公司工程项目廉洁风险防控措施清单.docx

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1、XX建工集团西北分公司工程项目廉洁风险防控措施清单序号重点环节廉洁风险点防控措施分公司责任部门项目责任领导项目责任部门部门责任人1项目决策1.不履行请示报告制度，需请示和报备重大事项未及时请示报备，未执行定期报告事项和专项事项报告程序。严格落实XX建工集团党委XX建工集团贯彻落实中国共产党重大事项请示报告条例）（XX建工党办2019）18号），根据上级党委、单位及本级党委、单位的相关要求做好请示报备工作。办公室（党委办公室）2.违反工程项目层级“三重一大”事项决策，包括以下行为：违背集体决策原则，个人或少数人擅自决定重大问题，独断专行的；不履行或不正确履行“三重一大”事项决策程序，不执行或擅自

2、改变集体决策的；因特殊原因，未经集体讨论决策而个人决策，事后又不报告的；未提供真实情况而造成决策失误的；执行决策后发现可能造成损失或影响，能够挽回损失或影响而不采取积极措施予以纠错改正的；在保密期间泄露集体决策内容或将涉密材料向外泄密的；决策事项应进行法律合规审核未进行审核的。根据XX建工集团西北分公司关于项目层级贯彻落实“三重一大”决策制度的指导意见（XX建工西北党（2021）12号），严格按照决策程序，以集体研究讨论的方式决策“三重一大”事项。项目党组织要加强对“三重一大”决策制度执行情况的监督，对于违反“三重一大”决策制度，据具体情况给予责任追究。3.不履行党政会签制度或制度落实不到位。

3、根据上级单位相关要求，严格履行党政会签手续。2公务接待4.违反中央八项规定精神，违反履职待遇和业务支出管理办法，超标准接待，公款吃喝，购买购物卡，出入娱乐场所，组织旅游等。严格落实XX建工集团西北分公司党委关于深入贯彻落实中央八项规定精神进一步加强作风建设的实施细则（XX建工西北党（2018）68号）、XX建工集团有限公司西北分公司公务用车管理办法（XX建工西北办（2020）107号）、XX建工集团有限公司西北分公司所属项目部人员履职待遇、业务支出管理办法（XX建工西北人（2020）153号）。办公室（党委办公室）5.违反规定在公务接待过程中收受、赠送可能影响公正履职的礼品、礼金、有价证券、支

4、付凭证、土特产等。严格落实中央八项规定精神及其实施细则、xx建工集团有限公司西北分公司业务招待管理实施细则（XX建工西北办（2021）14号）。6.报销非公性质的接待费用，虚开发票等。严格落实中央八项规定精神及其实施细则、xx建工集团有限公司西北分公司业务招待管理实施细则（XX建工西北办（2021）14号）。3会议活动7.不按审批程序，超标准、超预算组织召开会议活动，发放纪念品、组织旅游或与会议无关的参观活动，在休闲度假场所或风景名胜区召开会议，超标准会餐、宴请或高消费娱乐。严格落实中央八项规定精神及其实施细则、UX建工集团有限公司西北分公司业务招待管理实施细则（XX建工西北办（2021）14

5、号）。8.将业务招待费用以会议、培训、调研等费用的名义虚列、隐匿。严格落实中央八项规定精神及其实施细则。4公务用车9.未经批准超预算、超编制、超标准配备公务用车，变相购置更新公务用车。严格落实XX建工集团有限公司西北分公司公务用车管理办法（XX建工西北办（2020）107号），根据公务用车配备标准购置车辆。10.未经审核自行租赁公务用车，向不具备租赁资格的单位或个人租用、借用车辆作为公务用车并报销相关费用的。严格落实XX建工集团有限公司西北分公司公务用车管理办法（XX建工西北办（2020）107号），填报公务用车租赁审核表，经分公司办公室审核、备案后购买。严禁换用、借用、占用所出资企业或者其他

6、有利益关系单位和个人的车辆供项目负责人使用。11.未执行公务用车日常管理规定，做好台账登记，存在公车私用，私车公养等行为。严格落实XX建工集团有限公司西北分公司公务用车管理办法（XX建工西北办（2020）107号），根据相关附件做好车辆日常管理工作。12.违反规定转嫁或隐匿购车或租车费用的。严格落实XX建工集团有限公司西北分公司公务用车管理办法（XX建工西北办（2020）107号）相关要求，严禁与相关单位专家企业公务用车购置、运行等费用。5办公用房13.不按审批程序购置、改扩建、置换、租赁办公用房。严格落实XX建工集团有限公司西北分公司办公用房管理实施细则（XX建工西北工经（2021）2号）相

7、关要求，严格履行审批程序。工程经济部14.不按审批程序对办公用房进行装修、维修和改造，装修改造超出标准，在预算外列支办公用房装修、维修和改造费用。严格落实XX建工集团有限公司西北分公司办公用房管理实施细则（XX建工西北工经（2021）2号）相关要求，严格预算管理，严禁无预算或超预算进行办公用房装修、维修和改造费用。15.超标准配备办公用房或长期租用宾馆、酒店房间作为办公用房。严格落实XX建工集团有限公司西北分公司办公用房管理实施细则（XX建工西北工经（2021）2号）相关要求，合理配置办公用房，分公司办公用房工作小组加强监督职能，规范办公用房管理。6印章管理16.丢失、伪造、私刻印章。严格执行

8、XX建工集团有限公司西北分公司印章、介绍信管理办法（XX建工西北办（2020）8号），各类印章由项目根据文件要求设专人保管，若丢失，所在单位必须查明原因，及时按法律法规及规章制度登报声明；伪造、私刻印章的，及时向公安机关举报，移交公安机关处理。办公室（党委办公室）17.不按规定设专人保管印章，印章管理台账混乱或无台账。严格执行XX建工集团有限公司西北分公司印章、介绍信管理办法（XX建工西北办（2020）8号），定期不定期对项目印章管理进行稽查，并将检查结果进行通报。18.不履行印章管理办法，违规使用印章，在空白纸上用印、替换材料用印、夹带用印等。严格执行XX建工集团有限公司西北分公司印章、介绍

9、信管理办法（XX建工西北办（2020）8号），项目经理为印章管理第一责任人，严格履行印章审批流程并做好登记台账，项目章需设专人保管（严禁外聘人员保管），用印时，必须检查审批手续是否完备，核查用印资料与申请表是否一致。19.未经授权，对外签署引发企业履约责任和风险的文书。严格执行XX建工集团有限公司西北分公司印章、介绍信管理办法（XX建工西北办（2020）8号）、XX建工集团有限公司公文处理办法（XX建工办发（2020）661号），公文用印时，必须检查签发手续是否完备，按照规定的份数用印，不符合用印规定的，不予用印。7公文管理20.伪造变造公文。严格执行XX建工集团有限公司公文处理办法（XX建工

10、办发（2020）661号），以加密或PDF等不可更改的形式下发文件。21.不经审批，以XX建工集团或项目名义随意发文。严格执行XX建工集团有限公司公文处理办法（XX建工办发（2020）661号），项目严禁以集团、分公司名义对外发文。22.将涉密文件或资料随意转发或对外泄露。严格执行XX建工集团有限公司西北分公司保密工作管理办法（XX建工西北党（2021）14号）、XX建工集团有限公司公文处理办法（XX建工办发（2020）661号），提供必要的保密场所与阅文条件，并按照有关保密规定配备工作人员和必要的安全保密设施设备。8分包准入与年审23.对分包队伍资格审查不严格，选用不在分包合格名录中的分包队

11、伍，或是年审不合格及未办理年审的分包队伍。采购前进行项目部与公司两级资格审查，严查资质条件；对于年审不合格及未办理年审的分包队伍坚决不使用。工程经济部24.隐瞒劳务队伍真实情况，弄虚作假，协助或默认已纳入黑名单或不具备资质条件的劳务队伍通过资格审查。严格执行XX建工集团有限公司劳务（专业）分包企业管理办法（XX建工人（2018）512号），加强分包准入审查，严禁不合格分包方或资质要求不合格的分包参与投标。25.违反回避制度，企业内部人员及其特定关系人投资经商办企业并通过喑箱操作承揽本企业工程项目。落实XX建工集团有限公司西北分公司信访工作责任制实施规定（XX建工西北办（2021）13号），及时

12、公开透明中标企业信息。加强企业员工廉洁教育，加大以权谋私惩处力度。9分包招标26.不执行劳务招标管理规定，应招未招、化整为零规避招标、明招暗定。严格执行XX建工集团工程施工分包采购管理办法(XX建工经管(2019)458号)。工程经济部27.招标前不核实工作量清单，不明确计价方式。招标前进行项目部与公司两级工程量清单审核，严把清单审核。对于计价方式不明确的，不予以招标。28.针对特定潜在投标人，有倾向性划分标段或设定资格条件。就同一招标项目不得向潜在投标人提供有差别的项目信息或有倾向性划分标段；也不得设定的资格、技术、商务条件与招标项目的具体特点和实际需要不相适应或者与合同履行无关。29.招标

13、文件排斥潜在投标人。不得以特定行政区域或者特定行业的业绩，奖项作为加分条件或者中标条件,不得违背公平原则。30.泄露标底，对投标人串通、暗中提供帮助，内定劳务队伍。严格执行XX建工集团工程施工分包采购管理办法(XX建工经管(2019)458号)，严格按照评标办法进行开标、评标，保证公开、公平、公正，所有招标结果均在XX建工集团分包招标平台上进行公示。31.不严格执行评标办法。严格按照评标办法进行开标、评标，保证公开、公平、公正，加强监督。32.不按评标结果推荐中标人，将劳务作业分包给不具备资质条件的施工队伍，未与中标人按照中标条件签订合同。加强分包资质审查，严禁劳务作业分包给不具备资质条件的施

14、工队伍。所有招标结果均在XX建工集团分包招标平台上进行公示，接收监督。33.超限价进行分包招标。分包价格严格控制在责任成本预算价格之内，对特殊项目超出责任成本价格或分包控制价的要按文件履行审批程序。34.以分包或整体转包方式将工程承包给第三人由企业承担风险。严把承包人资信审查制度，不得违法分包或转包。10分包合同35.违规签订阴阳合同。树立风险及合规意识，严禁签订阴阳合同，加强合同签订监督与管理。严格执行XX建工集团有限公司合同管理办法（XX建工法（2017）346号）、XX建工集团有限公司西北分公司合同管理办法（XX建工西北法（2018）2号）。工程经济部、质量技术部、法律合规部36.违规擅

15、自签订补充合同严格执行XX建工集团有限公司合同管理办法（XX建工法（2017）346号）、XX建工集团有限公司西北分公司合同管理办法（XX建工西北法（2018）2号）。37.违规签订敞口合同。严格执行XX建工集团有限公司合同管理办法（XX建工法（2017）346号）、XX建工集团有限公司西北分公司合同管理办法（XX建工西北法（2018）2号）。38.默许分包队伍先进场后签合同，或以各种借口让特定关系人的分包（合作）队伍先进场后补签合同。严格执行XX建工集团工程施工分包采购管理办法（XX建工经管（2019）458号），按照招标策划及招标计划进行招标，杜绝未招标、未签订合同进场施工。39.合同中不

16、明确材料扣款单价或损耗率加强合同评审，合同中必须明确材料扣款单价或损耗率，避免结算发生争议。40.脱离企业分包合同范本，漏项不谈，对敏感经济条款不予以明确。严格执行XX建工集团有限公司合同管理办法（XX建工法（2017）346号）、XX建工集团有限公司西北分公司合同管理办法(XX建工西北法(2018)2号)。41.分包单价突破企业指导价和限价。分包价格严格控制在责任成本预算价格之内，对特殊项目超出责任成本价格或分包控制价的要按文件履行审批程序。42.擅自增加合同外工作量且擅自定价。严格按照分包合同约定和XX建工集团施工项目分包结算管理办法(XX建工工经(2020)101号)结算，杜绝擅自定价。

17、43.蓄意降低安全、质量、环保、文明施工等方面标准。严格对照总包合同及公司下达指标明确相关安全、质量、环保、文明施工等方面标准。11分包现场管理与监督评价44.不共同收方，据实计量。严格贯彻XX建工集团施工项目分包结算管理办法(XX建工工经(2020)101号)，按照要求收方，据实计量。不断加强“四风”问题监督检查惩处力度。加强工程人员廉洁教育，加强工程量、机械台班、零星用工签认检查，杜绝乱签问题。工程经济部、质量技术部、安全生产部、45.对劳务队伍领用的材料、租用的设备不按时核销。严格执行XX建工集团施工项目分包结算管理办法(XX建工工经(2020)101号)；按照分包合同约定对劳务队伍领用

18、的材料、租用的设备及时核销。46.刁难劳务队伍致使其非正常退场，再未经审批高价引进新的劳务队伍。加强对项目部合同履约依法合规的检查。47.对劳务队伍吃拿卡要索取。对现场管理人员加强廉洁教育，规范管控流程，加大执纪问责力度。48.以虚构劳务工工资等方式套取资金。加大弄虚作假处罚力度；构成犯罪的依法提交公安部门。49.违反规定拖欠劳务工工资，对企业造成信誉受损和不良影响。强化劳动合同用工管理，严把分包队伍选择使用，严禁选用被集团和政府部门列入“黑名单（不合格分包队伍名册）”或被集团公司和政府部分清理出当地市场、通报批评或有不良行为记录的分包单位及个人。50.蓄意隐瞒劳务队伍在履约过程中存在的质量、

19、进度、安全、环保等方面的问题。根据签订的项目管理目标责任书进行质量、进度、安全、环保管控；加大惩处力度，除过效益考核外，加强质量、进度、安全、环保等方面的考核标准。加强劳务队伍考核管理，确保分包监督过程透明公开。强化项目管理，严格落实安全质量环保检查整改制度，及时发现问题，及时整改追责，确保安全质量环保管监到位。严格执行XX建工集团西北分公司施工生产安全质量事故隐患问责办法（XX建工西北安（2018）7号）O加强进度、安全、环保管控。强化项目管理，严格落实安全、生产环保检查整改制度，及时发现问题，及时整改追责，确保安全生产环保管监到位。51.不按照履约评价办法，擅自决定评分结果。严格贯彻集团公

20、司精益化管理流程体系文件及项目管理手册中对劳务队伍进行监督与评价；每季度对分包单位进行评审，形成“劳务考核评价表”。12分包结算管理52.与供应商、分包商勾结，不按照合同约定单价、单位、项目等结算，超合同编造签证结算，结算审批不严格。严格执行XX建工集团施工项目分包结算管理办法（XX建工工经（2020）101号）和分包合同约定进行分包结算。质量技术部、工程经济部53.不按照收方记录据实计量，虚列工料机等消耗量，多计工程量，通过凭空增强结算、高估冒算、重复计算工程量等方式进行超验或虚假验工。严格按照分包合同约定共同收方，据实计量，严禁吃拿卡要：强化项目成员清正廉洁思想；加强项目廉洁自律检查；加大

21、弄虚作假处罚力度。54.不及时办理决算，不及时或不履行规定程序签订封账协议。严格执行XX建工集团施工项目分包结算管理办法(XX建工工经(2020)101号)。55.结算过程吃拿卡要。加强对工程管理人员教育，强化项目成员消正廉洁思想，加强项目廉洁自律检查，加大弄虚作假处罚力度。13索赔管理56.虚报经营方案、金额、数量，盲目操作，单线联系，缺乏监督。强化结算审批流程；加强监督检查；对违规项目进行严惩，构成犯罪的依法提交公安部门。工程经济部57.违规承诺对分包商的非正常变更补偿和索赔要求。依据合同约定结算，强化补充协议审批流程，杜绝补偿索赔事件发生；对违规项目进行严惩，构成犯罪的依法提交公安部门。

22、58.与分包方串通、收受好处，审核流于形式、越权审批，为违规调价补偿开绿灯。加强监督检查，增加惩处力度。59.虚报、谎报二次经营发生费用，套取资金。严格执行关于印发XX建工集团有限公司二次经营管理办法的通知(XX建工经管(2017)107号)；加强监督检查，对违规项目进行严惩。60.允许分包队伍“退场经营”。加强分包队伍退场，及时做好登记台账，严禁违规办理分包队伍“退场经营”结算，加强结算管理。14物资设备供应商管理61.隐瞒供应商真实情况，弄虚作假，协助或默认黑名单和不具备资质条件的供应商通过资格审查。严格执行资格预审工作及股份公司、集团公司限制交易供方名册。物资设备部62.向不合格供应商采

23、购与租赁。严格执行资格预审工作及股份公司、集团公司限制交易供方名册。63.企业内部人员及其特定关系人投资经商办企业暗箱操作，向本企业工程项目供应或租赁物资设备。对企业内部人员及特定关系人投资经商办企业的都要经过资格审查工作，禁止权钱交易。15物资设备采购租赁计划64.虚报采购计划，造成物资严重积压。执行先盘点后采购工作，对申请计划首先核对库存数量后，再提报采购计划。65.不严格按施工组织编制机械租赁计划，需提数量、型号规格以大替小、以小代大，现场实际租赁与计划不相符。做好前期策划与相关市场调查，及时把控方案修订，严格落实施组及方案执行。16物资设备采购租赁66.不按规定方式和程序采购或租赁。根

24、据招采范围、招采预估金额，执行采购、租赁制度，确定招采方式、招采程序。物资设备部67.先供货再谈价。加强计划执行性，无计划不采购，严禁超计划采购行为发生。68.不执行机械设备租赁限价，询价比价、租赁申请流于形式，超限价采购与租赁。所有采购、租赁程序严格审核，对分公司限价要合理遵循，对存在特殊情况的，需合情合理，完善审批备案程序。69.超市场价采购与租赁，质次价高。所有采购、租赁程序严格审核，对分公司限价要合理遵循，对存在特殊情况的，需合情合理，完善审批备案程序。70.企业内部人员及其特定关系人投资经商办企业暗箱操作，向本企业工程项目供应或租赁物资设备；故意提高租金，租赁给本人、亲友或内部职工集

25、资或入对企业内部人员及特定关系人投资经商办企业的都要经过资格审查工作，禁止权钱交易。股购置的机械设备，参与分红。71.不执行物资设备招标管理规定，应招未招、化整为零规避招标、明招暗定。严格执行设备配置计划审批，并按照计划内容金额实行采购、租赁流程，严格执行相关制度文件。72.资格审查不严格，协助不合格单位弄虚作假，默许其通过挂靠或借用资质获得投标资格。严格执行招标文件资格审查部分，发现问题按处罚措施处罚。73.泄露标底，对投标人串通、暗中提供帮助，倾向性打分。物资租赁采购不设标底，同时进行前期市场调查及收入价核算。对招采金额、范围执行招采文件制度，杜绝企业内部人员及特定关系人暗箱操作。74.利

26、用职权，照顾特定供应商，排除真正有实力的供应商参与竞争，故意选择实力较差的供应商参与陪标等，限制正当竞争。对招采工作供方进行预审工作，对资格不符合的供方坚决剔除，供方资质限制条件公平合理，进行招采文件的评审工作，接受多方监督。75.截留投标人缴纳的资料费。无现金交易，网络缴费至财务公账。76.未严格执行评标办法，授意、喑示、影响评标人员进行公正评标。评标过程不公开，搞暗箱操作。严格执行招标文件中评标办法进行评标。77.不按评标结果推荐中标人，未与中标人按照中标条件签订合同。严格执行招标文件中评标办法推选中标人，该内容为事后事件，执行处罚措施。78.对验收入库材料验收虚假计量，虚报数量，以次充好

27、。加强材料验收监督管理，严格执行合同验收条款。79.仓储管理工作中存在监守自盗、白条抵库、盘点不实等问题。严格明确仓库管理制度，对进出库物资进行台账登记，发放管理及盘点制度管理。80.采购和验收由一人完成。加强材料验收监督管理，严格执行合同验收17物资设备现场管理条款。物资设备部81.可采取而未采取电子计量，擅自变更物资计量方式并造成损失。加强材料验收监督管理，严格执行合同验收条款。82.虚增现场使用数，盘盈物资不入账，故意制造盘亏，据为己有或变卖私吞。每月进行成本自核，物资采购按计划进行，执行月度盘点，执行限额领料。83.虚报消耗，随意更改加大物资应耗数量，超耗扣款不落实。每月进行成本自核，

28、物资采购按计划进行，执行月度盘点，执行限额领料。84.资料发放使用中存在超限发料、向无权料人发料、冒领物资等情况。执行有权领料人制度，物资采购按计划进行外，严格执行限额发料制度。85.虚假统计物资实耗数量。执行有权领料人制度，物资采购按计划进行外，严格执行限额发料制度。86.倒卖物资套取现金。物资采购按计划进行，不可超计划采购及无计划采购，同时执行限额发料制度及有权领料人制度，执行物资月度盘点工作要求，严格控制物资的进场及领用流程、废旧物资处理流程。87.不出具真实核算报表，将亏损报盈利或将结余报持平。物资采购按计划进行，不可超计划采购及无计划采购，同时执行限额发料制度及有权领料人制度，执行物

29、资月度盘点工作要求，严格控制物资的进场及领用流程、废旧物资处理流程。88.私自改动单据、做假账，点收、发出与实际购买物资不符、虚列材料、虚报发票。物资采购按计划进行，不可超计划采购及无计划采购，同时执行限额发料制度及有权领料人制度，执行物资月度盘点工作要求，严格控制物资的进场及领用流程、废旧物资处理流程。89.租赁有设备隐患或责任隐患的机械。执行机械设备进场管理，与安全生产部共同验收。隐患机械不可进场。90.虚计机械设备台班、虚计油料。机械租赁台班中约定油料供方，确定租赁单价包含内容，同时对现场机械使用要求责任人签认制，对机械计费方式采用台班制与包月方式进行计量，确定于我方有利的计量方式。91

30、.工作量不饱满形成长期闲置或长期租用使用率低的机械设备。加强现场管理及台班签认管理，同时应对设备租赁方式进行合理确定，台班、包月。92.设备大修不严格执行相关程序，维修费用过高或虚列，套取现金。自有机械加强日常保养工作，对设备大修严格执行审批程序，对过高维修费用进行合理预判，确定是否存在大修价值。18废旧物资处理93.废旧物资处理不执行规定审批程序，私自处理。加强物资人员制度建设及执行力度，所有废旧物资处理执行先审批后执行，同时结合现场物料消耗数量，开展成本核算工作，对不合理的废旧物资损耗率进行追查及追责。物资设备部、财务部94.对未达到报废条件的剩余物资设备随意报废，虚假报废。严格执行设备报

31、废报损制度，所有报废报损工作均需执行审批程序，未审批的设备坚决不许私下处理。95.暗箱操作，不经比价询价，低价处理，清点数量弄虚作假。加强废旧物资处理前的审批程序，对预处理单价进行合理管控，调取同期同地区废钢价格进行横向比对，对同区域其他项目废旧物资处理单价进行综合比对，不合理的单价不予以审批。96.废旧物资处置资金不入账，少入账。严格执行XX建工集团西北分公司物资管理办法（XX建工西北物机（2020）23号），处置资金必须交财务部门入账，废旧物资处理由废旧物资处置小组共同实施。加强物资人员制度建设及执行力度，所有废旧物资处理执行先审批后执行，废旧物资处理三方见证，结合现场物料消耗数量，开展成

32、本核算工作，对不合理的废旧物资损耗率进行追查及追责，接受监督部门工作监督。19现金管理97.会计出纳由一人兼任。严格执行XX建工集团有限公司财务管理办法（XX建工财务2020311号），建立岗位责任制，明确相关岗位职责权限，确保各项经济业务的不相容职务相互分离、制约和监督。财务部98.支票、印鉴、网银密钥不按规定分开管理。严格执行XX建工集团有限公司财务管理办法（XX建工财（2020）311号），XX建工集团西北分公司财务管理十项禁令、成本管理十项要求和物资管理五项规定及奖罚办法（XX建工西北经管（2018）2号）。按照不相容职务分离管理制度，支票、印鉴章分开保管，按照财务共享要求规范现金管理

33、。99.不严格审核资金使用计划，备用金借支与报销处理不规范，备用金或未达账项长期不清理，个人占用项目资金。严格执行XX建工集团西北分公司资金管理办法（XX建工西北财（2020）306号），xx建工集团有限公司西北分公司备用金管理办法（XX建工财（2020）108号）。建立资金使用计划两级审核制度，按照备用金管理制度及时清理备用金。100,不严格执行对公支付要求。严格按照合同执行，公对公支付工程款项。101.银行往来对账核对不及时，抽查不到位。严格执行XX建工集团有限公司财务管理办法（XX建工财（2020）311号），每月最少核对两次，编制人和复核人签章，发现不符及时查明原因。102.库存现金超

34、限、隐蔽现金收入、公款私存、私自提现、违规使用现金，超范围使用现金。严格执行XX建工集团有限公司财务管理办法（XX建工财（2020）311号），规范现金管理。103.挪用公款，虚假备用金挤占项目资金，私设“小金库”，私发奖金。严格执行XX建工集团有限公司固定资产管理办法（XX建工财（2008）192号），关于修订XX建工集团有限公司西北分公司固定资产管理办法的通知（XX建工西北办（2018）8号），关于废旧物资处理及管理办法（XX建工西北（2006）14号），规范废旧物资处理流程，建立监督制度，废旧物资处理收入及时入账，杜绝账外账。20资金管理104.不严格执行资金拨付与审批规定，不客观、准确

35、地分配资金。建立资金使用计划两级审核制度，加强对资金使用计划的审核。财务部105.不及时向业主收取资金。按合同要求时点及时上报验工并及时收款。106.收款不及时入账，个人挪用项目资金。甲方拨付工程款需付至公司要求的银行账号，并及时确认收入。107.收到业主方的合同外奖励款不作为收入核算，通过其他应付款科目挂账最终形成“小金库”O合同注明奖励款的，要将奖励款列入验工收入，合同未注明的要修改合同条款。108.违反规定开立和使用银行账户，出借银行账户，支付无实质交易的款项、保证金等。项目设立初期要按照集团公司规定开立，除有特殊要求外，禁止开立外部账户。109.违规对外借款担保。严格执行XX建工集团有

36、限公司资金管理办法（XX建工财务（2020）306号），集团公司严控各公司对外提供各种形式的担保，确有需要的应按照股份公司、集团公司担保管理制度规定执行。110.虚列支出套取资金。严格执行XX建工集团有限公司资金管理办法（XX建工财务（2020）306号），严禁挪用公款，私设“小金库”。111.违规以个人名义开立银行账户留存资金、收支结算。严格执行XX建工集团有限公司资金管理办法（XX建工财务（2020）306号），严禁挪用公款，设立账外账，私设“小金库”。112.故意拖延、不按程序付款，手续不完善超额、提前付款。提升财务人员专业素养，加强廉洁自律检查。113.不依据合同超比例支付、超额度拨付

37、、超进度支付资金。严格按照已批复的资金使用计划拨付款项，对资金支付建立监督制度。114.分包结算应扣未扣。严格执行XX建工集团施工项目分包结算管理办法（XX建工工经（2020）101号）和分包合同约定进行分包结算。115.擅自违规核销呆坏账。严格执行XX建工集团有限公司财务管理办法（XX建工财（2020）311号），呆坏账核销备案审批手续完善。116.违规发放劳务人员工资（奖金）。严格按照已批复的资金使用计划拨付款项，对资金支付建立监督制度117.违规融资或蓄意对融资渠道差别对待，谋取好处。严格执行XX建工集团有限公司资金管理办法（XX建工财务（2020）306号），融资机构选择应按照成本优先

38、、兼顾效率的原则。118.蓄意套取息差或无风险套利。严格执行转发股份公司债务融资管理办法的通知（XX建工财（2013）60号），关于转发中国XX关于基于“债务”融资若干规定通知的通知（XX建工财（2018）82号）。严格按照集团公司投融资规定。119.违规授权他人履行网上资金审批流程；未按人事令及时调整资金网上审批权限。严格执行XX建工集团有限公司财务管理办法（XX建工财（2020）311号），规范电子银业务管理。120.以借款名义从分包单位、材料供应商套取资金挪作他用。严格执行XX建工集团有限公司财务管理办法（XX建工财（2020）311号），规范资金使用。21费用报销121.费用审核不严谨

39、，发票真伪不查询，报销不符合财务制度、不合法的发票，白条、虚假发票入账。严格审核报销手续，机打普票规定额度需查询发票真伪，电子发票均须查询发票真伪，票据不合法合规不得报销。财务部122.财务审核不严格，报销手续不全票据，篡改报销凭证、重复报销、报销私人费用发票。严格执行转发中国XX关于重申若干财经纪律的通知（XX建工财（2014）353号）。严格审核报销手续。123.费用报销不及时，虚假审批骗取现金。严格执行XX建工集团有限公司西北分公司机关人员履职待遇、业务支出管理办法（XX建工西北人（2020）150号），XX建工集团西北分公司企业负责人履职待遇、业务支出管理办法（XX建工西北人（2020

40、）151号），XX建工集团有限公司西北分公司所属项目部人员履职待遇、业务支出管理办（XX建工西北人（2020）153号）。严格审核报销手续，超期发票不得报销。22债务管理124.提前或超额给供应商、分包商办理支付手续。严格按照己批复的资金使用计划拨付款项，对资金支付建立监督制度。125.对关联单位的债务拖延确认，吃拿卡要。强化项目成员清正廉洁思想；加强项目廉洁自律检查；加大弄虚作假处罚力度。126.与供应商、分包商勾结，采取多计量和多结算，虚构业务或使用虚假票据等方法套取现金设立“小金库”或个人贪污。严格遵守以收定支原则，杜绝超合同结算、超合同付款，加强过程中财务入账成本与相关业务口数据核对、

41、校验工作。127.应当通过转账支付的款项改用现金支付。严格执行XX建工集团有限公司财务管理办法（XX建工财（2020）311号），规范现金管理。23信用评价128.对政府部门、业主、监理的处罚不及时整改、消极应付，给企业后续生产经营工作造成负面影响。按照XX建工集团西北分公司铁路建设项目信用评价管理办法（XX建工西北安（2020）11号）严格执行。督导项目依法合规管理，强化项目迎检管理，做到检查有陪同、结果有专人跟踪，整改有专人回复，坚决杜绝不良信用行为。质量技术部、安全生产部、24选人用人和人力资源管理129.违反集体研究决策程序，个人或少数人擅自决定由工程项目层级决定的人选提名、人员调整、

42、人员聘用、评先评先、劳务派遣转录提名等。严格执行XX建工集团有限公司西北分公司贯彻落实“三重一大”决策制度实施办法（XX建工西北党（2018）9号）、XX建工集团西北分公司中层管理人员管理办法（XX建工西北党（2020）40号）、XX建工集团西北分公司项目部部室负责人聘任管理办法（XX建工西北人（2018）17号）、xx建工集团西北分公司劳务派遣人员转为劳动合同制员工管理办法（XX建工西北人（2018）11号）等管理办法，明确人选提名、人员调整、人员聘用、评先评先、劳务派遣转录提名等流程，均需要经过班子会讨人力资源部（党委干部部）论，并提供有班子成员签字的会议纪要，否则不予提名、调整、聘用等。

43、130.违反集体研究决策程序，个人或少数人擅自决定职工薪酬、福利的分配方案以及奖惩等事项。严格执行XX建工集团有限公司西北分公司薪酬管理规定(XX建工西北人(2019)4号)，明确薪酬管理责任及薪酬分配制度，严格遵循薪酬审批程序，涉及公司项目部基本薪金调整方案，由公司人力资源部提出，经公司总经理办公会审议通过后实施；涉及公司所属单位绩效薪金分配方案，由公司业务部门提出，经济管理部汇总上报公司总经理办公会审议通过，人力资源部备案后实施；涉及公司所属单位负责人特别奖励分配方案，由公司相关部门提出，经公司总经理办公会审议通过，人力资源部备案后实施：涉及项目部特别奖励方案，由项目部提出，人力资源部审核，经总经理办公会审议后通过实施。131.违反规定自定薪酬、超标准发放、兼职取酬、滥发补贴和奖金等。严格执行XX建工集团有限公司西北分公司薪酬管理规定(XX建工西北人(2019)4号)，严格依照分公司有关薪酬制度执行，遵循奖金审批备案流程。同时明确纪律和责任，对于自定薪酬、超标准发放、滥发补贴和奖金的，除责令收回外，给予通报批评；情节严重的，给予党纪、政纪处分。132.违规拖欠项目职工工资，在统计工作中存