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。,（1）商业银行具有一般企业的

4、特征 拥有自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组织机构和场所。经营目标是追求利润最大化，获取最大利润既是其经营与发展的基本前提，也是其发展的内在动力。,9,（2）商业银行是一种特殊的企业,商业银行经营的内容特殊。商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象。商业银行与一般工商企业的关系特殊。二者是一种相互依存的关系。商业银行对社会的影响特殊。商业银行经营好坏可能影响到整个社会的稳定。国家对商业银行的管理特殊。由于商业银行对社会的特殊影响，国家对商业银行的管理要比对一般工商企业的管理严格得多，管理范围也要广泛得多。,10,（3）商业银行是一种特殊的金融企

5、业,与中央银行比较，商业银行面向工商企业、公众、政府以及其他金融机构，从事金融业务的主要目的是盈利。中央银行具有创造基础货币的功能，不从事金融零售业务，从事金融业务的目的也不是为盈利。与其他金融机构相比，商业银行提供的金融服务更全面、范围更广。其他金融机构，如政策性银行、保险公司、证券公司、信托公司等都属于特种金融机构，而现代商业银行则是“万能银行”或者“金融百货公司”，业务范围要广泛得多。,11,2.商业银行的职能,（1）信用中介,信用中介职能是指商业银行通过负债业务，将社会上的各种闲散资金集中起来，又通过资产业务，将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。商业银行通过充当资金供应者和资金需求

6、者的中介，实现了资金的顺利融通，同时也形成了商业银行利润的重要来源。通过执行信用中介职能，把短期货币资本转化为长期资本，在盈利性原则的支配下，还可以使资本从效益低的部门向效益高的部门转移，从而优化经济结构。,12,（2）支付中介,支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。在执行支付中介职能时，商业银行是以企业、团体或个人的货币保管者、出纳或支付代理人的资格出现的。商业银行支付中介职能形成了以它为中心、经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。支付中介职能一方面有利于商业银行获得稳定而又廉价的资金来源，另一方面又为客户提供良好的支

7、付服务，节约流通费用，增加生产资本的投入。,13,（3）信用创造,信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。商业银行的信用创造包括两层意思：一是指信用工具的创造，如银行券或存款货币；二是指信用量的创造。整个信用创造过程是中央银行和商业银行共同创造完成的。商业银行通过创造流通工具和支付手段，可节约现金使用，节约流通费用，同时又满足社会经济发展对流通和支付手段的需要。,14,（4）信息中介,信息中介职能是指商业银行通过其所具有的规模经济和信息优势，能够有效解决经济金融生活中信息不对称导致的逆向选择和道德风险。由于银企关系的广

8、泛存在和该关系的持续性，使商业银行等金融中介具有作为“代理监督人”的信息优势，同时它还具有专门技术及个人无法比拟的行业经验，这就降低了在贷款合约中存在的道德风险。,15,（5）金融服务,商业银行联系面广，信息灵通，特别是电子计算机的广泛应用，使商业银行具备了为客户提供更好的金融服务的物质条件。社会化大生产和货币流通专业化程度的提高，又使企业将一些原本属于自己的货币业务转交给商业银行代为办理，如发工资、代理支付费用等。因此，在现代经济生活中，金融服务已成为商业银行的重要职能。,16,三、商业银行的经营模式与发展趋势,1.传统商业银行的经营模式（1）以1999年之前的美国为代表的传统模式的商业银行

9、：银行业、证券业、保险业的分业经营。（2）以德国为代表的全能型商业银行：混业经营。,17,2.现代商业银行的发展趋势,(1)银行业务的全能化：分业经营向混业经营转变。英联邦国家、日本、韩国、美国等国上世纪完成了分业经营向混业经营转变。,(2)银行资本的集中化:国际银行业购并浪潮风起云涌。,18,19,(3)银行服务流程的电子化:科学技术的广泛运用，特别是“互联网+”的应用，再造了银行的业务流程，改变了银行的经营模式。银行广泛使用自动化服务系统，包括现款支付机、自动柜员机以及售货终端机等；信用卡的普及；银行内部业务处理和银行资金转账系统的自动化。,20,(4)网络银行的发展,即以互联网技术为基础

10、开展业务的银行。,网络银行的形式,传统的商业银行开办网络银行业务,纯粹的网络银行,2014年12月28日，腾讯旗下的深圳前海微众银行正式上线，标志着中国首家互联网民营银行成立。2015年6月25日，依托阿里巴巴的网商银行正式开业。,21,(5)商业银行的全球化趋势,商业银行的全球化和国际化趋势既是经济全球化的直接结果，也是经济全球化的直接推动力。中国工商银行工行从1992年开设第一家境外机构，至2014年已经在全世界40多个国家设有329个分支机构，海外总资产达2200亿美元。,22,第二节 商业银行业务,23,一、商业银行负债业务,二、商业银行资产业务,三、商业银行中间业务,一、商业银行负债

11、业务,1.商业银行自有资本,股本。股本是银行资本中最基本、最稳定的。它构成银行资本的核心部分，它代表对银行的所有权。盈余。主要由投资者超缴资本和资本增值构成。是银行资本的重要组成部分。债务资本。债务资本是作为银行补充资本的一种外源资本。债务资本的求偿权仅次于存款者。其他资金来源。主要是指储备金。,24,2.各类存款,活期存款。指法人存款户随时存取和转让的存款。持有活期存款帐户的存款者可以用各种方式提取存款，活期存款帐户又称为交易帐户或支票帐户。活期存款的特点：具有很强的存款派生能力。流动性大，存取频繁，手续复杂，存款成本高，风险较大，因此不付利息。活期存款中相对稳定部分可以用于发放贷款。活期存

12、款是银行密切与客户关系的桥梁。,25,定期存款。法人存款户与银行预先约定存款期限的存款。定期存款的特点：带有投资性。由于利率高、风险小，是一种较安全的投资方式，也是银行稳定的资金来源。所要求的存款准备金率低于活期存款。手续简单，费用较低，风险性小。利率根据期限的长短不同而存在差异，但都要高于活期存款。,26,储蓄存款。个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。储蓄存款也可分为活期存款和定期存款。储蓄存款的特点：储蓄存款多是个人为积蓄购买力而进行的存款。金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格的规定，以保障储蓄存款的安全。,27,3.商业银行的长、短期借款,短期借款。指一年以内的银行债

13、务，包括同业借款、向中央银行借款和其他渠道的短期借款。同业借款。指金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，解决银行短期资金余缺，调剂法定准备金头寸。中央银行借款。中央银行向商业银行提供的信用，主要有两种形式，一是再贴现，二是再贷款。其他短期借款。主要有转贴现、回购协议、大额定期存单和欧洲货币市场借款等方式。,28,商业银行短期借款的主要特点：对时间上和金额上的流动性需要十分明确。对流动性的需要相对集中。存在较高的利率风险。主要用于短期头寸不足的需要。,29,长期借款。指偿还期限在一年以上的借款。主要采取发行金融债券的形式。金融债券可分为资本性债券、一般性金融债券和国际金融债券

14、。发行金融债券与存款相比有以下特点：筹资的目的不同。发行金融债券是为了增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要。筹资的机制不同。金融债券的发行是集中、有限额的，是银行的主动型负债。,30,筹资的效率不同。金融债券的利率一般高于同期存款利率，对客户有较强的吸引力，筹资效率较高。所吸收资金的稳定性不同。金融债券有明确的偿还期，一般不用提前还本付息，有很高的稳定性。资金的流动性不同。金融债券一般不记名，有较好的流通市场，具有比存款更高的转让性。,31,二、商业银行的资产业务,1.商业银行贷款业务：,贷款的概念。贷款是商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金

15、提供给借款人使用的一种借贷行为。贷款是商业银行最大的资产业务。贷款的分类。商业银行的贷款，可以按照贷款期限、贷款保障条件、贷款用途、贷款偿还方式和贷款风险等不同的标准进行分类。,32,按贷款期限划分：活期贷款定期贷款透支；按贷款的保障条件划分：信用放款担保抵押放款票据贴 现等；按贷款使用的行业划分：工业贷款商业贷款农业贷款 科技贷款消费贷款等；按贷款具体用途划分：流动资金贷款固定资金贷款、商品 贷款资本货物贷款；按贷款的偿还方式划分：一次性偿还贷款分期偿还贷款；按贷款风险度划分：正常贷款关注贷款次级贷款可疑 贷款损失贷款。,33,损失贷款,正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款,商业银行贷款风险分类

16、的标准：,34,借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息；,损失贷款,正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款,商业银行贷款风险分类的标准：,35,尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；,损失贷款,正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款,商业银行贷款风险分类的标准：,36,尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；,损失贷款,正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款,商业银行贷款风险分类的标准：,37,借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失；,损失贷款,正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款,商业银行贷款风险分类的标

17、准：,38,在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。,商业银行贷款必须遵循的基本程序：,贷款的申请贷款的调查对借款人的信用评估贷款合同的审批借款合同的签订和担保贷款检查贷款收回,39,商业银行贷款定价的原则：,利润最大化原则扩大市场份额原则保证贷款安全原则维护银行形象原则,商业银行贷款定价要考虑的因素：,资金成本贷款风险程度贷款费用,借款人的信用及与银行的关系贷款的目标收益贷款的供求状况,40,2.商业银行的证券投资业务,概念：商业银行将资金用于在证券市场买卖有价证券进行投资的活动。作用：有分散风险、保持流动性和合理避税、提高收益等作用。投资对象：主

18、要是各种证券，包括国库券、中长期国债、政府机构债券、市政债券或地方政府债券以及公司债券。,商业银行的其他资产业务还包括租赁业务等。,41,三、商业银行的中间业务,1.中间业务的涵义,狭义的涵义：指那些没有列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。,广义的涵义：指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务，除了狭义的中间业务外，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动。,42,中间业务迅速发展的主要原因,规避资本管制，增加盈利来源。适应金融环境的变化。转移和分散风险。适应客户对银行服务多样化的要求。商业银行自身的有利条件促使其发展

19、中间业务。科技进步推动商业银行中间业务的发展。,43,2.商业银行中间业务的主要类别,或有资产/负债的中间业务。包括：担保和类似的或有负债，如担保、备用信用证、跟单信用证、承兑票据等。贷款承诺，包括不可撤消的承诺和可撤消的承诺。金融衍生工具。金融服务类中间业务。包括：信息咨询业务；进出口服务业务；代理服务业务；其他中间业务。,44,第三节 商业银行经营原则与管理,45,一、商业银行经营原则,二、巴塞尔协议系列与商业银行的风险管理,一、商业银行经营原则,1.盈利性原则,盈利性既是评价商业银行经营水平的核心指标，也是商业银行最终效益的体现。影响商业银行盈利性指标的因素主要有存贷款规模、资产结构、自

20、有资金比例和资金自给率水平，以及资金管理体制和经营效率等。,46,利差收益率,这一指标是反映银行盈利能力的重要指标。因为银行的收入主要来自于盈利资产，所以利差收益率越大，银行盈利水平越高。,分析商业银行盈利水平，通常用以下衡量标准：,47,银行利润率,这一指标反映银行的全部收入中有多少作为利润留在银行，它是反映银行经营环境和管理能力的指标，用以考察银行的全部支出水平。,48,资产收益率,这一指标是反映银行资产总体盈利水平或资产结构状态的主要指标，即反映资产的获利能力，它代表一家银行的经营水准。,49,资本盈利率,这一指标反映了银行资本经营活动中的效率，说明银行资本对利润增加的贡献能力。由于用它

21、可以测算出股本盈利率，因而也是银行股东们最为关心的指标。,50,2.流动性原则,资产的流动性是指银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力。负债的流动性是指银行能经常以合理的成本吸收各种存款和其他所需资金。,通常所说的流动性是指前者，即资产的变现能力。,流动性的涵义：流动性是指商业银行随时应付客户提现和满足客户告贷的能力。流动性包含资产的流动性和负债的流动性。,51,影响商业银行流动性的主要因素：,资金自给率水平；清算资金的变化规律；贷款经营方针；银行资产质量；银行资金管理体制。,52,商业银行保持流动性的必要性,作为资金来源的客户存款和银行的其他借入资金要求银行能够保证随时提取和按期归还；企业

22、、家庭和政府在不同时期产生的多种贷款需求，也需要及时组织资金来源加以满足；银行资金运动的不规则性和不确定性，需要资产的流动性和负债的流动性来保证；在银行业激烈的竞争中，投资风险难以预料，经营目标并非能完全实现，需要一定的流动性作为预防措施。,53,商业银行保持适度流动性的重要性,过高的资产流动性，会使银行失去盈利机会甚至出现亏损；过低的流动性则可能使银行出现信用危机、客户流失、丧失资金来源，甚至会因为挤兑导致银行倒闭。因此，商业银行必须保持适度的流动性，这是商业银行业务经营成败的关键。,54,现金资产率,这一指标是指现金资产在流动资产中所占的比率。现金资产包括现金、同业存款和中央银行的存款，这

23、部分资产流动性强，能随时满足流动性的需要，是银行预防流动性风险的一级储备。,衡量商业银行的流动性，通常采用以下指标：,55,贷款对存款的比率,贷款对存款的比率是指存款资金被贷款资产所占用的程度。这一比率高，说明银行存款资金被贷款占用比率高，急需提取时难以收回，银行存在流动性风险。,56,流动性资产对全部负债或全部贷款的比率,这一比率越高，说明流动性越充分。其中，前者反映负债的保障程度，后者反映银行资金投放后的回收速度。比率越高，说明银行还本付息的期限越短，既可满足客户提现的要求，又可用于新的资产上。,57,超额准备金,银行总准备金减去法定准备金就是超额准备金。超额准备金的现实保障感极强，可以随

24、时使用，它的绝对值越高，表示流动性越强。,所谓易变性负债是指季节性存款、波动性存款和其他短期负债。其差大于零，表明有一定的流动性，其数值越大，表明流动性越高；若其差值小于或等于零，表明了流动性短缺的程度，说明有信用风险。,流动性资产减易变性负债,58,资产结构比率,这一指标反映流动性资产和非流动性资产在数量上的比例关系，说明商业银行整体性流动水平。,这一数值大于零，表示银行流动性在上升；若该数值小于零，表明流动性下降。,存款增长率减贷款增长率,59,3.安全性原则,安全性是指银行的资产、收益、信誉以及所有经营生存发展的条件免遭损失的可靠程度。安全性原则就是尽可能地避免和减少风险。影响商业银行盈

25、利性指标的因素主要有存贷款规模、资产结构、自有资金比例和资金自给率水平，以及资金管理体制和经营效率等。银行安全性原则的主要意义在于：风险是商业银行面临的永恒课题；商业银行的资本结构决定其是否存在潜伏危机；商业银行开展业务必须坚持稳定经营的方针。,60,衡量商业银行安全性的指标：,贷款对存款的比率。这一比率越大，风险就越高；比率越小，风险也就越小；资产对资本的比率。这一比率既反映盈利能力，又表现风险程度。比率越大，风险越大；负债对流动资产的比率。这一比率越高，能作为清偿准备的流动资产越显得不足；有问题贷款占全部贷款的比率。此类贷款占全部贷款的比率越大，说明有问题贷款越多，因而银行的风险也就越大，

26、安全性就越低。,61,4.盈利性、流动性、安全性三原则的协调,流动性 是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行资产安全性的重要保证。安全性 是商业银行稳健经营的重要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。盈利性 是商业银行的最终目标，保持盈利是维持商业银行流动性和保证银行安全的重要基础。商业银行的经营者应依据自身条件，从实际出发，统筹兼顾，通过多种金融资产的组合，寻求“三性”的最优化。,62,二、巴塞尔协议系列与商业银行的风险管理,巴塞尔协议是国际清算银行成员国的中央银行达成的若干重要协议的总称，是监管银行经营发展方面的国际准则。由于巴塞尔协议监管思想的深刻、监管理念的新颖、考虑范围的

27、全面以及制定手段和方法的科学合理，各国银行监管当局都愿意以巴塞尔协议的原则来约束本国的商业银行。,1998年，巴塞尔委员会决定全面修改此协议，2004年6月正式公布了新巴塞尔协议，将于2006年底开始实施。,63,1.巴塞尔协议,背景：20世纪70年代，金融自由化浪潮，使银行业的风险增大，为了避免银行危机的连锁反应，统一国际银行监管的建议被提上了议事日程。,巴塞尔银行监管委员会：(简称“巴塞尔委员会”)，1975年2月，“十国集团”以及卢森堡和瑞士的代表聚会瑞士巴塞尔，商讨银行监管的国际合作。,巴塞尔协议：1988年7月，巴塞尔委员会的12个成员国正式签署了关于统一国际银行的资本计算和资本标准

28、的建议，简称巴塞尔协议,64,(4)巴塞尔协议的目的,一是鼓励银行实行谨慎的流动性管理，加强国际银行体系的健全性和稳定性；二是逐步消除当时国际银行业不公平竞争的基础，统一各国银行监管的标准，建立公正的国际性银行管理体制。,65,(5)巴塞尔协议的主要内容,资本的组成。协议将银行资本分为核心资本和附属资本两部分。规定核心资本应占整个资本的50%，附属资本不应超过资本总额的50%。风险加权制。协议对不同资产分别给予0%、10%、20%、50%、100%的风险权数。设计目标标准比率。协议确立了到1992年底，从事国际业务的银行资本与加权风险资产的比例必须达到8%（其中核心资本不低于4%）的目标。过渡

29、期及实施安排。以保证个别银行在过渡期内提高资本充足率，并按期达到最终目标标准。两大支柱：银行资本规定及其与资产风险的联系。,66,2.巴塞尔协议的修改与补充,（1）第一，1991年11月，重新详细定义了可计入银行资本用以计算资本充足率的普通准备金与坏帐准备金。（2）初步认识到国别风险，于1994年6月重新规定对OECD成员国资产的风险权重。（3）作为金融快速国际化的反映，开始提升对市场风险的认识。（4）从巴林银行的倒闭到东南亚的金融危机，金融业存在的问题是由信用风险、市场风险外加操作风险互相交织、共同作用造成的。,67,3.新巴塞尔协议,背景：从巴林银行的倒闭到东南亚的金融危机，人们看到，金融

30、业存在的问题不仅仅是信用风险或市场风险等单一风险的问题，而是由信用风险、市场风险外加操作风险互相交织、共同作用造成的。,资本计量和资本标准的国际协议：修订框架：即新资本充足率框架，亦称新巴塞尔协议，于2004年6月26日正式公布。,新巴塞尔协议的三大支柱：资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律,68,4.巴塞尔协议III,2008年，爆发于美国并席卷全球的金融危机暴露出了全球银行体系的脆弱性。变现为：一是商业银行经营的杠杆率过高，资本充足率不足，难以应对金融危机的冲击；二是商业银行的流动性严重不足，难以满足危机发生时对流动资金的需要；三是系统重要性银行对金融系统的影响更大，但是对其资本充足性的

31、监管不足。,69,2010年9月12日，巴塞尔银行监管委员会管理层会议在瑞士 举行，27个成员国代表就加强全球银行业监管的巴塞尔协议III达成一致意见，并在2013年1月1日发布实施。这一新协议力着眼于三个目标：一是要增强银行业应对金融和经济压力冲击的能力；二是要要改进银行业的风险管理和公司治理体制；三是加强商业银行的透明度和信息披露。,70,第四节 中国商业银行改革,71,一、中国商业银行改革历程,二、中国国有商业银行股份制改革,三、中国存款保险制度的建设,一、中国商业银行改革历程,1.从20世纪80年代初到1993年由大一统银行体系转变为专业银行体制,(1)主要内容打破银行体系政企不分和信

32、用活动过分集中的旧格局 中国人民银行专门行使国家金融管理机关职能 恢复和成立中国农业银行、中国银行、中国工商银行、中国建设银行四大国家专业银行,72,(2)基本特征,专业银行是国家的银行，是国家的独资企业；专业银行作为国有资本人格化代表，必须执行国家信贷计划或规模控制，必须保证国家重点建设资金需要，重点支持支柱产业，发放政策性贷款任务；在国家需要的时候，还必须对社会的稳定和发展负责。,73,(3)专业银行体制的两重性,一方面，它是对高度集权的单一计划经济体制的否定和改革，并在改革旧体制的同时，蕴育着新的商业银行体制的要素，如交通银行、深圳发展银行、招商银行等；另一方面，它由于脱胎于大一统的计划

33、金融体制的母体，又不可避免地带有旧体制的痕迹，内部约束机制不健全、经营效率低下仍是其致命的弱点。,专业银行体制是我国计划经济体制向社会主义市场经济体制转轨中的一种过渡性体制。,74,2.从1994年到2003年将专业银行转变为国有商业银行,(1)主要内容赋予中国人民银行独立执行货币政策的职能 中央银行对商业银行的监管主要运用货币政策手段实施间接调控 分离专业银行政策性业务，成立三家政策性银行 现有国家银行按照现代商业银行经营机制运行 1998年用2700亿元特别国债来充实四大银行的资本金先后成立四家资产管理公司，剥离了四家国有银行的1.4万亿不良资产,75,(2)效果,原因：国有商业银行国有独

34、资产权模式虽名为独资，但实际上所有权由谁代表并没有解决，国有银行的所有者缺位或所有权虚置，另一方面国家在国有银行资产上的各种权利得不到切实有效的保护。从而导致我国国有银行激励机制不强、约束机制不硬、责权利不明、经营效率和效益低下等。,国有银行经营的外部环境大为改善；但改革并没有达到预期效果,不良贷款仍在上升。,76,3.2003年底开始的国有商业银行股份制改革,主要内容 选择有条件的国有商业银行实行股份制改造，加快处置不良资产，充实资本金，创造条件上市。,77,二、国有商业银行股份制改革,1.国有商业银行股份制改革的步骤与模式,(1)主要步骤：首先，改组为股份有限公司，股东为中央汇金投资有限责

35、任公司股东单位和财政部等；然后，引进战略投资者，主要是海外战略投资者，实现股权多元化，完善法人治理结构；最后，实现公开上市，筹集资金，成为公众银行和符合现代企业制度要求的真正商业银行。,78,(2)国有商业银行的上市模式,海外整体上市，指国有商业银行以其整体资产进行重组，改制为股份制商业银行后整体上市。分拆上市，指拿出经营状况比较好的一家或几家分行，经过资产重组后独立注册成股份有限公司制的子银行上市。联合上市是指合并重组几家国有商业银行的有关分支行，新建一家由各国有商业银行总行联合控股的股份制商业银行上市。,79,2国有商业银行股份制改革的目标,（1）国有商业银行公开发行上市有助于提高我国银行

36、的银行资本充足率，提高我国银行核心竞争力。（2）通过股份制改革上市实现产权明晰，完善法人治理结构，建立现代银行制度。（3）有助于健全银行风险管理体系，降低金融风险。（4）国有商业银行股份制改革需要保持国家对金融的绝对控 制，这是保障国家经济主权的基础。外资不能控股。,80,三、我国存款保险制度建设,存款保险制度，是指国家通过法律法规明确规定，各商业银行缴纳保费，一旦某商业银行面临危机或破产，就由保险机构为存款人支付一定限度的赔偿，从而使存款人利益得到一定程度的保障。从1993年国务院首次提出要建立存款保险基金开始，经过20多年的酝酿，2014年10月29日国务院第67次常务会议通过存款保险条例

37、，从2015年5月1日起施行。,81,(1)存款保险机构:大多数国家存款保险机构属于公有。(2)存款保险基金即保费的筹集:政府注入股本建立基金，并 对风险不同的银行按不同的保险费率征收保费。,1.存款保险制度的主要内容,82,我国存款保险基金主要包括：投保机构交纳的保费，在投保机构清算中分配的财产，存款保险基金管理机构运用存款保险基金获得的收益，和其他合法收入。存款保险费率由基准费率和风险差别费率构成。,(3)承保限额：承保限额不宜太高，美国现为10万美元。我国银行偿付限额为50万元，约为2013年我国人均GDP的12倍(国际上一般是在2-5倍)，能够为99.63%的存款人(包括各类企业)提供

38、全额保护。(4)问题银行的处置：根据问题严重程度不同采取不同的处置方法。资金援助；兼并转移；清盘赔偿。,83,2.存款保险制度的作用,（1）保护存款人。增强了存款人的信心，增加了存款量，进而提高了经济增长水平。（2）监管银行。存款保险公司为了减少救助和补偿的负担，必定从自身利益的角度关切银行的运营和风险状况，监管有主动性和自觉性。（3）稳定金融体系。银行经营更加谨慎，银行受存款人的挤兑可能性下降。,84,3.存款保险制度带来的问题,(1)道德风险 不管银行倒闭是由于流动性问题还是由于经营不善导致清偿力不足的结果，存款保险机构都需对其进行援助。这就减轻了市场约束，使存款人、银行和监管机构都产生了道德风险问题。,85,86,(2)逆向选择 如果存款保险制度是自愿加入的，那么实力较弱的中小银行与具有较大冒险倾向的银行会选择加入，而大银行或稳健经营的银行，则不愿加入。而在强制保险制度中，低风险的投保银行趋向增大资本风险，如高息揽储和盲目发贷等恶性竞争，从而造成整个行业的风险状况恶化，带来了爆发金融危机的隐患。,本 章 完,87,金融学(第五版),