2020年度业务预算编制说明.docx

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1、主要业务预算编制说明一、经营计划预算表（共六张表）（一）表格说明各成员企业、单位境报的经营计划预算表包括六张表，分别为营业收入计划表、新签合同计划表、PPP及其他投融资项目合同计划表、营业收入来源分类表、业务情况补充表以及经营计划成果表。【营业收入计划表】反映预算年度主要业务板块营业收入情况。【新签合同计划表】反映预算年度主要业务板块新签合同情况。【PPP及其他投融资项目合同计划表】反映PpP及其他投融资项目合同情况。【营业收入来源分类】主要反映当年度完成营业收入的结构构成。【年度计划成果表】展示各成员企业、单位近三年完成营业收入和新签合同情况表。其中各单位录入2017年、2018年历史数据和

2、2019年经营计划。2019年预计完成和2020年经营计划引用自营业收入和新签合同计划表。【战略发展业务情况表】主要反映开展一体化业务和战略性产业情况。（一）表内有关指标解释。按集团公司“十三五”规划，区域维度分为国内、国际（含港澳台）区域；产业链维度分为规划设计、建筑安装及设备采购、装备制造业务、运行管理与维护业务，投资开发与运营，金融与租赁；市场和行业维度分为能源电力、基础设施、水资源与环境、其他。1.能源电力（1）电力、电网工程：水电（含抽水蓄能和发电为主的水利枢纽工程）、火电、风电、核电、太阳能发电（包括光伏发电和光热发电）、输电线路、变电站及相关工程等；（2）水利工程：防洪工程、治涝

3、工程、河遒、地下水渠、灌溉工程、跨区域引水供水排水调水工程、农田水利工程及相关工程等；（3）其他能源电力工程：包括生物质能、潮汐能、充电桩、储能设施工程等。2.基础设施（1）铁路工程：铁路选线、铁路轨道、路基和铁路站场及枢纽工程，包括国家铁路、地方/企业铁路和城际轨道交通等；（2）城市轨道交通工程：包括地铁、轻轨、有轨电车等；（3）公路工程：是指公路（含厂矿和林业专用公路）及其桥梁、隧道和沿线设施工程，包括高速公路、快速路、普通公路等；（4）市政公用工程：包括城市道路、桥梁、隧道、公共广场工程，城市燃气工程或热力工程，城市地下综合管廊工程，城镇生活垃圾，预拌商品混凝土,混凝土预制构件，园林绿化

4、工程；（5）房屋建筑工程：是指工业、民用与公共建筑（建筑物、构筑物）工程，包括居民住宅，商业用房，写字楼，办公楼，宾馆、饭店，学校、医院，火车站、汽车站、候机楼、码头等候厅，体育、娱乐场馆，工业厂房、仓库等；（6）港口与航道工程：包括码头、防波堤、护岸、堆场道路和陆域构筑物、筒仓、船坞、船台、滑道、船闸、升船机、水下地基及基础、土石方、海上灯塔、航标、栈桥、人工岛及平台、海岸与近海工程、港口装卸设备安装、通航建筑设备安装、河海航道整治与渠化工程、疏浚与吹填造地、水下开挖与清障、水下炸点等;（7）机场场道工程：包括跑道、滑行道和机坪工程的施工（包括土基、基础、道面及飞行区排水工程）；（8）其他工

5、程：是指除1-7项之外的海洋矿山工程、海洋工程、冶炼及化工石油工程、防卫防灾工程、邮电通讯工程等。3.水资源与环境（1）水务工程：包括城市供水工程、排水工程、污水处理工程、运营监测、水权交易、海水淡化等；（2）水环境治理和水生态修复工程：围绕水环境治理和水生态修复开展的，属于区域性城的较大型涉水工程，如城镇黑臭水体治理工程、重点流域水环境综合防治工程、景观河道工程、海绵城市建设工程等（将综合类的水污治理、水利管理项目纳入此类，而单个的防洪、治涝等工程归入水利工程）：（3）环保工程（非水）：包括噪声控制工程、大气污染防治工程（含工业及集中供热燃煤锅炉烟气、粉尘处理、火电脱硫脱硝工程）、土爆治理、

6、固体废物利用工程、工业“三废综合循环利用工程及纪套设备生产制造。4 .金融与租赁：指储贷、基金、保险、信托、证券、担保、存量资产管理、其他等金融业务和租赁业务。5 .其他业务：是指除能源电力业务、基础设施业务、水资源与环境、金融与融资租赁业务之外的软件与信息技术服务、商贸、旅游等业务。6 .投资运营与房地产业务营业收入：指电力投资项目、基础设施特许经营项目建成投产后的运营收入和房地产销售收入，不含股权投资分红收入。不含政府特许经营BT项目和垫资类EPC项目收入。7 .PPP项目合同，是指政府方与社会资本方（项目公司）依法就PPP项目合作签订的合同。PPP采取建设-运营-移交（BOT）,建设-拥

7、有-运营（BoO）、建设-拥有-运营-移交（BOOT）、转让-运营-移交（BOOT）、转让-运营-移交（TOT）,改建-运营-移交（ROT）.委托运营（0&M）等运营方式。8 .项目公司（SPV）是由PPP项目资本方依法设立的自主运营、自负盈亏的具有独立资格的经菅实体，作为PPP项目合同及项目其他相关合同的签约主体，负责项目的具体实施。9 .项目总投资包括工程费用、工程建设其他费用、建设期利息和手页备费等，其中工程费用包含建筑工程费、设备购置费和安装工程费等。10 .战略性产业：包含水资源与环境、新型清洁低琰能源与智能电网、高端装备制造、地下空间开发、海洋工程、安全与应急产业、特色房地产业务等

8、。（三）编制方法1 .为深入分析各单位完成首业收入和新签合同的结构，提高经营计划编制质量，科学研判集团公司及所属各成员企业、单位经营计划预期，各单位在填报【营业收入计划表】和【新签合同计划表】时,应按获取项目来源（集团内部/集团外部）进行分类填报。2 .如果一个项目或合同含有多种业务，应分类拆分。如EPC总承包项目，将E业务收入计入勘测设计咨询业务，将PC业务计入建筑安装及设备采购承包（如果是采购自己单位产品，则P计入装备制造业务中）。工【PPP及其他投融资项目合同计划表】内相关内容，由集团内部所持股比最高或实际牵头方的单位填写。其中，本年度从项目公司承包合同额是指计划年度与项目公司（SPV）

9、新签的承包或服务合同；本年度投资额是指计划年度需投入的投资额，与投资预算表相关科目协调一致。4 .按营业收入的不同来源分类填报的数据，【来源分类表】中营业收入的合计数，应等于【营业收入计划表】中的合计数。5 .【年度计划成果表】中，各成员企业、单位根据财务决算报表数据录入2017、2018年的营业收入历史数据，根据年终报送市场经营部的新签合同核交台账录入2017,2018年的新签合同历史数据，根据集团公司年初下达的“2019年营业收入和新签合同计划”录入2019年经营计划指标。二、主要业务经营预算表（集团预明细表）一报国资委表（一）编制方法。1、本表反映企业预算年度主要业务板块的预计生产经营情

10、况。2、表内“上年数”有关指标根据企业上年度实际完成生产经营指标分析填列。3,表内“本年预算数”有关指标根据企业上年度实际完成生产经营并结合预算年度预计情况填列。4、表内“增减率”有关指标依据表内“上年数”和“本年预算数”由计算机自动生成。（二）表内有关指标解释。1、主要业务：按照企业发展战略、年度生产经营规划和内部管理确定的主要业务板块分类域列，本表填列的主要业务板块应与财务预算报表、经营计划报表中的分板块收入、新签合同保持一致。2、发电业、房地产业指标由应与能源管理部、房地产事业部审定金额保持一致。3、此表为固定表格，各单位应根据本单位情况选择填列，不得人为调整表格内容。三、专项工作预算表

11、一报国费委表（一）本表反映企业2020年度预计完成国资委专项工作情况，按照国资委专项工作有关要求分析填列。（二）表内“上年数”有关指标结合2019年度专项工作预计完成情况分析填列，其中权益融资类项目填列年度发生额。（三）表内“本年预算数”有关指标结合2020年度专项工作预计完成情况分析填列，其中权益融资类项目填列年度发生额。（四）引入战投（非上市）：反映非上市公司通过与发行人签署战略投资配售协议，引入的长期股权资金。（五）重大项目引入社会资本：反映企业在重大投资项目中，引进各类社会资本参股合作，实施合作建设的情况。2行=（3+5）行；3行N4行；5行36行；8行N（9+10）行;100eI3行

12、212行20。四、投资预算表（一）编制方法.1、本表反映预算年度能源项目投资、基础设施投资、房地产项目投资、水务项目投资、小型基建项目投资、参股投资等。2、本表同时应当反映“一带一路”领域投资额、战略性新兴产业领域投资额、产能国际合作投资额等3、本表投资额应与报送投资部业务系统年度预算额保持一致。（二）表内有关指标解驿.1、“一带一路”领域投资：拟投资于“一带一路”沿线国家的投资项目。2、战略性新兴产业领域投资：拟投资于节能环保、新一代信息技术、生物医药产业、高端装备制造、新能源、新材料和新能源汽车等七大类产业的投资项目。3,产能国际合作领域投资：拟投资于符合关于推进国际产能和装备制造合作的指

13、导意见等文件中规定的制造能力强、技术水平高、国际竞争优势明显、国际市场有需求等领域的投资项目。4、预计回款：仅BT、PPP和房地产项目填列五、筹资情况表（筹资来源情况表）（一）编制方法。1.本表反映筹资资金来源情况2.表内“上年末数”有关指标根据企业2019年度财务报表相关指标分析填列。3,表内“本年增加数”、“本年减少数”和“年末预算数”有关指标根据企业2019年度财务报表并结合2020年度预计情况填列。4.表内未作解释内容以企业会计准则规定为准。（二）表内有关指标解释.1 .上年末数：反映企业截至2019年末通过该融资渠道对外筹集资金的余额。2 .本年增加数：反映企业2020年通过该融资渠

14、道对外筹集资金的预计发生额，其中长期筹资有关项目本年增加数包括按企业会计准则预计计入相关账户余额的利息费用。3 .本年减少数：反映企业2020年通过偿还或回购等方式减少的该类对外筹资的预计发生额。4 .年末预算数：反映企业截至2020年末预计通过该融资渠道对外筹集资金的余额。5 .筹资费用：反映企业2020年度通过该融资渠道筹集资金预计发生的相关费用支出，包括预计的筹资手续费用和当年发生的股息、利息支出等。6 .短期债券：反映企业预计通过发行短期融资券或者其他短期债券等方式笫集的烫金。7 .一年内到期的带息非流动负债：反映企业长期借款、中期票据、应付债券、融资租赁应付款等带息非流动负债将于一年

15、内到期的金额。8 .应付债券：反映企业预计通过发行长期债券方式筹集的资金，包括企业债、普通公司债、可转换公司债、中期票据及各类资产证券化债券等。9 .融资租赁：反映企业预计通过融资租入固定资产方式筹集的资金，根据“长期应付款”项目分析填列。10 .其他带息非流动负债：反映除长期借款、应付债券、融资租赁之外的其他带息非流动负债。11 .股权筹资：反映企业预计通过发行股票、吸收直接投资及其他股权性筹资方式筹集的资金。12 .产业基金融资：反映企业预计通过产业基金模式筹集的资金。13 .境外债券融资：反映企业预计通过境外发行各类融资债券筹集的资金。（三）编制要求1 .应以生产经营预算、投资预算和发展

16、目标为基础，通过正确分析经营期宏观形势和政策走向，合理估计营业收入、成本费用，应收账款、存货及投资等业务预算，系统分析资金余缺，充分配置资源,实现资金收支平衡。原则上非经营性投费及相关资金需求应以自有资金解决，不得漕加融资预算。2 .应与本单位相关业务部门、集团公司主管事业部及有关职能部门进行沟通，确保筹资预算与投资预算、财务预算保持一致，避免出现“两张皮”现象。3 .年度融资预算中，项目融资对应的项目必须是纳入股份公司审批后的投资预算内，项目资金结构应符合国家对资本金的规定，根据项目总投资、资本金比例、项目建设周期等确定项目融资规模及期限。项目融资要根据投资预算及进度强化项目资金预算管理，原

17、则上应以长期融资为主，确保融资预算与资金预算的有效衔接，避免短借长投,防范融资风险。新增项目融资需在编制说明中明确项目名称、项目建设状态（害与投资预算一致）、当年投入的资本金、当年投入的融资规模。4 .流动资金融资预算必须根据本单位经营规模、业务特点，同时结合企业应收账款、存货、应付账款等实际情况测算营运资金静求,并结合企业净现金流、负债、还款能力，合理确定信贷需求及负债结构，要确保流动资金融资规模和经营规模增长比例合理匹配；原则上,流动资金融资预算增长幅度不得高于营业收入预算的增长幅度。5 .重大融资方案，如金融机构的项目银团组合贷款、项目担保贷款、信托融资、资本市场的中长期债务融资、银行间

18、市场的债务融资等融资方案，统一纳入年度融资预算管理，并在年度融资预算报告中以专题形式逐一说明。6 .股权融资包括：资产证券化、发行各类含权债券、产业基金（作为独立融资项目进行填列并表及表外部分）等融资方案统一纳入年度融资预算管理，各子公司应与主审的会计师事务所预沟通，明确会计处理方式后，逐项详细说明并报集团公司。7 .各单位外部融资额与内部资金调剂额度一并占用年度融资预算，并在预算报表内单独填列。六、担保预算申报表（一）编制方法。1.本表反映本企业年度担保预算情况，企业应逐笔填列2019年存续及新增的担保明细。“担保人、被担保人”需填列完整公司名称，拟成立的公司填写完整拟成立公司名称。8 .各

19、类担保金额均以年末余额为填列标准。9 .银行贷款业务担保；银行承兑汇票业务担保、工程投标、履约、预付款保函及其他保函担保和出具“履约担保书”、“完工担保”；银行信贷证明的担保；资本市场债券融资的担保；银行综合授信额度担保，包括切分母公司授信额度的转授权担保：安慰函、承诺函等明确还本付息差额补足责任的承诺性文件；股份公司认为可以担保的其他经济事项均应纳入填报范围。10 对外担保事项需在于页算报送基础上，同时以一事一报形式单独上报股份公司资金管理部进行审核，内容包括项目基本情况、担保方案、防范担保风险措施等关键要素。（二）表内有关指标解释.1. “集团/股份公司本部提供担保“：由集团公司、股份公司

20、本部为子企业提供的各项担保。2. “二级公司提供担保“：由二级企业为集团内全资及控股的子企业提供的各项担保。3. “对外部单位提供担保”：为集团外无股权关系企业、参股企业提供担保及超过股权比例进行担保。（=）编制要求1.应以经营业务预算、投资预算、融资预算等为基础编制，结合当前国家经济形势变化适当收紧担保规模，严控对内担保规模，建立内部风险隔离机制，对股权多元化子企业担保要严格以股权责任为限。2 .严禁新增对外部单位担保，对外部单位提供的担保按照上年度存续规模填报，同时，在编制说明里就存续的对外担保进行单独说明，内容包括但不限于担保对象、发生时间、种类、用途、期限等。3 .各单位对所属子公司提

21、供担保应从集团整体角度明确被担保对象的股权关系。即，上市公司系统子公司以上市公司系统内各关联企业直接/间接持股的合计数确定被担保单位是否是上市公司的全资、控股、参股及外部单位；非上市子公司按照全集团范围内各关联企业直接/间接持股的合计数确定被担保单位的股权关系。各单位应在编制说明中明确被担保对象的股东及持股比例。4 .原则上担保额度不得在不同类型股权关系的被担保人之进行调剂。即，对全资、控股、参股子公司之间担保额度不得调剂使用。5 .集团授信额度转授权业务纳入年度担保预算管理。七、工资总颊情况表（一）编制方法.1 .根据公司工资思额管理办法，填报各单位指标数据，完成年度工资总额预算。2 .本表

22、主要反映企业2020年职工、从业人员人数，职工工资总额、其他从业人员工资总额、人工成本等情况。3 .表内“上年数”有关指标根据企业2019年度财务报表的指标分析填列4 .表内“本年预算数”有关指标根据企业2019年度财务报表并结合2020预计情况填列。（-表内有关指标解释。1.从业人员：指预算年度在本企业实际从事生产经营活动的全部人员。包括：在岗职工（合同制职工）、临时工及其他聘用、留用人员。5 .职工：指预算年度人事关系或工资关系在本单位的固定职工及劳动合同制职工，不包括离休、退休人员等，但包含内退下岗人员。6 .其他从业人员：指的是从业人员扣除在岗职工（合同制职工）以外的退休返聘人员、非全

23、日制用工、临时工及其他聘用、留用人员等。.7 .工资总额：指企业预算年度支付绐全部人员的劳动报酬总额，包括全部从业人员的劳动报酬，离岗和内退下岗职工的生活费等。不包括劳务派遣费用。8 .职工工资总额：指企业预算年度支付给全部职工的劳动报酬总额，包括全部在岗人员的劳动报酬，离岗和内退下岗职工的生活费等。不包括劳务派遣费用。9 .工资总额预算管理情况：企业按照公司预算年度工资总额预算管理政策和调控要求，并结合预算年度生产经营和用工的预测情况合理预计填列。八、人工成本情况表（一）编制方法一1.本表主要反映企业2020年度的人工成本、工资思额预算管理、职工人数等预算情况。2,表内“上年数”有关指标根据

24、企业2019年度财务报表的指标分析填列。3 .表内“本年颈算数”有关指标根据企业2019年度财务报表并结合2020年度预计情况填列。4 .表内“增减率”有关指标依据表内“上年数”和“本年预算数”由计算机自动计算得出。5 .表内第八部分仅由企业集团层面填列。（二）表内有关指标解释.1 .企业人工成本总额：反映企业预计的在生产、经营和提供劳务活动中各项直接和间接人工费用的总和，包含劳务派遣用工支出。2 .劳务派遣用工费用总额：反映企业为将有关工作（如服务性工作）以劳务形式整体外包给劳务派遣单位而支付的费用总额。3 .从业人员人工成本总额：反映企业预计的全部从事生产经营活动人员的人工成本支出总额，含

25、劳务派遣用工支出。4 .职工人工成本总额：反映企业预计的预算年度内人事关系或工资关系在本单位的固定职工及劳动合同制职工的人工成本支出总额。5 .保险费用：反映企业预计的为职工缴纳的各种保险费用。6 .社会保险费用：反映企业预计的为职工缴纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等费用，包括企业上缴社会保限机构的费用。7 .福利费用：反映企业预计的在工资以外给职工个人以及用于集体的福利费用，主要包括企业负担的职工医疗卫生费、计划生育补贴、生活困难补助、集体福利设施、集体福利事业补助支出及丧葬抚恤救济费等。企业为职工负担的基本医疗保险等社会保险费用不在此项反映。8 .住房费用：反映企业预

26、计的为改善职工居住条件而负担的所有费用，包括企业预计为职工负担的住房补贴（包括一次性发放的住房补贴和按月发放的住房补贴）、住房公积金、取暧费、宿舍的折旧费等。已纳入工资总额的住房费用不在本项目重复填列。9 .在岗职工人工成本总额：反映企业预计的预算年度内人事关系或工资关系在本单位、并在工作岗位上的固定职工及劳动合同制职工的人工成本支出总额。10 .支付给内退及下岗职工工资总额：反映企业预计支付给内退及下岗职工的工资总额。11 .支付给离退休人员的统筹外费用：反映企业预计支付给离休、退休人员的统筹外费用，包括养老金、福利费等。12 .工资总额预算管理情况：企业按照国资委预算年度工资总额预算管理政

27、策和调控要求，并结合预算年度生产经营和用工的预测情况合理预计填列。本部分内容仅由集团总部填列。13 .工资总额：指企业预算年度支付绐全部人员的劳动报酬总额,包括全部从业人员的劳动报酬，离岗和内退下岗职工的生活费等。不包括劳务派遣费用。14 .工资总额预算增长额：反映企业基于预算年度主要经济效益指标预测、机构人员调整及人工成本管理需要，预计当年增加的各项工资总额。15 .从业人员：指预算年度在本企业实际从事生产经营活动的全部人员。包括：在岗职工（合同制职工）、临时工及其他聘用、留用人员，以及与法人单位签订劳务派遣合同的人员。16 .职工：指预算年度人事关系或工资关系在本单位的固定职工及劳动合同制

28、职工，不包括离休、退休人员等，但包含内退下岗人员。17 .企业年金费用：反映企业预计为职工缴纳的企业年金费用。企业年金指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度，包括职业年金。18 .参加岗位分红激励人数：指预算年度预计参加科技型企业岗位分红激励的人数。19 .参加项目分红激励人数：指预算年度预计参加科技型企业项目分红激励的人数。20 .参加股权出售激励人数：指预算年度预计参加科技型企业股权出售激励的人数。21 .参加股权奖励激励人数：指预算年度预计参加科技型企业股权激励奖励的人数。22 .参加股权期权激励人数：指预算年度预计参加科技型企业股权期权激励的人数。23

29、 .岗位分红激励额度：指预算年度依据科技型企业岗位分红激励方案规定，根据企业年度业绩达成情况，预计提取的分红激励总额。24 .项目分红激励额度：指预算年度依据科技型企业项目分红激励方案规定，根据项目业绩达成情况，预计提取的分红激励总额。25 .股权出售激励价值：指预算年度依据科技型企业股权出售激励方案，按照会计准则及相关规定，企业因出售给职工股权而应当计提的成本。26 .股权奖励激励价值：指预算年度依据科技型企业股权奖励激励方案，按照企业会计准则及相关规定，企业因奖励给职工股权而应计提的成本。27 .股权期权激励价值：指预算年度依据科技型企业股权期权激励方案，按照企业会计准则及相关规定，企业因

30、实施股权期权而应当计提的成本。九、对外捐婚支出颈算表（一）编制方法。1.本表反映企业2020年各类对外捐赠支出情况，企业应逐笔填列预计发生的捐精支出。28 本表由企业负责时外捐赠管理的部门根据企业对外捐赠的f页计支出情况填列，财务部门负责审核。（二）表内有关指标解释。1.“捐赠性质”栏按以下项目选择填列：1.向受灾地区捐赠；2.向定点扶贫地区捐赠（扶贫）；3.援助新疆地区（援啜）；4.援助西藏地区（援藏）；5.其他定点援助地区；6.向残疾人事业捐赠（助残）；7.向教育事业捐赠（助学）；8.向医疗卫生事业捐赠；9.向文化体育事业捐赠；10.向环境保护事业捐照；11.向节能减排事业捐赠：12.向社

31、会公共设施建设捐赠；13.其他公益救济和公共福利事业捐赠：14.其他捐赠。其中：向社会公共设施建设捐赠、其他公益救济和公共福利事业捐赠、其他捐赠应在备注栏注明具体项目。2.“是否为经常性项目”反映是否为每年都发生的对外捐赠支出项目，按以下项目选择短列：1.是；2.否。十、固定资产购置、固定资产采购计划清单颈算表（一）编制方法。固定资产购置预算表主要反映在股份公司现行固定资产分类下,主要固定资产的增减变动情况。固定资产采购计划清单主要反映预算年度主要设备物资采购情况。（二）表内有关指标解群。本表项目分类按照股份公司固定资产目录进行分类。十一、安全生产费用预算明细表（一）编制方法。本表反映预算年度

32、企业安全生产费用计提及使用情况。（二）表内有关指标解驿。1 .按公司规定不需计提的单位“计提”、“年底计提结余”可不填写，只娘相应年度的“安全投入”数即可；2 .请务必在“备注”中填写相应年度的营业收入数、安全投入占比数（安全投入/营业收入）。若占比变化较大，应附原因说明；3 .表中：“年底结余数”=上年度年底结余数”+本年度“计提”-本年度“安全投入”，原则上预算年度“年底计提结余”数应为0,不能归零的请说明原因。“年底计提结余”数最小为0,不能为负数，超出部分应在成本中列支。4 .本表为浮动行表，各单位在合并、汇总层需要手工调整为按照一行填列十二、节能减排投入预算表（一）编制方法。本表反映

33、预算年度企业节能减排投入情况。（二）表内有关指标解释。详见预算表科目说明。十三、科技经费投入预算明细表、研发赛用投入赖算明细表（一）编制方法.反映预算年度企业研发费用投入和科技经费投入（二）表内有关指标解群。详见预算表十四、信息科技投入预算表反映企业预计年度在信息化建设方面的投入总额，应与信息中心统计系统预算数据保持一致。十五、品牌建设投入预算表反映企业品牌战略方面的咨询、培训、研讨等费用；品牌形象设计方面的咨询、设计、资料等费用；品牌推广方面的广告、宣传、会议、样品、资料、公关、商业赞助等费用；品牌保护方面的商标、评估、授权使用、会议、诉讼等费用；其他与品牌建设直接相关的费用。由企业品牌建设

34、部门根据本部门的支出情况填报。十六、公务用车预算表（一）编制方法。本表反映公务用车预算情况。（二）表内有关指标解释。1.本表中的公务用车，是指以载人为目的的轿车、商务车、越野车、客车等车型，不含皮卡车、货车等各种工程用车、设备。2 .本表填报范围包含成员企业本部、所属二级单位、项目部等派出机构。3 .车辆处置费用若为净收入，则应当填写为负数；若为净支出，则应填写为正数。4 .公务用车运行费用包括保养、维修费用，以及燃料费、停车和过桥过路费、保险费、年检费、车船使用税、租金等日常使用费用。十七、企业负责人履职待遇、业务支出预算表（一）编制方法。本表反映企业负责人履职待遇、业务支出预算情况（一）表

35、内有关指标解释。1 .本表填写范围为成员企业领导班子成员，企业负责人是指在股份公司子公司、控股公司、托管企业（单位）任职的下列人员：（1）设立董事会的企业董事长、副董事长、总经理、副总经理、总会计师、总工程师、总经济师；（2）未设立董事会的企业执行董事、总经理（院长、厂长）、副总经理（副院长、副厂长）、总会计师、总工程师、总经济师；（3）党委书记、党委副书记、纪委书记、工会主席。2 .与个人相关的学历学位、专业课程进修、专业资格证书培训费用应由负责人自费，不再计入培训费用；3 .对于企业负责人兼任下属企业负责人的，应当汇总统计该负责人在总部和下属企业履职待遇业务支出的总数，并对具体情况（涉及的

36、项目、划分的依据、相关标准等）子以详细说明。十八、国内基础设施投费情况表（一）编制方法1 .本报表主要反映企业预算年度PPP等投融资项目总体预算情况。2 .本表由负责管理年度投资计划的部门和财务部门根据PPP等投融资项目有关情况填报。（二）表内有关指标解科1 .投资总额：指项目投资概算总额。其中当年投资和累积完成投资应分别填列。2 .行业：分为地铁、铁路、公路、市政、房建、港航、机场、水环境及其他；3 .模式：分为PPP（含BoT为BT两类;4 .回款情况：由BT项目公司填写“回款”类相关数据；5 .建设文件是否齐全：建设文件包括但不限于立项、可研及批复、初步设计及批受、环评报告及批塞、建设用

37、地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、环保验收文件、工程竣工验收文件等；6 .回款期（运营期）现金流预测：回款期现金流来源包括高速公路收费、政府（平台公司）回购、政府购买服务、电力销售等。7 .投资项目收入情况：由项目公司负责填列项目总包收入情况。十九、资本金预算情况表（一）编制方法1 .编制本企业年度费本收益上缴及实收资本变动预算，按财务报表预算科目，结合年度投融资预算，填报资本金预算表。2 .应按照集团（股份）公司发布的企业资本金管理暂行办法，结合企业收到的股东各种形式的增资款，准确测算向集团公司及相关股东上交的资本占用费，常规利润分配按照上一年度分配要求计算填报，两者合计构成年度利润分配。3,各子企业实收资本变动应立足于自身权益科目转增，满足市场开发资质要求。4 .需集团（股份）现金增资单位需按照增资申请模板提供文字说明。非上市板块企业重组单位增资支持需提前与战略发展部沟通确认重组意向。特殊原因需集团（股份）公司直接投资的项目需与股份公司主管业务部门沟通确认项目可行性，并在增资文档中详细说明项目背景，实施可能性，集团（股份）直接投资的政策要求。5 .本表由财管管理部资产产权处负责解释。（一）表内有关指标解释详见预算表。