《金融学》(王德礼)课件《金融学》第五章.pptx
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1、,金融学第五章,商业银行,商业银行的产生与发展,目录,CONTENTS,商业银行的性质与职能,现代商业银行的组织结构,01,03,商业银行的主要业务,04,商业银行的经营与管理,05,01,01,商业银行的产生与发展,第一节 商业银行的产生与发展,银行是吸收存款和发放贷款的金融机构,银行又可细分为商业银行和中央银行。商业银行是与一般公众打交道最多的金融中介机构。很多人从商业银行获取贷款用于购买住房或汽车。大部分人将他们的一部分金融财富以支票账户、储蓄账户或者其他存款的形式存放在银行。由于银行是经济中规模最大的金融中介机构,因此理应受到最密切的关注。也由于银行在将资金融通给具有生产性投资机会的借
2、款人的过程中发挥了十分关键的作用,因此,它们对于确保金融体系和经济体的稳定、高效运行十分重要。,第一节 商业银行的产生与发展,1商业银行的职能是什么?2商业银行的主要业务包括哪些?,案例讨论:,第一节 商业银行的产生与发展,一、商业银行的产生,现代商业银行主要通过两条途径产生和建立:一是由旧的高利贷性质的银行逐渐演变而来;二是按资本主义原则和资本主义经济发展的需求以股份制形式组建的银行。历史上最早建立的股份制商业银行是英国在1694年设立的英格兰银行,它的成立标志着现代商业银行的产生。,现代银行相比早期银行有了大发展,不仅提供适当的贷款利率水平,而且在业务经营范围上也有了很大的扩展,不仅包括传
3、统的存贷款和结算等业务,还包括信托、租赁、代理、担保与承诺等综合性业务。除此之外,现代商业银行所具有的最主要的特点和功能就是信用创造。,第一节 商业银行的产生与发展,二、商业银行的发展,分业经营的发展模式是指业务分离型的商业银行,商业银行只能在自身业务范围内开展各项业务,不得涉及证券、保险、信托机构等相关业务,各行业之间有严格的业务界限。优点:是能够提高银行的专业化服务,有效控制商业银行的信用扩张和投资风险,增强经营的安全性;缺点:是抑制竞争,不利于商业银行业务的综合全面发展。,(一)商业银行的发展模式,混业经营的发展模式是指业务全能型的商业银行,商业银行不仅可以经营自身的业务,也可经营证券、
4、保险、信托机构等相关业务,各金融机构可以进入对方领域进行业务交叉经营。优点:是使商业银行可以跨业经营,有利于扩大自身的经营范围和规模,做到与其他金融机构进行优势互补、提高经营效率和增强银行业的竞争力。缺点:是易造成金融市场的垄断,从而带来不公平竞争;增加商业银行的经营风险和金融监管的难度。,(1),(2),分业经营,混业经营,第一节 商业银行的产生与发展,二、商业银行的发展,(二)商业银行的发展趋势,业务综合化,金融资产证券化,经营国际化,资本集中化,业务经营的电子化,02,02,商业银行的性质与职能,第二节 商业银行的性质与职能,一、商业银行的性质,(一)中央银行,对于商业银行来说,我们从概
5、念中了解到其是一种具有综合性服务功能的、特殊的金融企业,那么,商业银行的性质可以从以下三个层次去理解。,首先,商业银行是一种企业,具有企业的一般特征。其次,商业银行是一种金融企业。最后,商业银行是一种特殊的金融企业。,第二节 商业银行的性质与职能,二、商业银行的职能,(一)中央银行,商业银行职能,信用中介信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。商业银行通过吸收存款和借款等负债业务将社会中的闲散资金集中起来,再将这部分资金通过贷款和投资等资产业务提供给资金短缺者使用。,金融服务商业银行利用在国民经济中联系面广、信息灵通等特殊地位和优势,除了经营传统的存贷款业务获取利差外,还充分利
6、用自身大量的分支机构、人力资源、信息、管理优势进行中间业务的经营,为客户提供信托、租赁、代理和咨询业务并从中取得手续费收入。,支付中介支付中介职能主要是商业银行为商品交易的货币结算提供一种付款机制,即客户在商业银行开立账户,商业银行则利用它的技术、网络和资源为客户代理收付、汇兑和转账等。,信用创造商业银行能够签发支票、汇票和本票等,通过这些信用工具来增加经济发展所需的流通手段和支付手段,来进行信用的扩张。就商业银行信用创造的实质而言,其是以非现金的形式增加货币供给量。,03,03 现代商业银行的组织结构,第三节 现代商业银行的组织结构,一、商业银行的外部组织形式,单一银行制又称独家银行制,是指
7、商业银行的业务只通过设立总行来进行经营,不设立任何分支机构的制度,即商业银行设立后仅通过一个网点来向客户提供所有的服务。目前,采用这种组织形式的国家只有美国。,单一银行制在一定程度上限制了银行间的兼并和垄断,有利于自由竞争;有利于银行与地方政府关系的协调;各家银行在经营和决策上具有较强的灵活性和独立性;有利于加强中央银行的管理和控制。,(一)单一银行制,单一银行制由于分支机构的缺乏,不利于银行利用其大量的网络机构去分散风险,降低经营成本,取得规模经济效益。此外,也限制了商业银行通过分支机构进行业务的创新和推广。,第三节 现代商业银行的组织结构,一、商业银行的外部组织形式,分支行制也称总分行制,
8、是指法律允许商业银行除了可以设置总行之外,还可根据业务发展的需要在国内外设置若干分支机构,并在总行领导下实行统一经营和管理的银行组织形式。就目前而言,大多数国家都采取该种银行制度,我国的商业银行也实行分支行制的组织结构。,(二)分支行制,由于其分支机构和内部层次较多,也给商业银行的管理增加了困难,可能带来经营的低效率和经营风险。此外,这种制度也易造成银行业的垄断和集中,不利于自由竞争。总的来说,随着全球经济一体化的发展,分支行制更符合经济发展的趋势。,网点机构较多,易吸收更多存款,有利于自身资本总额和经营规模的扩大;有利于商业银行使用现代化设备,向客户提供更为全面和优质的服务;易于银行间资金的
9、调剂,分散和规避贷款风险;总行数量较少,便于中央银行进行宏观调控。,第三节 现代商业银行的组织结构,一、商业银行的外部组织形式,银行持股公司制也称集团银行制,是指由某一集团成立股权公司,再由该公司收购或控制若干银行股票,并且由股权公司来控制银行的实际业务和经营决策权的一种银行制度。银行持股公司可划分为两种形式,一种是非银行性持股公司;另一种是银行性持股公司。,(三)银行持股公司制,目前,我国也存在银行持股公司制,如中国银行通过持股形式设立的中银国际,中国建设银行和摩根斯坦利公司联合设立的中国国际金融有限公司,中国工商银行设立的工商东亚金融控股公司,中信银行收购中信国际金融控股有限公司、控股中信
10、银行有限公司。,第三节 现代商业银行的组织结构,一、商业银行的外部组织形式,连锁银行制是指由个人或集团控制两家以上商业银行的组织形式。其并非以持股公司的方式出现,而是由个人或集团来进行控制和管理,使商业银行在大量资本的获取上增加了难度,不利于银行的发展。,(四)连锁银行制,另外,相对于银行持股公司制而言,连锁银行的规模和经营活动的范围也较小,但这种组织形式垄断性强,有利于统一控制。,第三节 现代商业银行的组织结构,二、商业银行的内部组织结构,商业银行的内部组织结构,监督机构,执行机构,决策机构,04,04 商业银行的主要业务,第四节 商业银行的主要业务,一、商业银行的负债业务,商业银行的负债业
11、务是指商业银行筹措资金以形成资金来源的业务,是其经营资产业务和其他业务的基础,同时也是维持其流动性的重要手段。,它必须是现实的、优先存在的经济义务,过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内;它的数量必须能够用货币来确定,一切不能用货币计量的经济义务都不能称之为负债;负债在偿付以后才能消失,以债抵债只是原有负债的延期,不能构成新的负债。,商业银行负债具有以下特点:,第四节 商业银行的主要业务,一、商业银行的负债业务,商业银行负债业务对商业银行有着特别重要的意义,负债的作用主要体现在以下几个方面:,负债业务为商业银行提供了重要的资金来源。一定规模的负债是商业银行生存的基础
12、。负债业务的规模和结构制约着商业银行资产业务的规模和结构,从而限制了商业银行的 盈利水平并影响其风险结构。负债业务为商业银行的流动性管理提供了资产业务以外的基本操作手段。负债业务的开展有利于银行与客户建立稳定的业务联系,为银行提供更多的信息来源。,第四节 商业银行的主要业务,一、商业银行的负债业务,自有资本又称银行资本金,是银行股东为赚取利润而投入银行的货币或保留在银行的收益,代表着股东的所有者权益。银行自有资本的多少,也意味着其抵御风险能力的大小和所能承担的损失的大小,当商业银行资本金消耗完了,银行也将面临破产倒闭。银行的自有资本不仅包括所有者权益的核心资本或一级资本,也包括一定比例的债务资
13、本即附属资本或二级资本。根据巴塞尔协议的规定,商业银行的核心资本充足率不得低于4%,资本充足率不得低于8%,如图5-6至5-9所示。,(一)自有资本,图5-6 中国商业银行资本充足率达到8%的银行数(20032010)来源:中国银行业监督管理委员会网站,第四节 商业银行的主要业务,一、商业银行的负债业务,(一)自有资本,图5-7 2016年中国商业银行资本充足率来源:中国银行业监督管理委员会网站,图5-8 2016年中国商业银行核心一级资本充足率来源:中国银行业监督管理委员会网站,第四节 商业银行的主要业务,一、商业银行的负债业务,(一)自有资本,图5-9 2016年中国商业银行分机构类资本充
14、足率情况图来源:中国银行业监督管理委员会网站,第四节 商业银行的主要业务,一、商业银行的负债业务,(二)存款负债,存款负债是商业银行最主要的资金来源,也是经营贷款和其他资产业务的基础,对商业银行的生存和发展有着重要的影响。但银行存款的吸收要受到客户意愿的限制,属于商业银行的被动性负债。,活期存款是银行没有规定存款的期限,对于客户而言,有较强的灵活性,其可以随时存取或转让。,活期存款,定期存款,储蓄存款,定期存款则规定了具体的存款期限,一般为3个月、6个月、1年、5年、10年不等。客户通常不可提前支取,但如要提前支取,则会损失利息,储蓄存款是指为居民个人积蓄货币资产和取得一定的利息收入而开立的存
15、款账户,通常也可分为活期储蓄和定期储蓄两种。,第四节 商业银行的主要业务,一、商业银行的负债业务,(三)借款负债,中央银行作为“银行的银行”和“最后贷款人”,在商业银行出现资金困难的时候,应给与其资金支持和帮助。商业银行主要通过两种方式向中央银行借入资金:,再贷款,指商业银行用自己所持有的合格票据、银行承兑汇票、政府公债等有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。再贴现,指商业银行将通过贴现业务从客户手中取得的未到期的票据向中央银行申请再次贴现,以获得资金。,1向中央银行借款,第四节 商业银行的主要业务,一、商业银行的负债业务,(三)借款负债,同业借款是指商业银行通过向其他商业银行或金融机构临
16、时性借入资金的业务,主要包括同业拆借、转贴现和转抵押。,同业拆借主要是指金融机构之间的临时性借款,用于相互之间短期资金余缺的调剂和头寸不足的弥补。转贴现是指商业银行通过贴现业务从客户手中取得的未到期的票据转售给其他商业银行或贴现机构以获取资金的行为。转抵押是指商业银行在资金短缺,准备金头寸不足时,将自己所持有的金融资产和发放抵押贷款而获得的借款客户提供的抵押品,再次向其他银行申请抵押贷款以取得资金的行为。,2同业借款,第四节 商业银行的主要业务,一、商业银行的负债业务,(三)借款负债,回购协议是指商业银行将其持有的有价证券,如国库券、政府债券等,暂时出售出去,并在将来约定的日期以约定的价格重新
17、购回的一种协议。从实质来看,回购协议是以证券为质押的短期资金的借贷活动(见表5-2)。,3回购协议,表5-2 2014年我国银行间质押式回购交易统计表,单位:亿元,第四节 商业银行的主要业务,一、商业银行的负债业务,(三)借款负债,发行金融债券是商业银行作为发行人,通过承担债券利息的方式,直接向货币所有者举借债务的融资方式,是商业银行中长期借入资金的行为。,4发行金融债券,金融债券的期限较长,通常为1030年,持有者在到期前只能在流通市场上转让而不能提前要求兑付。其利率和安全性都介于企业债券和政府债券之间,相对来说,风险较小,收益较高。此外,发行金融债券的优势还在于其利率不受政府关于存款最高利
18、率的限制,也不需要缴纳准备金和存款保险金。,第四节 商业银行的主要业务,一、商业银行的负债业务,(三)借款负债,商业银行不仅可以在国内市场获得融资,同时也可将自己的筹资渠道扩展到整个国际金融市场,在国际货币市场和资本市场中筹措短期和中长期的资金。,5国际金融市场借款,在国际金融市场上,常见的融资方式包括以固定利率的定期存单、欧洲美元存单、浮动利率的欧洲美元存款等。另外,商业银行也通过发行债券向国际资金市场借入资金。现阶段,世界上最具规模和最具影响的国际金融市场是欧洲货币市场。,第四节 商业银行的主要业务,二、商业银行的资产业务,资产业务是商业银行利用负债业务筹集来的资金进行运用以获取收益的业务
19、。因此,银行资产业务的经营在很大程度上取决于其负债能力。一般来说,商业银行的资产业务主要有现金资产业务、贷款业务和投资业务。对商业银行而言,资产的功能主要有:,银行的资产是商业银行获得收入的主要来源。资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志,商业银行的信用高低直接与其资产的规模大小有关。资产质量是银行前景的重要预测指标。资产管理不善是导致银行倒闭、破产的重要原因之一。,第四节 商业银行的主要业务,二、商业银行的资产业务,(一)现金资产业务,库存现金,库存现金是银行存放在金库中的纸币和硬币,主要为了方便客户随时取现和银行自身的日常零星开支。,在中央银行的存款即商业银行存放在中央银行账户的
20、存款准备金,包括法定存款准备金和超额存款准备金。,存放同业款项即商业银行存放在代理行或相关商业银行的存款,目的是便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。,在中央银行的存款,存放同业款项,现金资产主要包括库存现金、在中央银行的存款和存放同业款项。,第四节 商业银行的主要业务,二、商业银行的资产业务,(二)贷款业务,按照贷款的期限,可分为活期贷款、定期贷款和透支,1.,活期贷款是指商业银行在发放贷款时并没有规定借款人的还款期限,银行可随时收回,借款人也可随时偿还的贷款。定期贷款即商业银行规定了还款期限,借款人需在约定期限内还本付息的贷款。按照偿还期限长短的不同,定期贷款又可划分为短期贷款、中期贷
21、款和长期贷款三种。透支是指银行允许客户在约定的范围内签发超过其存款余额的支票并给予兑付的一种临时融通资金的贷款。透支贷款具有随时偿还的义务,一般按天计算利息。,第四节 商业银行的主要业务,二、商业银行的资产业务,(二)贷款业务,按照贷款的保障条件,可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现,2.,信用贷款是指商业银行完全凭借借款人的信誉而不需要提供任何抵押物或第三者保证而发放的贷款。由于没有担保品和保证人,该种贷款的风险相对来说比较大。担保贷款是指具有一定的财产或信用作为还款保证的贷款。担保贷款的风险较低,保障性较强。依据担保的方式不同,可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。票据贴现是指商业银行通过购买
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