小额贷款公司现场检查报告.docx

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1、XX小额贷款有限公司现场检查报告XX市金融办：我们接受托付，对XX小额贷款有限公司（以下简称“华融公司”）XX年度依法合规经营状况进行了现场检查。建立健全内部限制制度，爱护资产的平安和完整，保证会计资料、档案资料及其他相关资料的真实、合法、精确、完整是华融公司管理当局的责任。我们的贡任是依据安徽省人民政府金融工作办公室文件皖金XX20号文件、XX年度全省小额贷款公司现场检查方案及相关文件的要求，对华融公司XX年度依法合规经营状况进行现场检查并出具现场检查报告。现将检查状况汇报如下：（一）机构、高管人员状况1 .机构状况华融公司的设立已经过XX市人民政府金融工作办公室的批准（宿金201211号文

2、件）,并且取得3400000082868号企业法人营业执照：营业场所内醒目位置已公开悬挂开业批复文件、营业执照，并悬挂本机构不汲取公众存款、诚恳守信等公开承诺标牌，已悬挂全省小额贷款公司统一标识。2 .高级管理人员状况该公司董事长、总经理经过任职资格核准，具备任职资格：履职期间无违法、违规经营行为。3 .业务范围状况华融公司业务范围为小额贷款发放，不存在其他未经省政府金融办批准的业务。（一）资产方面1 .库存现金及结算账户方面华融公司开户银行为徽商银行股份有限公司XX淮河路支行，账号:2510301021000027339,XX年末余额为94638.01元；一般户有:中国银行XX开发区支行,账

3、号：176720175638,XX年末余额为252261.38元；中国工商银行,账号:1312047119022351952,XX年末余额为16649.11元；安徽XX淮海村镇银行股份有限公司XX金海支行，XX年末余额为11656.46元。该公司用于发放贷款、收回贷款均运用银行存款结算。XX年末库存现金余额为628.1元，用于公司日常零星支出。2 .资本方面截止XX年底，华融公司注册资本金为5000万元，其中：个人股4000万元，法人股100O万元。已经过安徽淮海会计师事务全部限公司验资（皖淮会师验字（2012）336号文件3 .贷款质量及信贷管理状况（1）贷款合规性贷款对象：华融公司贷款对象

4、分为个体工商户、“三农”、小企业三类，借款人具备借款资格，具有担当完全民事行为的实力，不存在违规跨地区贷款。贷款用途：多为购原料等经营周转资金，符合国家产业政策和信贷政策，用途合法。贷款额度：全部借款人贷款余额均未超过该公司资本净额的5%o贷款方式：该公司贷款方式有保证人担保贷款、抵押贷款及信用贷款。贷款利率：该公司最低贷款月利率为0.72给最高贷款月利率为1.2S,未超过司法部门规定的上限或低于同期人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍。（2）贷款状况截止XX年12月31，华融公司贷款状况如下：贷款余额5151万元，其中：“三农”贷款450万元（比重为8.74%）,个体工商户贷款2901万元（

5、比重为56.32%）,小企业贷款1800万元（比重为34.94%）；不良贷款余额175万元，其中：对个体工商户（胡继宇）贷款额150万元，为房地产抵押贷款，本金HXX.12.7到期之口起乂展期1年，但利息已超过90日未支付：对个体工商户（梅自强）贷款额25万元，本金自XX.7.15到期之口起又展期1年，但利息已超过90日未支付；计提的贷款损失打算余额为109.61万元，系XX年初贷款损失打算余额49.61万元，XX年度又计提60万元（系依据对胡继宇贷款额150万元的40%计提），资产损失打算足够率为100%：该公司XX年核销贷款180万元，系对安徽XX市易通达物资贸易有限贡任公司贷款180万元

6、，华融公司已对其提起诉讼，但至今仍未收回，华融公司将该笔坏账计入当期资产减损失，账面已核销,转入备查簿登记。（三）资金来源方面该公司用于发放贷款的资金来源全部为注册资本金以及历年经营实现结余。该公司未从银行业金融机构融入资金，且不存在汲取或变相汲取社会存款及任何形式的非法集资活动。（四）财务及非信贷资产方面从华融公司供应的财务资料来看，该公司除了XX年核销的一笔贷款180万元，未报税务机关批准，可能存在税务风险之外，该公司其他各项收入、支出真实，无虚增收入、虚减成本以虚增虚减利涧行为。（五）法人治理和内限制度方面公司向检查组进行了运营状况汇报，并供应了财务报表、业务明细、银行对账单、公司章程及各项内部制度等相关资料。各项资料显示，该公司内部机构较为完善、管理制度较为健全、业务流程较为规范、档案管理较为严谨、经营较为稳健。检查中发觉的问题有：1、该公司并未建立贷款五级分类管理制度，对相关风险的限制可能有些不足，没有对不同等级风险的贷款进行相应的贷后管理：2、依据业务档案来看，保证贷款的保证人保证实力证明不足。请华融公司在以后的经营过程中严格遵守相关规定，进一步整改完善，确保公司稳健经营，防范金融风险。XX同信会计师事务所XX年4月18日