xx县关于20xx年上半年财政预算执行情况的报告.docx

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1、XX县关于20xx年上半年财政预算执行情况的报告今年以来，县政府深入学习贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，践行新发展理念,认真落实中央、省委、市委、县委的总体部署和工作要求，紧紧围绕“一个愿景”，始终坚持“两条路径”，持续推进“三个加快建设”，大力实施“四大发展战略”，抓紧推动“五项重点工作”，统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”工作。按照县XX届人大三次会议通过的财政预算，一方面狠抓收入组织，另一方面加大资金保障力度，通过多方筹措资金，保证了职工工资按时足额发放、机关事业单位正常运转、必要民生项目的实施和“脱贫攻坚”工作的正常推进，促进了全县经济社会

2、平稳发展。下面，就我县20xx年上半年财政预算执行情况报告如下：一、上半年财政预算执行情况（一）收入预算执行情况L一般公共预算收入执行情况1至6月，一般公共预算收入完成30,113万元，占预算的55.15%,比上年同期增长17.85%,增收4,562万元。其中：税收收入完成26,332万元，占预算的52.56%,比上年同期增长26.43%,增收5,505万元；非税收入完成3,781万元，占预算的84.02%,比上年同期下降19.96%,减收943万元。税收收入分税种完成情况：增值税：完成13,244万元，比上年同期增长13.17%,增收1,541万元。营业税：完成2万元，比上年同期下降80.0

3、0%,减收8万元。企业所得税：完成4,228万元，比上年同期增长16.80%,增收608万元。个人所得税：完成1,540万元，比上年同期增长152.87%,增收931万元。资源税：完成2,854万元，比上年同期增长8.89%,增收233万元。城市维护建设税：完成900万元，比上年同期增长51.26%,增收305万元。房产税：完成594万元，比上年同期增长96.69%,增收292万元。印花税：完成265万元，比上年同期增长28.02%,增收58万元。城镇土地使用税：完成803万元，比上年同期增长6.92%,增收52万元。土地增值税：完成130万元，比上年同期增长132.14%,增收74万元。车船

4、使用和牌照税：完成227万元，比上年同期下降7. 35%,减收18万元。耕地占用税：完成129万元，比上年同期增长416.00%,增收104万元。契税：完成253万元，比上年同期增长204.82%,增收170万元。烟叶税：完成1,058万元，比上年同期增收1,058万元（去年同期没有入库数）。2 .政府性基金预算收入执行情况1至6月，政府性基金预算收入完成1,844万元，占预算的18.08%,比上年同期增长2652.24%,增收1,777万元。3 .国有资本经营预算收入执行情况年初编制国有资本经营预算收入100万元，上半年没有入库数。（二）支出预算执行情况L一般公共预算支出执行情况1至6月，一

5、般公共预算支出完成58,062万元，占预算的50.13%,比上年同期下降23.55%,减支17,889万元。主要原因是：去年16月支出数中未扣除20xx年应返还额度16,901万元。4 .政府性基金预算支出执行情况1至6月，政府性基金预算支出完成3,906万元，占预算的37.56%,比上年同期增长328.76%,增支2,995万元。5 .国有资本经营预算支出执行情况1至6月，没有发生国有资本经营预算支出。（三）上级转移支付情况16月，我县实际到位省以上转移支付资金57,705万元。其中：通过汇报争取均衡性转移支付资金13,880万元，比20xx年增长10.46%,增加1,314万元。16月，实

6、际到位市级财政专项补助资金2,163万元。此外，今年我县申报置换债券资金12,108万元。截至20xx年6月30日，省财政厅已下达10,608万元（资金到位3,608万元），全部用于置换地方政府存量债务和到期地方政府债券。二、上半年财政预算执行主要特点（一）税收收入大幅增长1至6月，税收收入完成26,332万元，比上年同期增长26.43%,增收5,505万元。主要是增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税、烟叶税等税种增收较大。（二）非税收入大幅下降1至6月，非税收入入库3,781万元，比去年同期下降19.96%,减收943万元。主要原因是去年有一次性其他非税收入入库，而今年没有。（三）

7、政府性基金收入入库较差1至6月，政府性基金收入入库1,844万元，占预算10,200万元的18.08%,欠时间进度31.92个百分点。主要原因是国有土地使用权出让收入较差，上半年仅入库1,789万元，占预算的17.89%,欠时间进度32.11个百分点。（四）收支矛盾突出，财政运行存在较大风险当前，我县财政收支矛盾十分突出。一方面，收入虽然不断增长，但总量较小。另一方面，刚性支出需求不断增长，财政“保工资、保基本运转、保必要民生”有较大缺口，财政运行存在较大风险。L收入增长较快，但具有不确定性。1至6月，我县累计完成一般公共预算收入30,113万元，同比增长17.85%o受国家宏观政策、县域经济

8、结构单一、价格等因素的影响，一般公共预算收入能否稳定增长具有不确定性。从1至6月一般公共预算收入入库情况来看，每月分别入库5,976万元、6,264万元、3,400万元、5,596万元、4,769万元、4,108万元，入库最高的2月与最低的3月相差2,864万元，月度入库情况不稳定。2 .财政收支矛盾异常突出。年初测算，我县“保工资、保基本运转、保必要民生”支出需求合计为97,458万元。实际可支配财力约70,286万元，年初即有财力缺口27,172万元。为确保部分必要民生支出，截止6月30日，已另行安排指标18,660万元。其中：工作经费171万元、公务用车运行维护费50万元、会议费21万元

9、、培训费37万元、人员经费3,859万元（含预发20xx年目标考核奖3,371万元）、住房补贴351万元、项目经费13,901万元、贷款贴息70万元、世行贷款还本200万元。3 .财政已出现支付危机。收入方面，1-6月平均每月完成地方财政收入约5,300万元，省财政厅平均每月调度资金7,500万元，合计平均每月可支配资金12,800万元。支出方面，一是16月支出65,576万元，平均每月支出10,900万元；二是“财政应返还额度”支付需求较大，截止6月30日，已实现支付24,630万元，平均每月支付4,100万元。以上两项相加，每月至少需要资金15,000万元，每月资金需求缺口2,200万元。

10、6月末库款余额330万元，而财政支付系统中等待支付款项达L3亿元，财政已出现严重支付危机。三、地方政府债务情况（一）债务余额情况截至20xx年6月30日，XX县共有各级各类债务余额257,723万元，其中：政府负有偿还责任债务109,011万元；政府或有债务27,987万元；非政府性债务120,725万元（包括政策性贷款20,725万元，以及通过融资平台公司融资形成非政府性债务100,000万元）。没有新增债务。20xx年6月15日，经县政府常务会审议同意，向市财政局、省财政厅申报20xx年项目收益与融资平衡专项债券资金30,000万元。（-）债务化解情况截至20xx年6月30日，化解存量债务

11、1,624万元。偿还到期地方政府债券9,850万元、利息2,175万元。偿还到期融资贷(借)款本金3,317万元。偿还或有债务及其他政府债务利息6,784万元。四、下半年财政收支形势分析(-)收入方面当前，国际经济形势仍然复杂，我国经济稳中向好，但下行压力仍然较大。就我县经济情况来看，受经济结构单一、投资下滑、产能不足、价格波动等因素的影响，经济形势不容乐观。我县财政收入基础仍然薄弱，下半年，财政收入形势依然严峻，要完成年初收入任务仍需加倍努力。(-)支出方面1 .保人员支出压力大。年初人员支出缺口10,429万元。2 .财政资金需求缺口大。当年“保工资、保基本运转、保必要民生”年初缺口27,

12、172万元。以往年度“财政应返还额度”91,127万元中除了上半年已支付的24,630万元后，余下的66,497万元中大部分需要在下半年支付，按支付50%计算需要资金33,249万元。以上共需资金60,421万元。省厅正常调度资金按每月1,800万元计算，6个月可调度资金10,800万元。本级收入按完成任务54,600万元计算，下半年可用资金为24,487万元。两项相加可用资金为35,287万yc下半年资金需求缺口为：60,421-35,287=25,134万元。五、下半年财政的主要工作以“确保完成全年收入任务，实现年度收支平衡”为中心，重点要做好以下工作。（一）抓好收入组织，确保完成全年任务

13、。各收入征管部门要抓好收入组织，确保完成全年任务。一是分解细化下半年目标，做到目标明确、责任到人、措施到位。二是进一步做好税源调查、税源信息收集和分析工作，对增收因素和减收因素及时分析，梳理出收入的增长点及突破点。三是加强税收征管工作，扎实推进行业纳税评估和税源清查工作，严格税收减免政策，强化税务稽查，加强税务发票管理，防止税收跑冒滴漏。跟踪龙蟒公司5亿元分红涉及个人所得税的入库工作。加强协调，督促龙蟒百利联股权交易欠缴所得税4,600万元能在今年入库。四是强化部门协作，充分利用综合治税工作机制，在抓好纳税服务的同时，全力帮助企业解决生产经营中的突出问题。五是加强一次性收入和非税收入的组织。重

14、点做好国有土地使用权出让工作，力争今年土地出让收入完成510亿元。（-）调整支出结构，确保年度收支平衡。一是继续压缩一般性支出，不断降低行政成本。二是加大财政资金统筹力度，确保县委、县政府重大决策的实施。三是切实做好存量资金清理盘活工作，统筹安排用于保障各项民生支出。四是加强预算支出执行监控，跟踪掌握各个项目实施进度，科学合理安排资金。（三）对上争取资金，缓解支出压力。认真学习研究政策，充分用活用好政策，加大向上汇报反映工作力度，切实做好项目储备、论证、包装、申报等基础性工作，最大限度争取省市财政资金的支持，以弥补县级财政支出缺口，有效缓解支出压力。（四）全面深化财税改革，提高管理水平。按中央

15、、省、市财政的部署，继续深化财税体制改革。加快推进基本公共服务领域中央与地方财政事权和支出责任划分改革。在强化管理的同时，注重从完善制度机制上着力。一是改进预算编制工作。完善基本支出和项目支出标准体系。二是加强专项转移支付管理。三是提高财政资金使用绩效。（五）加强政府债务管理，切实防范风险。一是加强对政府债务收支情况日常监督管理。二是及时下达置换债券资金指标，置换政府存量债务和到期政府债券，有效防范债务风险。三是做好新增一般债券资金26,IOO万元、专项债券资金30,000万元的申报争取工作。（六）规范财务管理严肃财经纪律。认真贯彻落实中央八项规定，加强党风廉政建设，规范财务管理，严肃财经纪律

16、。一是严格执行预算法，强化预算约束，规范预算管理。二是加强财政监督检查。对预算管理情况、内部财务管理情况、三公经费使用情况、私设小金库情况、乱发工资奖金津补贴情况等进行不定期检查。（七）启动20xx年财政预算编制工作。结合我县实际情况，在10月中下旬启动我县20xx年预算编制工作。组织各执收部门，加强收入预测分析，增强预算编制准确性，强化部门预算编审，分部门逐项细化项目绩效目标，提高年初部门预算到位率。XX县20xx年6月财政收支预算执行情况表单时间：20xx年7位:月2日万元预算科目调整预算数执行数上年同期累计数累计比上年同期预算科目调整预算数执行数上年同期累计数累计比上年同期当月数累计数占

17、预算增减额增减当月数累计数占预算增减额增减一、增值税2550018761324451.9411703154113.17一、一般公共服务104811()28734370.06663670710.65二、营业税2#DlV/0!10-8-80.00二、外交#DlV/0J金融保险营业税三、国防118800.0046-38-82.61其他营业税#DlV/0I#DlV/0I四、公共安全5779413365463.233854-200-5.19三、企业所得税86OO228422849.16362060816.80五、教育2517529791319052.3916801-3611-21.49四、企业所得税退税

18、六、科学技术171149354.39385-292-75.84五、个人所得税1600225154096.25609931152.87七、文化体育与传媒105911453150.144409120.68六、资源税6270431285445.5226212338.89八、社会保障和就业13211997599145.356443-452-7.02七、固定资产投资方向调节税#DlV/0I九、医疗卫生7539519409954.3711770-7671-65.17八、城市维护建设税160014090056.2559530551.26十、节能环保2255282652117.613159-507-16.05

19、九、房产税80011959474.2530229296.69十一、城乡社区事务251553193076.742962-1032-34.84十、印花税5()03126553.002075828.02十二、农林水事务22391824923741.2512823-3586-27.97十一、城镇土地使173180345.75526.9十三、交通运输794433141.19-1575-82用税50891294306.63十二、土地增值税2001113065.005674132.14十四、资源勘探电力信息等事务44415432272.521155-833-72.12十三、车船使用和牌照税600442273

20、7.83245-18-7.35十六、金融监管等事务1366547.7965#DlV/0j十四、耕地占用税5043129258.0025104416.00十五、商业服务业等事务3031311537.95332-217-65.36十五、契税4003225363.2583170204.82十七、地震灾后恢复重建支出#DIV/0I#DlV/0j十六、烟叶税2000105852.901058#DlV/0I十八、国土资源气象等事务9465033835.73877-539-61.46十七、环境保护税23010545.65105#DlV/0J十九、住房保障支出16591609590535.5947871118

21、23.35十八、其他税收收入#DlV/0J二十、粮油物资储备管理事务1995#DlV/0I95#DIV/0j税收收入小计5010032112633252.5620827550526.43二十一、预备费751#DIV/0I十八、专项收入25OO197141856.72116025822.24二十二、国债还本付息支出35001098216361.80157359037.5126073.86二十三、其他支出17832-2-100.00648264.49二十四、债务发行费#DlV/0I#DlV/0j16#DlV/0j#1)1V/0J548480.70-2673-93.86R)IV/0J-943-19.

22、96国有资本经营10十九、行政性收费收入500248612122.40352二十、罚没收入400336893223.25245二H一、国有资本经营收入16#DlV/0I其中：国有企业计划亏损补贴二十二、政府住房基金收入5#DlV/0I5二十三、国有资源（资产）有偿使用收益500116662132.40114二十四、其他收入60017529.172848二十五、捐赠收入非税收入小计4500897378184.024724国有资本经营预算10收入O预算支出0一般公共预算收入合计5460041083011355.1525551456217.85一般公共预算支出合计11583089575806250.1375951-17889-23.55基金收入合计1020055184418.086717772652.24基金支出合计103987390637.569112995328.76财政收入6490041633195749.242561S633(924.74财政支出12622889646196849.0976862-14891-19.38