银行信贷风险管理研究.docx

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1、摘要摘要目前，我国商业银行的信贷资产质量下降，信贷风险上升。这既有国际金融环境影响等外部因素，也有银行内部管理的内在因素。信贷风险管理的成败不仅关系到商业银行盈利目标能否实现，而且对商业银行的生存发展起着至关重要的作用。木文根据金融发展理论和银行信贷管理的实践对当前我国麻业银行信贷风险管理中存在的主要问题提出从商业银行应当通过培育信贷文化、健全风险等级评定制度、规范损失预测与定价管理、加强风险监测与监倭和完善内控制度建设等五个方面来进行信贷风险管理所谓商业银行信贷风险主要是指商业银行经营信贷业务的风险总和即商业银行在经营货币和信用业务过程中由于各种不利因素引起货币资金不能按时回流不能保值增值的

2、可能性入世以来我国商业银行在信贷风险管理上不断研究探索取得一些成绩但是与外资银行相比仍然存在蛟大差距经营管理水平尚不能与国际接轨本文就当前我国商业银行信贷风险管理存在的主要问题及相关对策进行探讨关键词商业银行：信贷管理：风险分析前言信贷业务又称为信贷资产或贷款业务是当前我国商业银行最主要的资产业务，通过放款收回本金和利息，扣除成本后获得利润。与中间业务相比,信贷业务具有高风险的特点，信贷风哙管理关系到银行乃至整个金唯体系的安全与盈利.随着经济的发展以及金融行业竞争的IJ益激烈，虽然银行在业务方面仃相当大程度的转型和升级，但从盈利角度来讲银行业的收入主要来源仍在于信贷。但是近年来我国的经济形势略

3、有波动，随着竞争的加剧以及金融风险的提升，银行的风险和核心内容开始转向于信贷风险管理。信贷风险管理水平的高低直接关系到银行经营的好坏。商业银行在金融业中是占据主体的地位，在市场经济中重要作用也是显而易见的。市场竞争日益激烈，金融创新层出不穷，风险类型也日趋狂杂多变。加强我国商业银行的风险管理，提高商业银行的收益，使得经济稳定发展并使金融环境趋于稔定变得尤为重要“因此，对我国商业银行信贷风险管理的研究具有重要的理论价值和现实意义。商业银行是现代金融的核心，在经济发展中发挥着非常重要的作川。商业银行的平稳运行与健康发展是整个社会经济稳定发展的基石。目前，我国商业银行信贷风险管理水平还较为落后，不良

4、贷款率相对较高，2010年商业银行不良贷款率是1.1趴2011年商业银行不良贷款率是1.0%。银曲勺的201，7报告显示出,目前银行业的资产和负假规模直稳步上升,至20示年12月底,我国银行业金融机构本外币贷款余额112.06万亿元，比上年同期上涨了12.79个百分点,短期贷款余额37.1万亿元，中长期贷款余额63.4万亿元，相比上年同期分别增加1.2万亿元及9.6万亿元。其中占比高的大规模商业银行维持低增长，占比低的股份制孤行划卬击工如何加强信贷风险防范，规范信贷管理，不仅关系到商业银行经营安全，亦为维护金融体系的关键环节。第一章当前银行信贷风险管理的主要问题（一）信贷文化严重缺失信贷文化是

5、鼓恸某种贷款行为的贷款环境因素的总和它包括银行的信贷、价值取向、重要性的确定、管理沟通、信贷从业人员的培训等信贷文化是银行绩效和银行经营成败的一个重要因素当前信贷文化严重缺失主要表现在是重贷轻管的思想大量存在贷后管理薄弱信贷资金发放后银行极少就客户对信贷资金的使用状况及客户的重大经营管理决策等进行必要的检查、监督和参与这种只“放”不“管”的做法必然导致信贷资金的使用失控最终造成不良贷款的增加另外信贷员的面、权、利与贷款质量不挂钩缺乏有效的激励约束机制二是信贷流程停留在表面形式主义泛滥通常商业银行偏重对信贷人员在信贷业务办理过程中的违规行为进行处罚而对于按照信贷流程发放、形成不良贷款的贡任追究力

6、度不够这种管理模式直接导致信贷人员办理业务时只重过程不重结果本末倒置三是风险意识淡薄或仅停留在发放前进行相关风险分析和预测难以贯穿贷款的整个过程信贷从业人员往往只注重当期显现出来的风险忽视了客户和贷款潜在的风险Q信贷管理体制转型缓慢使得精细化管理难以到位1 .风险定价随意缺乏科学性、系统性随着市场利率体系的逐步完善和银行同业间规范竞争的发展中国人民银行已逐步放宽对贷款利率的限定允许商业银行根据本行的预期收益、筹资成本、管理费用以及借款者的风险等级等构建自己的贷款定价模型制定恰当的贷款定价策略但商业银行普遍没仃跟上这一节奏基本没有科学、合理且操作性很强的贷款定价模型和贷款定价策略即使仃也经常出现

7、定价政策朝令夕改、因人而异的情况极易产生道德风险2 .期限管理不到位在贷后管理中较流行的思维方式就是“能还息就是好贷款”这句话虽有一定道理但不正确因为一方面还息来源很重要还息是来自正常业务收入还是偶尔的投资收益是企业经营利涧还是其它借款这都是银行贷后管理应关注的：另一方面能还息不代表能按期还本也不代表第二还款来源落实还息可增加银行当期收益但若不能还本银行仍得不偿失这种论点的危害性在于部分经营管理人员因客户能还利息而做出客户经营正常的判断进而放松贷后管理或盲目办理转贷、展期对贷款的期限管理不加研究忽视了客户在贷款到期后挪用信贷资金投入高风险项目经营状况渐趋恶化的可能3 .担保抵押教条主义为办理担

8、保手续而办理不注重担保抵押的仃效性和实际补偿能力抗风险能力差审批阶段常见的思维方式是片面认为有担保的就是好贷款其主要表现形式是发放贷款时关注抵押、担保更甚于对借款人本身偿还能力的关注当然强调贷款的抵押担保等第二还款来源不仅无可厚非而且应大力提倡但是抵押担保在信贷决策中充其量只能是必要条件而不徙也不应成为充分条件过于强调抵押担保关系使之成为贷款的充分条件则难免矫枉过正导致不良后果事实上将抵押担保作为银行贷款充分条件的习惯思维正成为当前不良贷款形成的一个重要的、带仃一定吃蔽性的原因作为一种健康的信贷文化不论担保企业是否真正具备足够的担保能力和担保意愿即使手续齐全、合法也不能替代对借款人本身运营能力

9、、偿债能力的分析实践中对第二还款来源的追索经常存在变现难、执行难等诸多问题加大了银行经营成本而且追索担保人还往往会恶化银企关系培育不出真正意义上的战略伙伴尤其在信贷买方市场中更不利于商业银行的长远发展4 .内部控制建设薄弱内部控制是企业所制定的旨在保护其财产、保证其获取资料的准确性和可靠性提高经营效率促进既定的管理政策得以实施而采取的各种方法和措施因此作为信贷管理方面的内控走设必须围绕信贷资产保值增值、信贷各环节资料的真实可靠、贷款发放的效率等方面进行而实际运转中却存在以下几个问题一是部门、岗位制约力度有限国内银行特别是国有商业银行的信贷管理组织结构与专业银行时期相比基本架构没有实质性的变动仍

10、是传统的垂直管理机构表现为管理贡任关系和信息的汇报渠道均为总行、一级分行、二级分行、支行三级管理一级经营与外资银行比纵向管理链条过长而横向的分工与制衡关系强调得不够近几年我国商业银行各级分支行进行了内部结构调整相继成立了风险管理部门和信贷审查部门负费处置不良贷款、评估贷款风险改变了旧体制卜.信贷部统揽信贷业务的局面但信贷政策管理、信贷风险审查等职贡仍然基本由审贷部门承担部门的细分化程度不够信贷政策的制定、实施、检查仍然集中在一个部门贷款审批实行逐级上报、层层审批制度审批流程呈纵向运动特征二是审计的后续监督专业性不够对信贷业务的专业化程度欠缺难以抓住主要问题商业银行的审计部门一般负面全行整个经营

11、业务的审计监督工作信贷业务与会计、安全防范等其它业务不同后者政策、制度较为稳定受外部影响不大而信贷政策、制度根据国家行业、产业政策及其它外部因素变化自身调整也较快专业性较强常规审计由于部门差别的局限性信息不对称检查中通常只能发现一些规范性操作问速解决一些操作风险对贷款形成不良的真正原因确实很难发现和分析5.内部评级机制巴塞尔协议In中对商业银行的内部评级法提出了更高的要求，但我国仍处于内部评级发展的初级阶段，普遍采用的还是平衡计分内部评级法。尽管这种分析法在我国的应用广泛接受程度高，各家银行都在自己的经营活动中形成了自己独特的评级机制，但是这种方法主观性较强且不利于统管理。各家银行都是以本行的

12、风险承受能力以及对不同方面条件的关注程度确定权重系数，这种情况就会造成评级标准不能在全行业推行，各家银行利用本行的数据构建各自的模型无法共享，使得资源浪费，也使得样本量小不能获取足够的数据。（三）商业银行贷后管理工作的主要问题贷后管理是指从客户实际使用商业银行信用到该信贷业务完全终止前，信贷人员对可能影响信贷资产安全的有关因索进行跟踪和分析，及时发现预警信号，并采取相应措施的信贷管理过程，包括贷后检查、风险监管与预警、贷款本息收回、贷款展期、借新还旧不良贷款管理、信贷业务档案管理等内容，是信贷管理的一项基础性工作和重要一环。分析起来，目前主要存在以下问题：1 .贷后管理认识不足。我国的贷后信贷

13、资产的质量监控主要是根据贷款风险分类指导原则中要求的对所有信贷资产进行半年市和年审，进行五级分类并及时测算各种迁徙率。其中存在一些问题，首先就是我国的“重贷轻管”思想导致对贷后管理的不重视，其次就是贷后管理流程过于简便指标也过于的单一，最后就是缺乏对贷后管理的有效奖励机制，贷款发放后，一是无法及时有效的实施监管，消极应对，贷后管理成“事后管理”,出现风险时，只能被动接受；二是信贷人员多依赖贷前调杳，以为贷前进行r严格的调杳、分析、论证、落实J第二还款来源，就高枕无忧了，甚至认为贷后管理只是流于形式。如此种种“重放轻管”的观念成为贷后管理薄弱的思想根源。2 .贷后监管与预警不足.从大环境来看,信

14、息不对称是长期影响商业银行信贷管理的不利因素。从商业银行基层机构管理层面来看，对客户的风险提示、处置.不到位。3 .贷后管理能力不足.信贷人员索质直接影响若贷后成效，但目前商业银行基层机构普遍存在若客户经理数量不足，人员素质参差不齐的现象，使贷后管理难以有效落实，并且存在能力风险的隐患。（四）我国商业银行放贷主要问题中国银行业高达30万亿的理财产品正在成为中国银行业案件防控的宙区，从银行兜底信托产品，到客户经济违规精僭名目繁多的PE产品，过去几年，在规模和利润驱使之下，中国银行业内控和合规建设并没有完全跟上机构扩张的步伐，而竞争日靛激烈的行业环境催生出过度扭曲的KP1.激励机制，最终使得内部人

15、控制的问题再次被抛出来。来自银监会的消息显示，今年上半年，银行业重大恶性案件呈现高发态势，千万元和亿元以上案件数量和涉案金额同比均显著增长，信贷领域案件较为突出，外部脱贷手段呈现多样化，票据领域爆发重大恶性案件，银行协工参与民间借贷、非法集资引发的案件频发。更有甚者，部分银行管理人员出于眼前利益，在企业已经面临违约的情况下，内外部勾结，寄希望于用新的贷款帮助企业掩盖风险，最终加剧了银行损失的程度。1.某国有大行上海松江城区支行、泗泾支行原行长褚程军、黄一平在地产商吴连伟的种种诱惑之下，献身了一场高达2.7亿元的民间借贷游戏，两位支行行长分别以银行行长身份，以高额借款利息（2V9不等的月利率回报

16、）为诱，向高达42名不特定群众非法吸收存款聚计近2.7亿元归个人使用。4 .上海浦东发展银行股份有限公司成都分行为掩蛊不良贷款，通过编造虚假川途、分拆授信、越权审批等手法，违规办理信贷、同业、理财、信用证和保理等业务，违规向1493个空壳企业授信775亿元，换取相关企业出资承担浦发银行成都分行不良贷款。第二章加强信贷风险管理的相关对策（一）培育一种新型的信贷文化一个优秀的企业离不开卓越的文化商业银行也是一种企业应当具有自身的企业文化和管理使银行全体员工形成共同的理念和价值判断以银行的使命、目标、伦理道第作为自己的行为准则从而自觉自愿、心悦诚服地为使银行整体效益最大化、风险最小化而努力工作信贷文

17、化作为商业银行重要的企业文化内容之一必须渗透到每一个信贷从业人员当前一是要全面增强信贷人员的风险意识加强全员风险意识和合规文化态度可以决定一切树立牢固的风险意识从主观上可以指引信贷人员进行规范化操作二是要解决商业银行信贷质量不高的问题必须从提高信贷人员素质这一基咄性_E作抓起加强信贷人员的业务培训防范操作性风险三是加快制度建设用制度管人根据贷款企业特点设置贷款质量考核指标落实贷后管理业务流程中的具体货、权、利量化风险预警指标实施贷后管理考核激励措施建立健全风险预警、保全预案制度对于向风险业务进行细化分析设立风险预警指标严格监测并在贷后检行后提出保全预案创新贷后管理手段加强电子化建设借助科技手段

18、强化贷后管理通过时贷后管理的远程监控提高贷后管理的效率和覆蛊面建立一支专业化的贷后管理队伍将贷前调查、贷时审查、贷后管理分别由不同的部门和人员实施启动信贷风险问交机制对形成贷款风险的无论是否有违规情节是否存在客观原因一律要追究相关人员失职、失察的货任。诚实信用，守法合规是银行业的基本经营原则，也是行业经营的底线.金融行业是一个资产规模超250万亿的行业，所有的从业苕都应当如履薄冰，要讲规矩、有纪律、知敬畏、守底线。(一)健全风险等级评定制度包括客户的信用等级管理和贷款的风险等级管理1 .客户的信用等级管理首先要建立银行内部掌握的客户资信评价体系然后定期根据数据库中客户的财务报表和其它资料对客户

19、的信川程度进行评价记录运行方式上可由信贷前台部门推荐客户、收集填报资料信贷管理部门独立地进行信用等级评定为保证客户的信用等级管理的科学性应注意以下两点一是加强数据库管理保证数据库中客户数据的真实性、完整性并及时对数据进行更新确保数据能真实、全面反映客户经营情况减少“信息不对称”带来的负面影响二是尽快完善客户的信用等级评价体系对客户的类里进行细分不同类型的客户适用不同的评价方法保证评价结果的科学性和权威性为决策提供可靠依据2 .贷款的风险等级管理一是加强对分类认定调杳、审查和审批人员的业务培训使其具备较强的业务素质和分类技能：二是明确各类贷款的“硬条款”如对逾期天数、欠息时间等做出硬性规定增强分

20、类的客观性；三是理顺分类工作程序试行专门机构进行分类审查分类审查人员不应当是贷款质量指标的被考核者同时对分类人员要加强监督考核实施分类贡任制尽力避免道德因素造成的分类不准确（三）规范贷款的损失预测与定价管理预期贷款损失是办理贷款业务的正常成本可在贷款定价时予以考虑银行资产组合是不同程度的风险资产的组合每种资产都有不同的违约概率西方商业银行普遍认为银行所面临的违约风险主要有预期内风险和预期外风险两种因此银行的贷款损失也由这两部分构成预期内风险是根据资料统计的某一特定风险等级的资产在既定期限内的平均违约概率：预期外风险是在预期内风险之外的违约概率对于预期内损失银行根据风险成本计算法对不同风险等级规

21、定不同的风险调节率从而通过在贷款定价时收取风险费用予以补偿：对于预期外损失由于其波动性和难以预料性银行是通过自有资本金予以补偿的银行信贷对象的风险等级越高导致预期外损失发生的可能性也越大为了减少预期外损失国外已有许多学者并提出了违约和企业破产失败预泅的定量模型我国可以借鉴其合理的成分用来分析通过科学的风险等级评定制度和对预期内、预期外损失的估计相联系对贷款的损失准备进行预测确定合理的贷款定价具体是评估银行与客户业务往来中的所有成本和收益结合银行既定的利润目标给客户的贷款进行定价对于预期外的损失还可以通过担保抵押进行补偿即时难以预测的风险通过担保抵押等第二还款来源补偿对补偿后还有损失可能性再通过

22、合理的贷款定价调节在对报保抵押进行分析时应彻底改变教条主义以实际变现价值考虑风险补偿（四）加强信贷风险的监测与监督一是建立健全风险预警体系前移风险防范关口各商业银行要从加强自身建设做起建立一套严密的、先进适用的信贷风险预警体系努力改变传统管理模式下风险判断表面化和风险反应滞后的状况加强风险搜索的系统性和准确性并对风险的波动趋势做前膨性的判断争取风险管理工作的主动性二是严格期眼管理规范客户授信制度科学分析客户的资金需求总量合理制订还款期限对于合理制订的贷款期限一定要督促客户到期归还避免信贷资金被挤占挪用形成风险三是加强贷后管理贷后管理是指银行在发放贷款后定期检查借款人财务报表定期对其进行信用审查

23、及时跟踪借款人的经营管理并根据信用评分模型对借款人进行信用评级随时掌握借款人的信用风险状况同时及时调整银行的风险损失准备等一系列信贷活动的总称四是现场检查与非现场检查紧密结合在确保现场检查认真严格的同时加强信贷系统电子化建设通过采取实时有效的在线监测手段完善非现场检杳制度先进的非现场检杳制度将象把随形的利剑一样悬在各类违规行为的头上从一定程度上可以遏制部分违规动机对于非现场检查不能确认的线索可通过现场检杳进一步核实现场与非现场检杳紧密结合优势互补可以扩大检查范围节约大量人力物力（五）完善内控制度建设规避操作风险和道德风险1.组织结构上确保岗位制约可参照外资银行在信贷组织上通常采用条块结合的矩阵

24、型结构管理体系信贷业务的组织除了有纵向的总行分行的专业线管理之外进一步强调横向的部门之间的分工与制约较好地实现风险控制与资源配巴效率的最佳结合外资银行通常会设置专业化程度较高的多个部门共同负责信贷业务的组织管理如信贷政策制订部门、资产组合风险分析部门、业务管理部门、风险审查部门、不良贷款处理部门以及系统一体化管理部门等等各部门分工明确各司其职在业务上相互沟通、协作又相互监督贷款审批是信贷风险的关键控制点在这一环节外资银行多采取由隶屈于不同部门的授权人.员共同审批的办法双人或多人审批制度审批流程呈横向运动特征提高审批决策的科学性其正实行审批责任追究制大力推行专职审批人审批和专家审批科学遴选高素质

25、的综合人才参与贷款决策同时进一步完善集体审批制试行少数人会签制、小额贷款专人审批制等使审批员任落到人同时加强对审批人的考核管理综合评价审批人的决策质量制定对审批人的奖惩细则对因审批不当造成不良贷款的要严格实行货任追究同时要坚决执行专职审批人任期制等定期轮换2.改变信贷审计监督的实施主体增加风险管理部门的工作职员加强风险管理部门的职能建设风险管理部门不能只停留在对已产生的风险进行监测而应参与信贷业务的全过程从发放前的预防控制到最后的风险认定和处罚一是将原信贷部门制定政策与制度的职能转由风险管理部门履行统一由风险管理部门负贡制定全行的信贷政策与制度信贷前、后台按照要求进行业务操作将“立法”权与“司

26、法”权严格分开避免既是裁判员又是运动版的局面二是由风险管理部门负责对信贷前后台经营管理情况进行专业审计监督对产生的信贷风险进行贡任认定与追究第三章完善银行信贷风险管理体系的建议在我国经济深化改革的新时期，我国国有商业银行面临r新的考验和挑战，尽管在信贷风险管理体系的建设方面取得了不小的进步，但是还是存在着不足的地方，因此，还需要完善现有的信贷风险管理体系，以期在激烈的市场竞争中快速发展。为防范与化解信贷风险，提高商业银行经营的安全性与盈利水平，保证我国金融业乃至整个经济的平稳运行，本文建议从以下几方面规范商业银行信贷风险管理体系。（一）优化调整信贷结构信贷结构合理与否，对信贷风险至关重要。我国

27、商业银行需加强自身发展目标和国家宏观信贷政策、产业政策以及区域政策之间的衔接配合，加强时信贷结构的调整和优化，平衡信贷投放领域和行业，从而提高自身的金融服务水平和效率。具体需从两方面着手：一方面，要重点优化客户结构,努力扩大客户基础，提升自身的客户服务能力。要注意培育相对优质的信贷客户群体，和优质企业搭建联系更密切的银企关系。在未来的业务发展中要更加枳极挖掘一批属于自己的忠实有效客户，加大对效益好、信誉高的中型企业、重点建设项目的投入，注重培植成长型中小企业。另一方面，要积极建立多元化业务服务平台，提供多层次信贷服务，加快信贷结构调整的步伐，加大力度支持故略新兴产业，加大对“三农”和中小微企业

28、的金融服务力度，枳极开拓新的信贷业务增长点.（二）优化信贷风险管理模式1 .培育全行风险管理文化。要在全行培育和普及风险管理文化，把信贷风险管理的理念深深植根于企业的组织文化中去，通过行动或者文字的表达，让全行协工的时班地了解风险的存在.从源头上、思想上树立全行mI：的风脸管理意识.要秉持“以人为本”的风险管理文化理念,提出全员参与全B防捽的风险管理文化,具体可通过开展全行全员风险意识培训，进行信贷风险管理文化宣传，如制作电视宣传片、工作简报、开展专题培训等方式，努力把信贷风险管理意识货彻到每一位员工，努力在员工中形成“全民重视、枳极参与、献计献策、共抓共管”的风险管理文化氛图.2 .完善信贷

29、风险管理流程.贷前建立完善的信贷风险判别机制能有效地预防和规避风险，避免因决策失误而引致风险的发生：在贷中信贷审批管理阶段要求各部门要加强信息沟通交流，有效衔接.强化信贷业务操作的规范性与流程的标准化，尽量控制防范因操作而产生的风险：在贷后管理阶段则要及时开展有效的监督检查,保持信贷客户财务信息更新,运用相关法律保障资金安全来化解信贷风险。在信贷审批流程方面要逐步规范审批权限，充分发挥信贷授信部门的职能，简化信贷授权手续，对优质客户采用授信授权相结合，一次审批可持续循环使用，同时满足评级和放贷的作用，提高信贷效率，为线信贷经办人员缩短常规信贷的审批周期，以提高信贷业务效益和客户服务满意程度。3

30、 .完善信息系统建设.通过建立和完善信息系统，确保有效的交流荣道，同时要使信息系统的开发具有前啾性和连续性，使信息系统能全面粗盖银行所有业务活动，充分满足银行信贷风险管理的需求“2011年10月，中国银行新一代业务处理系统一一银行核心系统在中行全辖上线，此举将实现中行数据集中和业务流程的统一，为集中授信系统的提供监管保障，为中行信贷风险管理体系提供了有力的信息技术支持，也为其他国有商业银行完善自身信息系统树立了标杆。4 .完善信用评级体系内部评级系统的建立，取决于系统的设计、信息数据的收集以及信息的深加工三个步骏。信贷业务信息的收集是最基础的工作，没有数据的支撑，所有的方案都只是空谈.我国商业

31、银行应在客户信息的采集方面下大功夫，刻客户进行适当分类，把握不同行业的基本特点、发展趋势、所属的发展阶段和主要风险因索，为信用级别的划定提供参考。与此同时，要加强对国内行业的研究，建立和完善客户基础数据库，时信贷客户的各项资料都要充分调查，确保其真实性，为内部评级的顺利进行打下良好基础。5 .改进内部控制体制来自银监会的数据显示，去年四季度以来，我国银行业的信用风险开始加速暴烟。二季度末,商业银行不良贷款余额为4564亿元,关注类贷款余额为1.46万亿元，均环比连续三个季度上升。不良和逾期贷款大幅攀升正在推动商业银行在风险管理业务条线作出迅速应对。在制度方面，要建立健全各项业务规范操作规章制度

32、，建立健全的岗位贡任制度，建立信贷资产管理贡任制度等，清晰规范放贷业务的基本流程，使信贷业务流程中的各项权贡界限清晰分明。同时，要对信贷规章制度的严格执行和维护，积极形成信贷合规制度的刚性约束，才能从根本上防范信贷风险的发生。最后要强化信贷业务部门在内控中的职责和作用，提高信贷业务一线人员的信贷风险意识，在贷前就加强对信贷风险的尽贵调查和防范，防范于未然，提高信贷效率和客户服务质量。以中信银行为例，今年中期业绩发布会上，该行管理层透露，在风险管理体制方面，上半年该行组建了新的风险管理部，并增设了授信审批部，同时将原先一个部门的合规审计部门设为合规部和审计部两个部门，此外，还成立了北京和上海两个

33、审计的分中心。目的就是强化全面风险管理职能，风险控制条线独立微观方面，需要银行内部建立有效激励机制，以提升全行员工的工作效率，激发广大员工开展业务的枳极性。例如对基层分支行行长的经营绩效考评中增加信贷业务规范要素、职能部门管理绩效也要考察信贷风险审批效率和处理能力、同时加大时基层信贷业务员与客户经理的业绩奖励，把物顺奖励和精神奖励相结合。在处罚机制方面，要建立起一套能做到公正公开、货任界定清晰准确、处罚尺度合理的惩罚体系。员工对信贷业务操作违规事实认定和上级处宜意见有他议的时候，要允许员工有辩解、上访的权利，在信贷行为违规的货任认定上要做到无差别对待,信贷管理者和基层信贷经办员工视同仁。6 .

34、加强培养信贷工作人员专业素养对于企业来讲，没有人才，一切归零，没有道德，人才归零。在银行业深化改革的新时期,银行业间激烈的竞争、高质责:的信贷业务发展、优质企业的发展和维护都要求信贷人员不仅要有较高的金融专业知识，熟悉金融法律法规,还要懂得企业财务分析与经营管理：不仅要能对企业进行微观细致的诊断，还要提供宏观的市场、政策分析和判断等。因此，必须加大培训力度和引进高素质人才来提高信贷的服务质量和水平，深化人事体制的改革，尽快建立一套吸引优秀人才、留住中坚人才、任用合适人才、培育全能人才的全面良性循环体制。主要可以从以下几方面若手：首先是对下级行员工进行集中培训，带领他们重笑练习操作流程并掌握各种

35、贷款相关的法律法规知识，要筛选出信贷工作人员中较为出色的一批，对他们进行重点培养以期成为指导卜级行信贷业务的中流砥柱，最后就是利用优厚的条件吸引高素质人才进入银行工作，利用多角度的信贷人员审核标准。大量的高素侦的信贷管理人才是信贷风险管理未尝未来发展中不可或缺的，只有这样我国的信贷风险控制才能有进一步的发屣。7 .银行资本管理高级办法应用推广2014年4月银监会正式批准工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、招商银行六家银行实施资本管理高级办法，此举仃助;我国的风险度量与管理从定性走向定性与定盘结合，并且就目前的研究来看此项办法的实施对六家银行的发展大仃裨益.但是目前高级办法还只是在

36、这六家银行中使用，未能推广至全体银行业务，而且在六大行分行的推广中也存在问题需要进一步去解决，如：资本管理理念到位，基于内部评级的风险管理能力有待提升，现存的绩效考核能与高级办法相匹配等一系列的问题。所以要进一步推动资本管理高级办法的实施，构建好计量模型，确保计发结果的准确可常性，推动高级办法在信贷审批、风险定价、绩效考核、限额管理等领域的充分运用，提高银行的风险管理水平结论银行信贷管理是一个永久的话题，与西方国家银行业相比我国商业银行的信贷风险管理水平仍然处于一个较低的层次，近年来，我国贷款业务发展迅速，业务运作和风险管理在一定程度上依然继承若传统贷款业务的操作方法，显然存在着很大敝端。而在国外，贷款业务已经有着几十年的发展历程，形成了一种很成熟的消费信贷业务，在风险管理体系方面拥有许多值得我国商业银行进行比较借鉴的地方。商业银行自身虽然早已意识到了风险的存在，但重要的是科学合理的评估贷款的风险，从流动性安排、抵押品审核等多方面把关：严格按照信贷风险管理的要求和规范管理贷款。同时，相关管理部门还应该完善信贷法规、强化对商业银行贷款的监管、提升借款人风险意识、加强政策调控等。